【正文】 zing, mortgage or pledge of the main assets。or（3）when the directors, supervisors or senior management personnel bee aware and report the significant listed pany shall timely disclose the status of all relevant matters and risk factors which may affect the development of the significant event where any of the following circumstances occur before the events mentioned in the preceding paragraph:（1）keeping the significant event confidential is difficult。（3）the duties of the information disclosure department and its personincharge of information disclosure。（10）the systems of managing and reporting information disclosure matters involving subsidiaries。and the modes of munication with investors, securities services organisations and the media。s securities and derivatives, the listed pany shall timely gather the facts from the relevant parties and make written queries where controlling shareholders, de facto controllers of the listed pany and other persons acting in concert shall timely and accurately notify the listed pany of any proposed equity transfer, assets restructuring or other significant event, and cooperate with the listed pany in making proper information 36 Where the CSRC or the stock exchange deems the trading of any securities and derivatives of a pany as unusual, the listed pany shall timely assess the factors which caused such unusual securities and derivatives transactions and make a timely 5ADMINISTRATION OF INFORMATION DISCLOSURE MATTERSArticle 37 Listed panies shall formulate a system of managing information disclosure system of managing information disclosure matters shall include:（1）defining the information to be disclosed by the listed pany and determining the disclosure standards。and（21）any other circumstance stipulated by the 31 A listed pany shall perform, the duty of information disclosure of a significant event, as soon as any of the following circumstances arise:（1）when the board of directors or board of supervisors pass a resolution on the significant event。or where the shares of any shareholder with 5% or more of the pany39。or the mencement of bankruptcy proceedings by the pany or the order for closure of the pany pursuant to law。（6）a significant change to the external conditions of production business operations of the pany。and the board of supervisors shall issue a written review opinion that sets out whether the preparation and review procedures of the board of directors ply with the laws and regulations and the provisions of the CSRC and whether the contents of the report are a true, accurate and plete reflection of the actual status of the listed the directors, supervisors and senior management personnel are unable to ensure the veracity, accuracy and pleteness of a regular report or differing views are held, their reasons and opinions shall be stated and 25 Where a listed pany foresees a loss or any major change to its operating results, a timely business result forecast must be 26 Where business results are leaked before disclosure in the regular report or where rumours on business results and unusual fluctuations in the pany39。the information on the shareholding held by the ten largest shareholders of the pany。（6）the board of directors report。and the quarterly report shall be prepared and published within one month after the end of each accounting year39。the reporting and public announcement duties may not be in the form of a press conference or reply to questions posed by reporters or in any other form。（三）上市公司的關聯(lián)交易，是指上市公司或者其控股子公司與上市公司關聯(lián)人之間發(fā)生的轉移資源或者義務的事項。第六十六條 任何機構和個人泄露上市公司內幕信息，或者利用內幕信息買賣證券及其衍生品種，中國證監(jiān)會按照《證券法》第二百零一條、第二百零二條處罰。第五十九條 信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：（一）責令改正；（二）監(jiān)管談話；（三）出具警示函；（四）將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；（五）認定為不適當人選；（六）依法可以采取的其他監(jiān)管措施。任何機構和個人不得提供、傳播虛假或者誤導投資者的上市公司信息。信息披露義務人不予補充、糾正的，保薦人、證券服務機構應當及時向公司注冊地證監(jiān)局和證券交易所報告。上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內幕信息。董事會秘書有權參加股東大會、董事會會議、監(jiān)事會會議和高級管理人員相關會議，有權了解公司的財務和經營情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件。第四十條 上市公司應當制定重大事件的報告、傳遞、審核、披露程序。上市公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知上市公司是否存在擬發(fā)生的股權轉讓、資產重組或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。第三十一條 上市公司應當在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務：（一）董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；（二）有關各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；（三）董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。第二十五條 上市公司預計經營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應當及時進行業(yè)績預告。年度報告中的財務會計報告應當經具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計。第十五條 申請證券上市交易，應當按照證券交易所的規(guī)定編制上市公告書，并經證券交易所審核同意后公告。第二章 招股說明書、募集說明書與上市公告書第十一條 發(fā)行人編制招股說明書應當符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。第七條 信息披露義務人應當將信息披露公告文稿和相關備查文件報送上市公司注冊地證監(jiān)局，并置備于公司住所供社會公眾查閱。第二條 信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。第三條 發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。第十二條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員，應當對招股說明書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。第十六條 招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業(yè)意見或者報告的，相關內容應當與保薦人、證券服務機構出具的文件內容一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。第二十一條 年度報告應當記載以下內容：（一）公司基本情況；（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務指標；（三）公司股票、債券發(fā)行及變動情況，報告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前10大股東持股情況；（四）持股5%以上股東、控股股東及實際控制人情況；（五）董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職情況、持股變動情況、年度報酬情況；（六）董事會報告；（七）管理層討論與分析；（八）報告期內重大事件及對公司的影響；（九）財務會計報告和審計報告全文；（十）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。定期報告中財務會計報告被出具非標準審計意見，證券交易所認為涉嫌違法的，應當提請中國證監(jiān)會立案調查。第三十三條 上市公司控股子公司發(fā)生本辦法第三十條規(guī)定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的，上市公司應當履行信息披露義務。信息披露事務管理制度應當包括：（一）明確上市公司應當披露的信息，確定披露標準；（二）未公開信息的傳遞、審核、披露流程；（三）信息披露事務管理部門及其負責人在信息披露中的職責；（四）董事和董事會、監(jiān)事和監(jiān)事會、高級管理人員等的報告、審議和披露的職責；（五）董事、監(jiān)事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度；（六）未公開信息的保密措施，內幕信息知情人的范圍和保密責任；（七）財務管理和會計核算的內部控制及監(jiān)督機制；（八）對外發(fā)布信息的申請、審核、發(fā)布流程；與投資者、證券服務機構、媒體等的信息溝通與制度；（九）信息披露相關文件、資料的檔案管理；（十）涉及子公司的信息披露事務管理和報告制度；（十一）未按規(guī)定披露信息的責任追究機制，對違反規(guī)定人員的處理措施。第四十二條 董事應當了解并持續(xù)關注公司生產經營情況、財務狀況和公司已經發(fā)生的或者可能發(fā)生的重大事件及其影響，主動調查、獲取決策所需要的資料。董事、監(jiān)事、高級管理人員非經董事會書面授權，不得對外發(fā)布上市公司未披露信息。上市公司應當履行關聯(lián)交易的審議程序，并嚴格執(zhí)行關聯(lián)交易回避表決制度。第五十二條 為信息披露義務人履行信息披露義務出具專項文件的保薦人、證券服務機構，應當勤勉盡責、誠實守信，按照依法制定的業(yè)務規(guī)則、行業(yè)執(zhí)業(yè)規(guī)范和道德準則發(fā)表專業(yè)意見，保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。中國證監(jiān)會對保薦人和證券服務機構出具的文件的真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求相關機構作出解釋、補充，并調閱其工作底稿。第六十一條 信息披露義務人未在規(guī)定期限內履行信息披露義務，或者所披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會按照《證券法》第一百九十三條處罰。第六十八條 涉嫌利用新聞報道以及其他傳播方式對上市公司進行敲詐勒索的，中國證監(jiān)會責令改正，向有關部門發(fā)出監(jiān)管建議函，由有關部門依法追究法律責任。具有以下情形之一的自然人，為上市公司的關聯(lián)