【正文】 處理。中國服裝品牌——牛仔褲品牌 肆（二）進一步加強國庫集中支付會計對賬工作。各代理銀行要完善相關信息系統(tǒng)，為試點預算單位按月提供細化到預算項目的對賬單，以便預算單位核對項目執(zhí)行情況。（六）準確編報中央企業(yè)用款計劃。四是財政監(jiān)督更加直接，“防腐”作用更加明顯。在堅持集中支付業(yè)務規(guī)范化操作的同時，繼續(xù)修改和完善相關規(guī)章制度，使國庫改革工作有章可循。進一步將全區(qū)所有政府收支納入財政管理，計劃2011年底將全區(qū)預算單位通過國庫集中支付辦理各項業(yè)務，真正實現(xiàn)國庫集中支付全覆蓋。二是通過集中管理預算單位銀行存款賬戶，資金做到“一個口子進，一個口子出”，使原來沉淀在各預算單位賬戶上的資金納入了國庫單一賬戶體系，有效整合了閑置資金，有利于合理調度財政資金。目前大部分中央財政授權支付代理銀行的財政授權支付網(wǎng)上銀行系統(tǒng)已經(jīng)通過驗收并上線運行，能夠滿足預算單位單筆和批量支付以及網(wǎng)銀查詢等業(yè)務需求。2012年，各中央預算單位要繼續(xù)將上年結余和當年預算分開執(zhí)行，財政部確定的將項目支出執(zhí)行到預算項目的試點部門范圍不變。各部門要按照《財政部關于實施中央預算單位公務卡強制結算目錄的通知》（財庫[2011]160號）要求，盡快制定本部門實施公務卡強制結算目錄的管理辦法并報財政部備案，同時加強宣傳培訓，指導并督促所屬各基層預算單位做好實施公務卡強制結算目錄有關工作，在各單位形成主動用卡、自覺用卡的良好氛圍，切實減少公務支出中的現(xiàn)金提取和使用。檢驗未通過的，中央部門根據(jù)信息系統(tǒng)提示的錯誤原因進行調整后重新上報，直至校驗成功。中國服裝品牌——牛仔褲品牌 貳（二）范圍劃分建議表報送。只有財政部門、預算單位、代理銀行三方相互配合，不斷的優(yōu)化升級，加強系統(tǒng)關聯(lián)，提高管理水平，才能順利、全面推進國庫支付電子化改革。資金支付層層把關，每個環(huán)節(jié)相互分離制約，減少財政資金支付的手工操作?h節(jié)，為資金安全支付加上“雙保險”。通過國庫集中支付系統(tǒng)與代理銀行核心業(yè)務系統(tǒng)的無縫對接以及自助柜面系統(tǒng)的應用，進一步縮小了時間和空間的距離，有效避免預算單位來回奔波現(xiàn)象，足不出戶即可完成授權支付轉賬業(yè)務。在進行國家經(jīng)濟建設中，做好財政管理工作十分重要，所以推進國庫集中支付的電子化管理改革勢在必行。推行財政國庫管理制度改革，建立國庫單一賬戶體系，實行國庫集中支付制度，是規(guī)范財政支出管理，建立社會主義公共財政的客觀要求。執(zhí)行中需要調整支付方式和范圍的，預算單位應當以正式文件向財政部（國庫司）提出調整申請，經(jīng)審核同意后進行調整。2011年部門預算批復后15個工作日內，各部門要根據(jù)部門預算數(shù)調整范圍劃分情況，以司局文件和電子文檔形式，向財政部（國庫司和部門預算管理司）重新調整報送匯總建議表和相關明細建議表。三、做好國庫集中支付改革范圍劃分工作2011年，各部門要高度重視國庫集中支付改革范圍劃分工作，嚴格執(zhí)行范圍劃分標準，按照規(guī)定的時間和要求編報范圍劃分建議表，確保用款計劃編報和預算執(zhí)行工作的順利實施。B中國牛仔褲服裝：磨白牛仔褲二、繼續(xù)推進預算執(zhí)行細化管理2011年，各中央預算單位要繼續(xù)將上年結余和當年預算分開執(zhí)行；財政部確定的將項目支出執(zhí)行到預算項目的試點部門范圍不變。具體來說，在管理上，以建立新的安全信任體系為核心，將傳統(tǒng)模式下分散管理的各個環(huán)節(jié)整合成完整的管理鏈條，每一步操作都落實到人，各個崗位間無縫銜接、互相牽制，形成完善的內部管理機制。因此財政部門必須對代理銀行的系統(tǒng)改造進行明確要求，并且要根據(jù)未來可能的改革方向進行分析和展望，從長遠發(fā)展的角度進行業(yè)務改造，為國庫集中支付的電子化改革打下基礎。國庫集中支付電子化管理相關人員因缺乏對電子化管理的全面性認識，導致在管理改革中存在一把抓的現(xiàn)象。目前，我國國庫集中支付電子化改革已在全國省級部門全面推廣實施，在全國范圍盡早實現(xiàn)國庫集中支付電子化管理也被賦予了更重要的地位，本文通過分析目前國庫集中支付電子化管理的部分問題，對中央預算單位實施國庫集中支付電子化改革提出了相應的策略，以供實踐落實參考。（二）安全意識不足國庫集中支付，肩負著確保財政資金安全的重任，尤其是推行電子化改革后，每年大量的財政資金要通過電子化的系統(tǒng)進行運行，容不得半點閃失，安全性的需求十分強烈。掌握現(xiàn)有的支付電子化管理內容，不要盲目地調整現(xiàn)有的預算業(yè)務流程，應從技術角度實現(xiàn)對預算支付系統(tǒng)的改造，并將改造后的支付系統(tǒng)融入部分代理銀行中，以此實現(xiàn)對中央預算單位業(yè)務流程的優(yōu)化。（三）建立科學全面的國庫集中支付電子化管理信息系統(tǒng)由財政部牽頭，全面總結過去十多年的國庫集中支付改革工作經(jīng)驗，切實理順國庫集中支付改革工作流程，全面建立一套科學全面、安全有效、操作性強的中央預算單位國庫集中支付電子化管理信息系統(tǒng)。（二）年終結余資金處理。實行財政授權支付的資金范圍包括：一般預算支出和政府性基金支出中，未納入財政直接支付的工程、物品、服務等購買支出和零星支出；特別緊急支出；財政部規(guī)定的其他支出。其中，對于電子信息，財政部將通過財政國庫外圍平臺系統(tǒng)或相關信息系統(tǒng)進行校驗。（二）預算執(zhí)行細化管理后中央國庫集中支付年終結余資金申報核定工作業(yè)務調整內容較多，各中央部門要高度重視，加強對所屬單位相關人員的業(yè)務培 G中國牛仔褲服裝：磨白牛仔褲訓和政策解釋，做好各項工作銜接，確保準確核定并及時上報2010國庫集中支付年終結余資金。關鍵詞 國庫管理制度；電子支付制度；改革試點引言：在大數(shù)據(jù)時代背景下，現(xiàn)代網(wǎng)絡信息技術牽引，財政資金安全、高效管理的現(xiàn)實需要，財政信息化水平亟待提高，促使國庫集中支付電子化管理成為現(xiàn)代國庫管理改革中一項基礎性與戰(zhàn)略性變革。二、推行國庫支付電子化改革的必要性一是增強資金安全保障。二是權限管理突出“密”字。六是對賬管理突出“全”字。第四篇：關于中央預算單位2012年深化國庫集中支付制度改革若干問題的通知關于中央預算單位2012年深化國庫集中支付制度改革若干問題的通知財庫[2011]163號黨中央有關部