【正文】 二0一二年七月五日第四篇：加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范 完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)甘肅省平?jīng)鍪泄ど绦姓芾砭纸陙?，平?jīng)鍪泄ど叹职蚜L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范管理作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要制度，積極探索加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范、完善內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的新途徑、新方法，采取全面查找、準(zhǔn)確評(píng)析、有效防控和檢查評(píng)估的方式方法，做到權(quán)力運(yùn)行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)防控就跟蹤到哪里。通過嚴(yán)格的工作流程和嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的報(bào)批程序，避免了盲目選案，多次選案，重復(fù)選案等現(xiàn)象，避免了不按規(guī)定的選案指標(biāo)和條件進(jìn)行選案，以權(quán)謀私，選人情案，應(yīng)選不選，導(dǎo)致國(guó)家稅款流失等風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高選案質(zhì)量和選案準(zhǔn)確率。根據(jù)上述案源信息，選案崗人員綜合案源情況，對(duì)篩選待查對(duì)象，由選案部門會(huì)同選案小組審定待查對(duì)象，按規(guī)定報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批，確定檢查對(duì)象。搜集稅政、征管、征收部門及基層管理單位反映的疑點(diǎn)問題、突出問題，管理薄弱行業(yè)、環(huán)節(jié)等征管信息篩選出待查對(duì)象。選案部門按照內(nèi)控機(jī)制職責(zé)及崗位職責(zé)，主要按以下流程工作：按照省、市局稅收檢查計(jì)劃，結(jié)合我縣實(shí)際情況，確定檢查行業(yè)和項(xiàng)目，制定稅收檢查計(jì)劃，安排當(dāng)年各項(xiàng)專項(xiàng)檢查工作。六稽查局重點(diǎn)監(jiān)控環(huán)節(jié)內(nèi)控機(jī)制自查情況今年以來，對(duì)立項(xiàng)的選案環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。通過把好“三關(guān)”，對(duì)增值稅一般納稅人的認(rèn)定質(zhì)量迅速得到提升，不僅化解了管理風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)認(rèn)定后的后續(xù)管理水平的進(jìn)一步提高打下了良好的基礎(chǔ)。今年元至六月份，共按照程序認(rèn)定增值稅一般納稅人13戶；福利企業(yè)退稅工作尚未接到企業(yè)退稅申請(qǐng)，元至六月份只進(jìn)行日常管理。五稅政部門按照上級(jí)的統(tǒng)一部署，結(jié)合本部門工作實(shí)際，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)控機(jī)制的各項(xiàng)要求主，尤其注重重點(diǎn)業(yè)務(wù)工作流程，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)控，嚴(yán)格防范執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)，通過嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)控機(jī)制，從而更加自覺地把內(nèi)控機(jī)制工作進(jìn)一步引向深入。四是強(qiáng)化臨界起征點(diǎn)戶管理。三是跟蹤監(jiān)控。二是建立電子臺(tái)帳。四對(duì)臨界起征點(diǎn)的個(gè)體戶監(jiān)控一是分類管理。省市局第一批派單正在評(píng)估進(jìn)行中。在評(píng)估過程中嚴(yán)格按照評(píng)估程序和有關(guān)法律法規(guī)，經(jīng)過案頭分析、獲取與納稅評(píng)估對(duì)象及相關(guān)第三方信息、納稅評(píng)估對(duì)象專題事項(xiàng)的實(shí)地調(diào)查了解、綜合分析疑點(diǎn)的生成、撰寫納稅評(píng)估分析報(bào)告、納稅評(píng)估約談、納稅人進(jìn)行約談舉證、納稅人自查、撰寫納稅評(píng)估結(jié)案報(bào)告，目前已完成煤炭行業(yè)的兩戶評(píng)估任務(wù)。三監(jiān)控分析和納稅評(píng)估內(nèi)控機(jī)制截至目前納稅評(píng)估辦公室共接到評(píng)估派單兩批，其中煤炭行業(yè)2戶，涉嫌虛開的省市風(fēng)險(xiǎn)派單3戶。為保證案件審理質(zhì)量，在對(duì)案件進(jìn)行初審時(shí)，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)有疑點(diǎn)的案件決不遷就，及時(shí)向?qū)徫瘯?huì)提出初審意見。二是重大稅務(wù)案件審理情況。在工作中主要采取了以下措施：一是企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策現(xiàn)主要實(shí)行備案制管理，近幾年我局涉及的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的主要有：小型微利企業(yè)減免優(yōu)惠、從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項(xiàng)目的所得減免優(yōu)惠、殘疾人工資加計(jì)扣除、技術(shù)研發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除等根據(jù)優(yōu)惠政策備案管理辦法等企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的規(guī)定，及時(shí)向納稅人宣傳稅收優(yōu)惠政策，輔導(dǎo)和督促納稅人及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送有關(guān)備案資料，使稅收優(yōu)惠政策落到實(shí)處；為納稅人提供優(yōu)質(zhì)高效納稅服務(wù)，提供優(yōu)惠政策咨詢和短信提醒等個(gè)性化服務(wù)，落實(shí)優(yōu)惠政策支持企業(yè)發(fā)展。三是進(jìn)一步加強(qiáng)辦稅服務(wù)廳建設(shè)，把首問負(fù)責(zé)、延時(shí)服務(wù)、預(yù)約服務(wù)、全程服務(wù)和個(gè)性化服務(wù)等服務(wù)措施落到實(shí)處，堅(jiān)持局領(lǐng)導(dǎo)辦稅服務(wù)廳輪流帶班和導(dǎo)稅員服務(wù)制度，增強(qiáng)辦稅服務(wù)廳及時(shí)解決問題和處理應(yīng)急事件的能力，努力提高服務(wù)質(zhì)量和效率，提升納稅人滿意度，減少和杜絕投訴案件的發(fā)生。二是嚴(yán)格按照《河南省國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范稅務(wù)機(jī)關(guān)代開發(fā)票管理工作的通知》的要求，嚴(yán)把資料關(guān)，即凡向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)代開增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票的商業(yè)納稅人申請(qǐng)代開發(fā)票時(shí)，除按總局、省局關(guān)于申請(qǐng)代開發(fā)票的規(guī)定提供資料外，還應(yīng)當(dāng)提交購(gòu)貨發(fā)票、貨物購(gòu)進(jìn)時(shí)的運(yùn)輸發(fā)票、購(gòu)進(jìn)貨物的購(gòu)銷合同等資料，提交此三種資料確有困難的，須提交兩種以上資料稅務(wù)機(jī)關(guān)方可代開發(fā)票，否則不予代開發(fā)票。二是被納稅人投訴風(fēng)險(xiǎn)；辦稅服務(wù)廳各項(xiàng)服務(wù)服務(wù)措施、服務(wù)制度不認(rèn)真落實(shí)，給納稅人發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，引發(fā)矛盾，容易遭到投訴。風(fēng)險(xiǎn)化解縣局內(nèi)控機(jī)制工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)發(fā)現(xiàn)的可能帶來廉政或執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)的問題，及時(shí)采取公告、監(jiān)察建議書或者派單的形式對(duì)相關(guān)單位、部門進(jìn)行提示，有關(guān)單位、部門接到提示后，要迅速采取行動(dòng)，對(duì)提示的問題分析原因、查找漏洞、采取措施、認(rèn)真整改、化解風(fēng)險(xiǎn)，整改落實(shí)情況向縣局內(nèi)控機(jī)制工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室反饋。縣局分析按季進(jìn)行。每季的第一周為部門監(jiān)控自查周。單位和部門主管領(lǐng)導(dǎo)要對(duì)崗位自查情況進(jìn)行審核并簽署意見。各單位、部門各崗位人員要對(duì)照崗位職責(zé)，對(duì)上月工作中的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行自查，填寫《內(nèi)控機(jī)制崗位自查表》，單位、部門統(tǒng)一存放。（三）風(fēng)險(xiǎn)防控方法崗位自控按月進(jìn)行。（二）重點(diǎn)防控內(nèi)容縣局在市局制定的重點(diǎn)防控目標(biāo)基礎(chǔ)上，結(jié)合淅川國(guó)稅實(shí)際，確定了個(gè)體戶管理、一般納稅人管理、發(fā)票管理、稅收優(yōu)惠政策管理、納稅評(píng)估、稅務(wù)行政處罰、稽查案件選案和案件審理等8類重點(diǎn)防控工作。指不能正確履行崗位職責(zé)、不能正確行使權(quán)力可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在：對(duì)工作實(shí)踐中暴露出來的普遍性、傾向性和苗頭性問題，未能及時(shí)制定或完善相關(guān)制度，致使管理過程中存在著漏洞和薄弱環(huán)節(jié)；制度貫徹落實(shí)不到位，工作流程出現(xiàn)漏洞；對(duì)人、財(cái)、物管理等重要事項(xiàng)未能嚴(yán)格按照制度辦事，致使權(quán)力沒有按要求規(guī)范公開運(yùn)行。主要表現(xiàn)在：放松世界觀改造、理想信念動(dòng)搖；不思進(jìn)取、得過且過；漠視群眾、官僚主義；脫離實(shí)際、形式主義；弄虛作假、虛報(bào)浮夸；見利忘義、以權(quán)謀私；貪圖享受、腐化墮落；陽奉陰違、我行我素；獨(dú)斷專行、軟弱渙散等。重點(diǎn)排查的內(nèi)容：。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)廉政風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，辦公室設(shè)在監(jiān)察室，辦公室主任由梁建武同志擔(dān)任。在監(jiān)控的過程中，及時(shí)總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，借鑒好的做法，不斷探索內(nèi)控機(jī)制的新途徑、新方法，逐步完善內(nèi)控機(jī)制和廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系。明確工作職責(zé)，加強(qiáng)流程控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)全面覆蓋、全程防控，發(fā)揮體制、機(jī)制、制度和監(jiān)督的綜合效能。圍繞決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)行使的重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，統(tǒng)籌謀劃、分步實(shí)施、分類管理、有序推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。圍繞稅收工作大局，著力發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制源頭防范的作用，提高反腐倡廉能力和實(shí)際效果，服務(wù)和保障稅收事業(yè)的健康發(fā)展。第三篇：2012內(nèi)控機(jī)制匯報(bào)材料范文淅川：2012年上半年防范權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況為了加強(qiáng)廉政建設(shè)和深化執(zhí)法建設(shè)年，進(jìn)一步有效防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，健全完善責(zé)任明晰、制約有力、監(jiān)督到位的單位內(nèi)控機(jī)制，從源頭和機(jī)制上預(yù)防腐敗行為，增強(qiáng)黨員干部的責(zé)任意識(shí)和廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，深化防范權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制，增強(qiáng)國(guó)稅系統(tǒng)預(yù)防腐敗工作實(shí)效，在去年防范權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制工作基礎(chǔ)上，今年按照市局內(nèi)控機(jī)制工作要求，我們細(xì)選八個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)防范權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制項(xiàng)目，現(xiàn)將上半年防范權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行情況匯報(bào)如下一、指導(dǎo)思想和基本原則以黨的十七大和中紀(jì)委十七屆七次全會(huì)精神為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008—2012年工作規(guī)劃》和國(guó)家稅務(wù)總局《關(guān)于進(jìn)一步深化內(nèi)控機(jī)制建設(shè)加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的意見》精神，堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，在全面內(nèi)控的基礎(chǔ)上，按照分級(jí)監(jiān)控、制約有效、上下聯(lián)動(dòng)、運(yùn)行順暢的總體要求，突出做好重點(diǎn)工作、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位的風(fēng)險(xiǎn)防控，通過創(chuàng)新體制、機(jī)制，不斷提高預(yù)防腐敗工作的科學(xué)化、規(guī)范化和法制化水平，使執(zhí)法和管理風(fēng)險(xiǎn)得到進(jìn)一步的有效管控。新建教育場(chǎng)所，配備良好的教育設(shè)施，購(gòu)置警示教育圖書音像，健全廉政檔案和警示教育成果展示，提升了我院的廉政內(nèi)控和廉政文化內(nèi)涵。大力營(yíng)造濃厚的廉政文化氛圍，結(jié)合法院工作特色，開展豐富多彩的廉政文化讀書活動(dòng)、“廉文薦讀”、“廉政格言征集”和“廉政書畫攝影作品展”等活動(dòng)，布置廉政長(zhǎng)廊，在每層辦公電梯電子屏幕滾動(dòng)播放廉政格言警句，時(shí)刻對(duì)干警進(jìn)行“溫馨提示”，通過爭(zhēng)創(chuàng)活動(dòng)，讓干警時(shí)刻感受到廉政文化的氛圍。健全當(dāng)事人監(jiān)督，把“五個(gè)嚴(yán)禁”的“規(guī)定”及“處理辦法” 隨同案件受理通知書和應(yīng)訴通知書一并向案件當(dāng)事人及其代理人送達(dá)，落實(shí)當(dāng)事人座談、回訪制度，公布法官職崗和聯(lián)系電話，備置24小時(shí)對(duì)外公開錄音舉報(bào)電話和郵箱信箱。暢通社會(huì)監(jiān)督渠道，聘請(qǐng)16名黨風(fēng)廉政建設(shè)監(jiān)督員，%。三是完善監(jiān)督公開。加強(qiáng)自由裁量權(quán)的監(jiān)督制約，強(qiáng)化法律文書審判長(zhǎng)、分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)的簽發(fā)審核。對(duì)照法院規(guī)范化要求，從立案、審判到執(zhí)行的各個(gè)環(huán)節(jié)查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成相互銜接的風(fēng)險(xiǎn)防控線。二是完善內(nèi)部約束。我院突出制度建設(shè)的有效性、預(yù)防性和操作性，制定了《法院工作程序規(guī)范》、《涉訴突發(fā)事件應(yīng)急處置實(shí)施方案》等十項(xiàng)規(guī)定，結(jié)合發(fā)展要求，修訂了印章、財(cái)務(wù)、車輛、執(zhí)行款物交接、首問負(fù)責(zé)、廉政談話等制度。三、強(qiáng)化監(jiān)督重點(diǎn)，完善程序網(wǎng)絡(luò)，保證內(nèi)控機(jī)制建設(shè)整體推進(jìn)按照工作安排，我院進(jìn)一步優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，規(guī)范辦案行為，切實(shí)提高內(nèi)控