【正文】 財務(wù)部，要求出納員付款。 費用報銷 報銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）規(guī)整粘貼于原始憑證粘貼單后，填制費用報銷單。 招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應(yīng)酬費，應(yīng)事先填寫《招待費申請單》，經(jīng)部門領(lǐng)導批準后，報總經(jīng)理審批后方可報銷。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明。本規(guī)定適用于公司各部門費用報銷。三、專項支出財務(wù)報銷制度及流程 第一條 專項支出的一般規(guī)定（一）專項支出范圍：項支出包括其他所有專門立項的費用（招商費用、銷售費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等）支出。第二條 費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人當月產(chǎn)生的費用務(wù)必當月報銷，報銷時需附相關(guān)報備登記記錄。第一篇：公司費用報銷及審批流程費用報銷制度及報銷流程為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，特制定本制度。必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)且發(fā)票有相關(guān)主要經(jīng)辦人報銷單上簽名。（二）費用報銷： 招商部業(yè)務(wù)需要費用時，先報備給行政辦李薛竑后自行墊付再核銷，月清月結(jié)，當月進行實報實銷。，并在辦理支出申請及報銷時提供相應(yīng)的充分的證據(jù)；，對費用及支出的真實性、合理性負責；； 費用會計負責審核支出的合法、合規(guī)性，支出申請及報銷的審批完整有效性，以及數(shù)據(jù)的準確性； 財務(wù)負責人負責審核費用及支出的合法、合規(guī)及合理性。：員工因公赴外出差應(yīng)事先填制《出差申請單》，路程超過三小時及需要過夜的可購買火車票、動車票；遇有急事需乘飛機的，必須事先在《出差申請單》上說明，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。 車輛費用：車輛修理費、油費、養(yǎng)路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費、駕駛員體檢費等車輛費用由辦公室負責管理申請，總經(jīng)理審批。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報銷金額。出納員看到審批手續(xù)齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領(lǐng)款憑證上簽字。（二）日常費用。其中，固定資產(chǎn)包括安全防衛(wèi)設(shè)備、電器設(shè)備、電子數(shù)據(jù)處理設(shè)備、通訊設(shè)備、電子產(chǎn)品五類；低值易耗品包括設(shè)備、家具、其他三項。業(yè)務(wù)團隊無需申請可直接報銷。（二）公共費用、日常費用公共費用或日常費用實際發(fā)生后，報銷人應(yīng)將簽報內(nèi)容、報銷發(fā)票及相關(guān)單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預算管理員。相關(guān)事項說明：員工出差期間因工作需要、或遇意外事件等原因，需延長出差時間或改變出差行程的，或因特殊情況造成差旅費超標的，應(yīng)填寫紙質(zhì)《差旅費特殊情況說明》（見附件3），報部門分管總（或部門負責人）、事業(yè)部總經(jīng)理審批后方可報銷。因業(yè)務(wù)需要發(fā)生超支時，必須由各核算中心報經(jīng)本級機構(gòu)分管總、事業(yè)部總經(jīng)理簽批。費用開支預算備案制度為更快速的審批費用報銷，同時也便于財務(wù)預算，特制定費用開鑄造福星龍品牌 發(fā)揚中國門文化支預算備案制度。六、法務(wù)板塊：法務(wù)相關(guān)費用（預算內(nèi)）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→法務(wù)部總監(jiān)__王淑穎→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；法務(wù)相關(guān)費用（超預算支出：三級大區(qū)超預算大于300110000元，二級大區(qū)超預500110000元，一級大區(qū)超預算800110000元）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務(wù)部總監(jiān)__王淑穎）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；法務(wù)相關(guān)費用（超預算支10000元——50000元）: →城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務(wù)部總監(jiān)__王淑穎）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；法務(wù)相關(guān)費用（超預算支50000元以上）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務(wù)部總監(jiān)__王淑穎）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；七：企業(yè)所得稅申報：A流程：事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利→CFO；八：非市場提成獎勵申請報銷：非市場提成獎勵申請報銷（符合集團制度的）：城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；非市場提成獎勵申請報銷（不符合集團制度的）： 城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；第三部分：事業(yè)部項目工程環(huán)境合同報批、成本費用申請及報銷第一大類：計劃類分包合同及費用報銷報批（環(huán)境、保安、工程）一、計劃分包合同審批、費用報銷流程及注意事項A環(huán)境類合同審批流程（保潔、機動隊、綠化、消殺、生活垃圾清運費等）： 提交：片區(qū)環(huán)境負責人——｛事業(yè)部預算負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、綜合管理部負責人}城市總——{大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、人力資源人事經(jīng)理、總辦采購部經(jīng)理、法務(wù)部經(jīng)理}集團物業(yè)預算管理部專員——集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部環(huán)境經(jīng)理；——A1環(huán)境類費用報銷流程（保潔、機動隊,綠化、消殺、生活垃圾清運費等）：先必須由事業(yè)部工程環(huán)境負責人匯總PPP3得分后方可提交審批。A預算內(nèi)流程：項目對接人｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人城市總；B（累計超預算15000元）流程：——B1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總； ——B2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人城市總經(jīng)理；C（累計超預算5001元10000元）流程：——C1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)； ——C2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)；D（累計超預算10001元50000元）流程：——D1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)；——D2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)；D1花項目（累計超預算10001元50000元）流程： ——D11（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁 ——D12（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)}集團副總裁；E（累計超預算50001元以上）流程：——E1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CEO； ——E2流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CFO；E1花項目（累計超預算50001元以上）流程：——E1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——{大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CEO；——E12流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CFO；F工程改造預付款（必須附合同）和零星維修緊急搶修審批（停水、停電、電梯搶修）：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)；三、保安應(yīng)急處理請示、費用報銷。（由運營中心提供模板合同）審批流程全部為網(wǎng)上審批，無紙化辦公。事業(yè)部及項目的預算由事業(yè)部組織審核后，由事業(yè)部發(fā)起審批流程，經(jīng)預算成本中心、運營中心副總裁、集團總裁審批后預算生效。第三類：零星環(huán)境耗材、工程材料及維修，中、大修或改造【含本體金及專項維修基金、公維金、公共收益金、業(yè)主分攤中支付】，保安應(yīng)急處理等請示、費用報銷流程。本流程根據(jù)相關(guān)的財務(wù)制度及公司的實際情況，將費用報銷分為：人工類、市場類、可計劃類、非計劃類、日常辦公、常規(guī)借款、緊急借款、稅費支出、其他應(yīng)付費用（押金、分成等）支出，以下分別說明報銷相關(guān)的各項費用支出及借款流程具體的費用報銷流程。借款申請?zhí)顚憫?yīng)包括明確的借款金額、借款用途及歸返時間（或從哪個月工資支出）；支款申請應(yīng)按規(guī)定順序提報申批：①部門總監(jiān)擔保簽名→②總經(jīng)辦確認簽名→③財務(wù)總監(jiān)審核→④總經(jīng)理批準（2000元(含)以上必須董事長批準）→⑤最后到出納付款。如員工有借款未還清的，將同時結(jié)清此員工借款。（3）部門預算管理員將差旅費報銷單及粘貼齊全的單據(jù)交至事業(yè)部財務(wù)會計處審核并掃描差旅費相關(guān)單據(jù)，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。部門預算管理員將業(yè)務(wù)招待費相關(guān)單據(jù)交至事業(yè)部財務(wù)會計處審核并掃描上傳，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。業(yè)務(wù)招待費審批流程：發(fā)生招待事項前，業(yè)務(wù)招待費申請人應(yīng)于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交業(yè)務(wù)招待費申請，注明業(yè)務(wù)招待費發(fā)生時間、招待對象及事由、申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可招待。（四）資本性支出。包括物業(yè)管理費、取暖費、水電費、辦公用品、辦公耗材、公雜費等為事業(yè)部運營而發(fā)生的公共性質(zhì)的費用支出。 報銷人持著財務(wù)部復核后的費用報銷單交由公司總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為同意財務(wù)部付款。 審核內(nèi)容包括：費用報銷是否經(jīng)費用發(fā)生部門經(jīng)理審批；需辦公室復審的費用是否已經(jīng)審核；報銷內(nèi)容是否符合公司規(guī)定；報銷憑證是否真實、合法、齊全；審批權(quán)限是否在合法授權(quán)范圍及額度內(nèi)； 在審核中發(fā)現(xiàn)手