預(yù)算和資金管理自查報告(存儲版)
【正文】 到總部轉(zhuǎn)發(fā)的xxx集團(tuán)《關(guān)于加強(qiáng)資金管控確保資金安全的通知》（xxxx財字[2013]4號）后，我單位高度重視，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，對單位資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：一、制度建立及執(zhí)行情況單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)制度。銀行賬戶管理方面：現(xiàn)有賬戶按照要求管理使用，對賬制度每月末認(rèn)真落實(shí)?？傊舜巫圆?，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查，自糾，對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。三、資金安全管理方面：現(xiàn)金的管理:現(xiàn)金的使用范圍嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》，職工工資、獎金的發(fā)放采取銀行代發(fā)，月末出納的銀行日記賬與會計的賬務(wù)相核對，確認(rèn)無誤后結(jié)賬。二、資金異常及控制管理制定預(yù)算時必須客觀實(shí)際，總經(jīng)理為組織負(fù)責(zé)人，對預(yù)算的準(zhǔn)確性和及時性負(fù)責(zé)；資金的日常使用及周轉(zhuǎn)嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，總公司根據(jù)相應(yīng)的資金預(yù)算來協(xié)調(diào)及安排資金，發(fā)生預(yù)算外所需資金，需一事一議，上報相應(yīng)的資金申請報告、資金調(diào)撥單、風(fēng)險評估表、銷售還款計劃等；資金部對各公司上報的資金預(yù)算和分析進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)有明顯的考慮不全、敷衍了事的，予以退回重做；資金部負(fù)責(zé)對集團(tuán)季度、所需資金的預(yù)算和分析，并會同分公司上報的預(yù)算，合并后交總裁辦審核；預(yù)算外的資金申請，超金額200萬的，需提前1015天申請，若資金部通過協(xié)調(diào)后，實(shí)在不能支持資金的，則應(yīng)及時給出回復(fù)。企業(yè)所屬各個預(yù)算單位的全部方案需要綜合審查，并對各個預(yù)算單位所提方案進(jìn)行分類排列，確定等級次序。零基預(yù)算把原有業(yè)務(wù)活動和增加業(yè)務(wù)活動都看成是整體的一部分，根據(jù)整體利益原則，確定新老業(yè)務(wù)的重要程度，分配預(yù)算資金。1．零基預(yù)算的特點(diǎn)及其與其他預(yù)算方法的比較。核定資金需要量一般是以一個為周期；而現(xiàn)金預(yù)算則是以一個為總的預(yù)算期，以一個月度為基本預(yù)算期，進(jìn)行統(tǒng)籌安排、合理分解。我國在長期的企業(yè)管理實(shí)踐中實(shí)行的核定資金需要量（過去稱為“核定流動資金定額”）是通過測算企業(yè)流動資金占用總額來計算企業(yè)某一項流動資金定額的。3．實(shí)際運(yùn)行中存在的問題。即在資金預(yù)算執(zhí)行過程中，當(dāng)遇到前提條件發(fā)生變化時，如業(yè)務(wù)量增加、業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)以及出現(xiàn)新的業(yè)務(wù)時，需要對資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整或追加。因此，資金管理具有舉足輕重的作用。XXX管理局XXXX年XX月XX日第二篇：資金預(yù)算管理資金預(yù)算管理⑴水利基本建設(shè)資金要實(shí)行預(yù)算管理：建設(shè)單位在初步設(shè)計和工程概算獲得批準(zhǔn)后，要按照預(yù)算管理的要求，及時向同級財政部門報送項目預(yù)算，待財政部門審核確認(rèn)后，作為安排項目預(yù)算的依據(jù)。無利用現(xiàn)金發(fā)放工資津貼現(xiàn)象。（五）、政府采購方面政府采購預(yù)算（計劃）編報全面、完整。各項支出的基礎(chǔ)資料、會計原始憑證真實(shí)、合法，無偽造、變造會計憑證、會計帳簿或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告。單位各項收入無虛掛往來現(xiàn)象，并做到了及時入帳。（三）、預(yù)算執(zhí)行方面預(yù)算收入方面單位的各項收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入單位財務(wù)帳簿，無私設(shè)帳外帳及“小金庫”現(xiàn)象。會計制度運(yùn)用嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定，不存在未按規(guī)定確認(rèn)收入、收支不匹配、以收坐支、不規(guī)范使用往來科目的問題。資產(chǎn)評估符合有關(guān)規(guī)定，無應(yīng)評估未評估的事項。無大額提現(xiàn)等手段規(guī)避國庫集中支付?？傊?，此次自查，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對查出的問題及時進(jìn)行了整改，通過自查，對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)單位財經(jīng)預(yù)算和資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。關(guān)鍵詞 資金預(yù)算管理 運(yùn)行 方針 問題資金運(yùn)動是企業(yè)的“血液循環(huán)
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