【正文】 表》，單位、部門統(tǒng)一存放。風險化解縣局內控機制工作領導小組對發(fā)現(xiàn)的可能帶來廉政或執(zhí)法風險的問題，及時采取公告、監(jiān)察建議書或者派單的形式對相關單位、部門進行提示，有關單位、部門接到提示后，要迅速采取行動，對提示的問題分析原因、查找漏洞、采取措施、認真整改、化解風險，整改落實情況向縣局內控機制工作領導小組辦公室反饋。在工作中主要采取了以下措施：一是企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策現(xiàn)主要實行備案制管理，近幾年我局涉及的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的主要有：小型微利企業(yè)減免優(yōu)惠、從事農、林、牧、漁業(yè)項目的所得減免優(yōu)惠、殘疾人工資加計扣除、技術研發(fā)費加計扣除等根據(jù)優(yōu)惠政策備案管理辦法等企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的規(guī)定，及時向納稅人宣傳稅收優(yōu)惠政策，輔導和督促納稅人及時準確報送有關備案資料，使稅收優(yōu)惠政策落到實處；為納稅人提供優(yōu)質高效納稅服務，提供優(yōu)惠政策咨詢和短信提醒等個性化服務，落實優(yōu)惠政策支持企業(yè)發(fā)展。在評估過程中嚴格按照評估程序和有關法律法規(guī)，經(jīng)過案頭分析、獲取與納稅評估對象及相關第三方信息、納稅評估對象專題事項的實地調查了解、綜合分析疑點的生成、撰寫納稅評估分析報告、納稅評估約談、納稅人進行約談舉證、納稅人自查、撰寫納稅評估結案報告，目前已完成煤炭行業(yè)的兩戶評估任務。三是跟蹤監(jiān)控。通過把好“三關”，對增值稅一般納稅人的認定質量迅速得到提升，不僅化解了管理風險，同時對認定后的后續(xù)管理水平的進一步提高打下了良好的基礎。根據(jù)上述案源信息，選案崗人員綜合案源情況，對篩選待查對象，由選案部門會同選案小組審定待查對象，按規(guī)定報上級領導審批，確定檢查對象。成立了廉政風險點防范管理工作領導小組，各縣(區(qū))局(分局)也成立了相應的機構，明確“一把手”為廉政風險點防范管理工作的第一責任人，分管領導為直接責任人，其他班子成員實行“一崗雙責”，并將廉政風險點防范管理工作納入黨風廉政建設目標責任制考核。三是評估定級。進一步健全和完善崗位體系，定崗定責，實施規(guī)范化的崗位管理。明確監(jiān)督的責任領導、責任科(室)和責任人，切實履行監(jiān)督責任，加強對權力運行的事前、事中、事后的全程監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，防范在前，預防為先，將問題解決在萌芽狀態(tài)。根據(jù)不同時期的工作重點和隊伍建設現(xiàn)狀，著重圍繞行政審批、行政執(zhí)法、干部隊伍和財務資金管理等工作環(huán)節(jié)存在的廉政風險，進行分級、分類監(jiān)控，通過前期預防、中期監(jiān)控和后期處置，遏制、清除風險源，逐步建立以人為點、以流程為線、以崗位為面，以制度為支撐的廉政風險防控機制，有效監(jiān)督、規(guī)范全市工商行政管理機關權力運行。一、第一階段，打牢基礎（3月底前）。根據(jù)新的崗位工作職責，我局重新制作了業(yè)務操作流程圖，已編印成冊，目前正等待印發(fā)。（均有文件）人財保障：局黨組高度重視紀檢監(jiān)察干部隊伍建設，認真落實紀檢監(jiān)察機構設置規(guī)定，在分局選聘了六名政治素質高業(yè)務能力強的同志擔任兼職監(jiān)察員。在辦公樓4樓建立警示教育基地，定期組織全體干部、部分干部家屬、重點崗位人員等分批進行警示教育?？h局內部網(wǎng)站設立了廉政建設和陽光行政專欄，開辟了財務公開、人事公開、考核公開、決策公開、后勤保障公開、認定審批公開、公告欄、陽光執(zhí)法公開、圖片新聞等欄目進行即時教育，鼓勵干部發(fā)布廉政警句、廉政格言，共計發(fā)布各類講話、征文、法律法規(guī)、典型案例近20余篇。我們在縣局網(wǎng)站設立了陽光行政專題，按月更新內容，確保權力陽光運行。外部協(xié)調:每年召開執(zhí)法人員向納稅人述職述廉大會，邀請縣紀委、市局紀檢書記參加，并用無記名投票方式向納稅人廣泛征求意見和建議（照片1），推出并上報糾風辦9項承諾。最后把評議權交給群眾，各分局建設了內控預防廉政長廊，每年召開一次面向社會各界的述職述廉會議，邀請部分業(yè)戶參加。主要表現(xiàn)在：一是有效檢驗并糾正了稅收征管中存在的問題，我局企業(yè)稅負和個體業(yè)戶管理水平得到有效提高，增加了新辦稅務登記戶數(shù)和起征點戶數(shù)。對于預警的所得稅企業(yè)，在分管局長帶領下，稅政 科組織人員協(xié)同分局進行了專項評估，檢查企業(yè)所得稅戶數(shù)50戶，并且有處理的程序和相關手續(xù)資料。積極推進以廉政教育基地建設為重點的“六個一”工程建設，準備通過圖文并茂的形式表現(xiàn)出來，有必要的書籍、資料和畫冊；有一定的圖片、圖板和實物；制作ppt或專題片，全面演示工作開展情況。系統(tǒng)運行痕跡資料：自系統(tǒng)上線運行，有 185 戶次納稅人對自己的稅管員進行了投票，％，全局風險值為 18分。目前該系統(tǒng)的使用涵蓋了我局119名在職干部職工和管轄的 615戶次一般納稅人和小規(guī)模納稅人。年初，層層簽訂黨風廉政建設和稅收行政執(zhí)法責任書（有照片）。嚴格內控機制建設責任追究，對工作不按規(guī)定流程操作，拖延辦稅時限，違反 廉政紀律等部門和人員，不僅要在經(jīng)濟上予以懲戒，還要追究相應的行政責任；對群眾有舉報、社會有反映、不按照規(guī)定落實風險防范措施的，采取談話提醒、誡勉糾錯、責任追究等手段，幫助和督促干部及時糾正工作中的失誤和偏差。定期召開納稅人代表座談會和特邀監(jiān)察員座談會，主動聽取意見建議。（有觀看講座照片多幅2）；三是拓寬了廉政教育渠道。崗位廉政教育。共有組織領導、人財保障、考核獎懲、自我修正四個機制組織領導：按照市局的部署，我局及時成立了內控預防體系建設領導小組。省局在實施意見中列示了很多有關內控預防體系建設的制度，我局已收集整理齊全這些制度，并編制了《東平國稅局內控預防體系建設制度匯編》電子版，目前正等待印發(fā)；《崗位風險手冊》。我局決定以這次觀摩為契機，促進內控預防體系建設上水平、上臺階。我們把廉政風險點防范管理工作納入機關作風和效能建設、工作目標任務考核和黨風廉政建設責任考核范疇，在制定考核細則和問責辦法的基礎上，采取聽匯報、查資料、走訪監(jiān)管服務對象和義務監(jiān)督員、民主評議、向基層發(fā)放調查表等方式，對各縣(區(qū))局(分局)開展廉政風險點防范管理工作情況進行專項檢查。針對查找到的風險點，共制定了389條防范措施，在市局機關用廉政風險點和防范措施制作了屏幕保護程序，修訂完善《黨務政務公開制度》、《黨組重大問題集體討論決定制定》等制度42項，新出臺《企業(yè)注冊登記監(jiān)督管理制度》、《廉政談話制度》等制度11項。大力開展風險防范教育，通過正面引導、反面警醒、文化滲透、黨紀條規(guī)學習等方式，增強廉潔意識，筑牢思想防線，最大限度降低腐敗行為發(fā)生的可能性，使干部自覺堅持廉潔從政、規(guī)范執(zhí)法。二是查找風險點。先后召開黨組會議和全體黨員干部大會，認真學習《實施方案》和中共中央《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》《、建立健全懲治和預防腐敗體系20082012年工作規(guī)劃》及有關文件和會議精神，深刻領會精神實質，切實增強了大家參與廉政風險點防范管理工作的主動性和積極性。搜集稅政、征管、征收部門及基層管理單位反映的疑點問題、突出問題，管理薄弱行業(yè)、環(huán)節(jié)等征管信息篩選出待查對象。今年元至六月份，共按照程序認定增值稅一般納稅人13戶；福利企業(yè)退稅工作尚未接到企業(yè)退稅申請，元至六月份只進行日常管理。二是建立電子臺帳。三監(jiān)控分析和納稅評估內控機制截至目前納稅評估辦公室共接到評估派單兩批，其中煤炭行業(yè)2戶，涉嫌虛開的省市風險派單3戶。三是進一步加強辦稅服務廳建設，把首問負責、延時服務、預約服務、全程服務和個性化服務等服務措施落到實處，堅持局領導辦稅服務廳輪流帶班和導稅員服務制度，增強辦稅服務廳及時解決問題和處理應急事件的能力，努力提高服務質量和效率，提升納稅人滿意度，減少和杜絕投訴案件的發(fā)生?？h局分析按季進行。（三）風險防控方法崗位自控按月進行。主要表現(xiàn)在：放松世界觀改造、理想信念動搖；不思進取、得過且過；漠視群眾、官僚主義；脫離實際、形式主義；弄虛作假、虛報浮夸；見利忘義、以權謀私；貪圖享受、腐化墮落；陽奉陰違、我行我素；獨斷專行、軟弱渙散等。明確工作職責，加強流程控制和風險管理，對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)實現(xiàn)全面覆蓋、全程防控，發(fā)揮體制、機制、制度和監(jiān)督的綜合效能。新建教育場所，配備良好的教育設施，購置警示教育圖書音像，健全廉政檔案和警示教育成果展示，提升了我院的廉政內控和廉政文化內涵。三是完善監(jiān)督公開。我院突出制度建設的有效性、預防性和操作性，制定了《法院工作程序規(guī)范》、《涉訴突發(fā)事件應急處置實施方案》等十項規(guī)定，結合發(fā)展要求，修訂了印章、財務、車輛、執(zhí)行款物交接、首問負責、廉政談話等制度。做好黨員干警述職述廉工作，定期組織黨員民主生活會，積極開展批評與自我批評，提高干警拒腐防變的主觀能動性。針對各部門的工作性質和特 點，細化分解內控機制建設內容，層層簽訂責任狀，各部門建立工作臺帳，使目標責任落到實處?，F(xiàn)將開展權力內控機制建設情況匯報如下：一、思想高度重視，明確目標責任，切實增強內控機制建設力度按照區(qū)委和區(qū)紀委要求，我院多次召開內控機制建設專題會議，組織學習文件精神，研究制定內控建設方案，從目標設定、機構設置、人員配備、制度保障等方面協(xié)同推進。在具體廉政風險源排查過程中，局黨委要求各科室長的風險排查工作由局分管領導