7信用證詐騙罪構(gòu)成特征研究(存儲(chǔ)版)
【正文】 用證；（ 4）法院發(fā)出禁付令后的信用證；（ 5）被撤銷(xiāo)的信用證；（ 6）被拒付且超過(guò)有效 期的信用證。信用證詐騙罪的認(rèn)定當(dāng)然也不例外。對(duì)于騙取信用證后又使用，當(dāng)然構(gòu)成該罪，且認(rèn)為情節(jié)嚴(yán)重。否則，既曲解了立法精神，又與信用證詐騙罪的構(gòu)成特征不合，從而背離了罪刑法定原則的要求。 、承兌行為規(guī)定了許多前提條件。 此外，利用遠(yuǎn)期信用證 “ 先取貨，后付款 ” 的特點(diǎn)，取貨后迅速轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，在付款之前宣布企業(yè)或者銀行破產(chǎn)，以逃避支付貨款的責(zé)任，也屬于 “ 以其他方法進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng) ” 。） 筆者贊同最后一種觀點(diǎn)。而正是侵犯的具體商業(yè)制度的不同，才使得不同的商業(yè)犯罪之間有了本質(zhì)上的區(qū)分。由于在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，市場(chǎng)主體的商業(yè)活動(dòng)都應(yīng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的商業(yè)規(guī)則，因而任何一種商業(yè)犯罪的實(shí)施，都必 然會(huì)對(duì)商業(yè)信用造成破壞，但這種破壞實(shí)際上卻是因損害了商業(yè)活動(dòng)中的某項(xiàng)制度而造成的。）不過(guò)，多數(shù)學(xué)者主張，信用證詐騙罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)于信用證的管理制度和他人的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)。 沖突條款，置受益人于被動(dòng)地位。而開(kāi)證銀行的決定往往是受開(kāi)證申請(qǐng)人及進(jìn)口商的影響，故此類(lèi)條款使得出口貨物能否裝運(yùn)完全取決于進(jìn)口商，而出口商則處于非常不利和被動(dòng)的地位。道理很簡(jiǎn)單，現(xiàn)行刑法第 195 條明確規(guī)定： “ 具有下列情形，進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)的， ……” 這表明，信用證詐騙行為的成立，是由兩個(gè)部分組成的，一是法定的 4 種情形之一，二是進(jìn)行信用證詐騙活動(dòng)。 第 14 頁(yè) 共 19 頁(yè) 類(lèi)型的信用證詐騙行為。這是因?yàn)?，盡管信用證詐騙罪已從詐騙罪中分離出來(lái)，但在本質(zhì)上與詐騙罪并無(wú)二致，即行為人在客觀方面必須實(shí)施了詐騙行為，而凡是詐騙行為，均須使他人發(fā)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)并致其上當(dāng)受騙。所謂提示日，是指受益人為收回貨款，于裝運(yùn)貨物后，簽發(fā)匯票并附上貨運(yùn)單據(jù)向銀行提示的日期，提示單據(jù)必須在信用證有效期內(nèi)，否則信用證無(wú)效。 （二）使用作廢的信用證進(jìn)行詐騙犯罪 使用作廢的信用證，是指明知是作廢的信用證而使用的行為。特別是一些國(guó)際詐騙集團(tuán)，他們一部分人充當(dāng) “ 進(jìn)口商 ” ，另一部分人充當(dāng)出口商，編造兩個(gè)公 司，偽造公司的有關(guān)法律手續(xù)，簽訂根本就沒(méi)有交易的買(mǎi)賣(mài)合同，由 “ 進(jìn)口商 ” 向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證，得到信用證后，又偽造、變?cè)焯釂蔚葐螕?jù)，向議付行索款，議付行一旦未識(shí)破偽造、變?cè)斓膯螕?jù)而付款，他們就卷款而逃，給銀行造成巨額損失。使用變?cè)斓男庞米C，其信用證來(lái)源一是使用人自己變?cè)斓模?二是他人變?cè)斓?。偽造信用證，是指行為人采用描繪、復(fù)制、印刷等方法，仿照信用證的格式、內(nèi)容制造假信用證的行為，或者以編造、冒用某銀行的名義開(kāi)出假信用證的行為。所以， 第 7 頁(yè) 共 19 頁(yè) 簡(jiǎn)單地以刑法條文的字面規(guī)定來(lái)確定某罪的構(gòu)成要件，不僅過(guò)于機(jī)械，而且也不符合我國(guó)罪狀的立法技術(shù)要求。顯然，作為特別法條規(guī)定之罪的信用證詐騙罪，應(yīng)為作為普通法條規(guī)定之罪的詐騙罪包容。（注：參見(jiàn)李恩慈： “ 論信用證詐騙罪的犯罪構(gòu)成及其效力范圍 ” ，載《法學(xué)研究》 2024 年第 2 期。但其關(guān)于量刑應(yīng)當(dāng)適用單位犯罪的刑度規(guī)定的主張，筆者卻不敢茍同。換言之，境外公司、企業(yè)能否成為信 用證詐騙罪的主體。因而將自然人排除在信用證詐騙罪的主體范圍之外，無(wú)疑與國(guó)際貿(mào)易的實(shí)際情況相脫節(jié)，不利于對(duì)信用證詐騙罪的懲治與打擊。 一、犯罪主體特征 本罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和單位。犯罪主體是一般主體，既包括自然人，也包括單位。（注： 第 2 頁(yè) 共 19 頁(yè) 參見(jiàn)王前生、徐俊華： “ 信用證詐騙罪犯罪構(gòu)成研究 ” ，載趙秉志主編《新千年刑法熱點(diǎn)問(wèn)題研究與適用》（下），中國(guó)檢察出版社 2024 年版，第 1293 頁(yè)。由此決定了城鄉(xiāng)個(gè)體戶和個(gè)人合伙完全有可能在貪財(cái)圖利動(dòng)機(jī)的驅(qū)使下，通過(guò)實(shí)施 第 3 頁(yè) 共 19 頁(yè) 信用證詐騙活動(dòng)來(lái)獲取不法經(jīng)濟(jì)利益。（注：參見(jiàn)陳琴： “ 信用證詐騙罪的若干問(wèn)題研究 ” ，載趙秉志主編《新千年刑法熱點(diǎn)問(wèn)題研究與適用》 第 4 頁(yè) 共 19 頁(yè) （下），中國(guó)檢察出版社 2024 年版，第 1312～ 1313 頁(yè)。但是，構(gòu)成信用證詐騙罪，在主觀上是否還必須具有非法占有的目的，理論界和司法實(shí)務(wù)部門(mén)則是眾說(shuō)紛紜，莫衷一是。）這是我國(guó)刑法學(xué)界的通說(shuō)。 其次，從罪狀的規(guī)定方式來(lái)看。 最后，從司法實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看。 值得注意的是，偽造信用證并不構(gòu)成信用證詐騙犯罪，只有使用偽造的信用證騙取他人財(cái)物的，才屬于詐騙犯罪行為。 、變?cè)斓男庞米C附隨的單據(jù)、文件進(jìn)行詐騙 信用證按其使用時(shí)是否需要附隨必要的單據(jù)、文件，分為跟單信用證和光票信用證兩種，作為國(guó)際貿(mào)易結(jié)算手段的信用證，在絕大多數(shù)情況下實(shí)際都使用跟單信用證。而其中最主要的則莫過(guò)于提單了。 ucpX500 第 42條對(duì)信用證的有關(guān)日期作了明確的規(guī)定，其中涉及到信用證的開(kāi)證日、通知日、裝船日、提示日、到期日等。 （三）騙開(kāi)信用證進(jìn)行詐騙 所謂
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