【正文】 資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析表 附 表 9 財(cái)務(wù)評價敏感性分析表 附件： 附件 1 申報(bào)單位法人資格證 附件 2 申報(bào)單位資產(chǎn)明細(xì)表 附件 3 第二建設(shè)單位法人資格證 附件 4 第二建設(shè)單位資產(chǎn)負(fù)債表 附件 5 土地租賃協(xié)議 附件 6 建設(shè)單位合作協(xié)議 附件 7 科技合作協(xié)議 附件 8 產(chǎn)品訂貨加工協(xié)議 附件 9 科技查新報(bào)告 附件 10 科技鑒定書 附件 11 環(huán)境影響登記表 附件 12 項(xiàng)目評審意見 附圖： 附圖 1 示范基地位置示意圖 附圖 2 示范基地平面布局圖 第一章 總論 1 第一章 總論 項(xiàng)目提要 項(xiàng)目名稱 xx 楊桐、柃木良種繁育示 范基地建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 改擴(kuò)建 項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表 項(xiàng)目建設(shè)單位 建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容 基地建設(shè)地點(diǎn)為 項(xiàng)目建設(shè)期限及進(jìn)度：項(xiàng)目建設(shè)期為一年，自 2020年 12 月開始調(diào)研等前期準(zhǔn)備工作，審批后即組織實(shí)施 ， 2020 年完成改擴(kuò)建 145畝良種繁育區(qū)的建設(shè)、 50 畝（楊桐 40 畝、柃木 10 畝）高效栽培示范區(qū)的建設(shè)和 5畝 基礎(chǔ)配套設(shè)施的建設(shè)，一年后投入生產(chǎn)。所選擇的技術(shù)、設(shè)施先進(jìn)、可靠，環(huán)保措施切實(shí)可行。 在經(jīng)歷了建國初期至 1978 年的修養(yǎng)生息和緩慢發(fā)展時期以及1978 年至 1990 年的恢復(fù)和發(fā)展時期后，從上個世紀(jì) 90 年代開始，我國經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)步入結(jié)構(gòu)調(diào)整和快速發(fā)展時期。為加快建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，轉(zhuǎn)變農(nóng)第二章 項(xiàng)目背景 6 業(yè)增長方式，全面提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力， 2020年 2月 XX省 委、省政府出臺了《關(guān)于切實(shí)做好 2020年農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作的若干意見》（浙委 [2020]1號），提出要大力發(fā)展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)，進(jìn)一步提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；著力推進(jìn)勞動力結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，進(jìn)一步拓展農(nóng)民就業(yè)致富門路。由于現(xiàn)出口的楊桐、柃木加工原料都來自 野生資源 ,長此以往 ,對植被的破壞較大 ,野生資源越來越少 ,且產(chǎn)品的質(zhì)量也越來越差 ,所以迫切需要建立人工高效栽培基地。 XX市把建設(shè)楊桐、柃木良種繁育示范基地作為當(dāng)前農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)工程，并陸續(xù)出臺了支持楊桐、柃木開發(fā)的一系列優(yōu)惠政策，隨著經(jīng)濟(jì)體系的變革，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整正在步入深入。 項(xiàng)目建設(shè)是發(fā)展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民增收奔小康的現(xiàn)實(shí)需要 據(jù)統(tǒng)計(jì)，我市山區(qū)農(nóng)民近年來通過楊桐、柃木產(chǎn)品開發(fā)已實(shí)現(xiàn)增收 2億多元，因此，楊桐、柃木的開發(fā)利用不僅可以出口創(chuàng)匯，而且對實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有十分重要的意義。2339。 XX 鎮(zhèn) 屬低山丘陵 — 寬谷地貌。境內(nèi)水資源豐富，多年平均水資源總量為 億立方米，全境地表水 億立方米，地下水 億立方米，人均占有水量5400 立方米。XX 電力供應(yīng)納入華東電網(wǎng)，電力供應(yīng)充足，具有發(fā)展林業(yè)商品生 產(chǎn)優(yōu)越的外部條件。 全面完成村村通油路工程，基本完成行政村通自然村砂改油 路 任務(wù)。 第三章 資源條件和利用程度 14 經(jīng)營管理?xiàng)l件 公司的主要管理人員為經(jīng)濟(jì)林、園藝、管理等相關(guān)專業(yè)本科學(xué)歷，且具備多年楊桐、柃木的栽培、生產(chǎn)、技術(shù)、銷售等管理經(jīng)驗(yàn)，企 業(yè)經(jīng)營管理優(yōu)勢明顯。在現(xiàn)職人員中，有各類專業(yè)科技人員 11人，其中高級工程師 1人，工程師 6人。 公司以可持續(xù)發(fā)展和生態(tài)經(jīng)濟(jì)理論為指導(dǎo)，緊緊圍繞“市場化、科學(xué)化、規(guī)?；?、集約化、高效化” 的經(jīng)營方針，以市場為導(dǎo)向，尋求最佳經(jīng)濟(jì)效益與社會效益的協(xié)同發(fā)展。提供優(yōu)質(zhì)種苗，示范推廣先進(jìn)的高效栽培技術(shù)，通過“公司 ﹢ 農(nóng)戶”和建立楊桐、專業(yè)合作組織等形式，年示范輻射面積 3000畝。 （ 3）單體大棚： 60 個，單個大棚面積 180 平方米，采用鋼管結(jié)構(gòu)，頂高 米。 表 51 苗圃基地的主要基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃表 序號 設(shè)施設(shè)備 單位 規(guī)模 1 鋼架連棟大棚 平方米 6400 2 微噴設(shè)施 平方米 6400 3 單體大棚 平方米 10800 4 柱式大棚 畝 165 5 蓄水池 平方米 800 6 園區(qū)道路 米 1500 7 排灌渠 米 4600 8 管理用房 平方米 300 9 噴霧器 臺 3 10 水泵 臺 5 生產(chǎn)建設(shè) （ 1）建設(shè)規(guī)模：完成 10 畝種子育苗和扦插育苗， 20 畝 1 年生苗培育， 115畝 2 年生成苗培育，采用容器育苗。 主要科技示范措施 楊桐、柃木苗圃基地及栽培基地建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的生物工程，種苗繁育的成苗率和栽培成活率、成林的品質(zhì)，以及林下套種基地能否達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)都與相關(guān)技術(shù)的進(jìn)一步研究和采取的科技措施有關(guān)。項(xiàng)目建設(shè)投資主要涉及基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)建設(shè)。 第六章 投資概算和籌措方案 26 表 62 項(xiàng)目建設(shè)投資概算表 序號 工程和費(fèi)用名稱 投資額（萬元） 設(shè)備 安裝 建筑 其他 合計(jì) 一 固定資產(chǎn)投資 255 1 生產(chǎn)管理、倉儲用房 4 20 24 2 鋼架連棟大棚 3 單體大棚 4 柱式大棚 5 噴灌設(shè)施 6 道路 7 溝渠 8 蓄水池建設(shè) 16 16 9 農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)施 二 其它投資 1 前期工作費(fèi) 6 6 2 科研投入 40 40 3 生產(chǎn)（材料）費(fèi)用 4 生產(chǎn)管理費(fèi) 36 36 5 示范推廣 20 20 三 基本預(yù)備費(fèi) 四 建設(shè)投 資合計(jì) 195 450 資金籌措 該項(xiàng)目建設(shè)總投資 萬元，資金籌措主要途徑如下： （ 1）國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金投資 90萬元，為無償資金。公益性投入主要用于面向基地建設(shè)的路、溝渠、灌溉設(shè)施等。 市場前景分析 據(jù)日本有關(guān)資料顯示，今后 10 年內(nèi)，日本花卉消費(fèi)將以年遞增%的速度發(fā)展，其中切花類的數(shù)量年遞增 %；日本花卉進(jìn)口占消費(fèi)量的比率將 上升到 20%。由于楊桐、柃木野生資源不斷枯竭，以及野生資源的供應(yīng)不穩(wěn)定，本項(xiàng)目的實(shí)施將實(shí)現(xiàn)楊桐、柃木的人工高效栽培，具有廣闊的市場空間。 財(cái)務(wù)評價 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價主要參考國家計(jì)委建設(shè)部投資（ 1993） 530號發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版）、《可行性研究與項(xiàng)目評價》、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)社會評價》、《最新稅收制度使用手冊》及財(cái)政部有關(guān)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金使用的文件。房屋、道路、蓄水池、溝渠等折舊年限按 20 年計(jì)； 鋼架連棟大棚 、單體大棚和柱式大棚折舊年限按12 年計(jì)，噴灌設(shè)施和設(shè)備折舊年限按 8 年計(jì)，折舊按直線折舊法計(jì)算。所得稅按利潤總額的 25%計(jì)取，盈余公積金按稅后利潤的 10%計(jì)取，盈余公益金按稅后利潤的 5%計(jì)取。因此，項(xiàng)目實(shí)施后重點(diǎn)加強(qiáng)市場開拓。苗圃基地、栽培基地主要為田間雨水、灌溉用水、噴灌用水。 ”等環(huán)保措施。 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金實(shí)行專戶儲存、專人管理、專賬核算，確保?？顚Ｓ茫瑖?yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會計(jì)制度進(jìn)行管理，按規(guī)第九章 組織實(shí)施、運(yùn)營管理和還款計(jì)劃 37 定范圍使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 （ 3）針對項(xiàng)目建設(shè)，收集從項(xiàng)目立項(xiàng)開始的各項(xiàng)文件、作業(yè)設(shè)計(jì)、原材料來源、質(zhì)量情況記錄、投資情況、質(zhì)量評定以及苗木生長情況的定期調(diào)查等資料，建立檔案數(shù)據(jù)庫。項(xiàng)目帶動中心區(qū)域在 XX 省 的杭州地區(qū)，輻射范圍波及整個 XX省 。項(xiàng)目的社會和生態(tài)效益顯著。 預(yù)計(jì)，可帶動毛竹、杉木套種林 3 萬多畝，種植戶 人均穩(wěn)定增收約 12312元；使約1 萬家農(nóng)戶 共 增收 3000萬元，每畝年增收約 1000多元。項(xiàng)目實(shí)施后達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元，凈利潤總額 ，所得稅 萬元，銷售稅金及附加 ， 經(jīng)濟(jì)效益良好。 項(xiàng)目實(shí)施后，在實(shí)現(xiàn)公司規(guī)?；l(fā)展的同時，還促進(jìn)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；同時，拓寬農(nóng)村勞動力的就業(yè)空間，促進(jìn)農(nóng)村繁榮穩(wěn)定，對當(dāng)?shù)厣鐣€(wěn)定起到良好作用。 采用的技術(shù)是先進(jìn)的 本項(xiàng)目楊桐、柃木良種苗木繁育技術(shù)及設(shè)施高效栽培技術(shù)采用企業(yè)與 XX 大學(xué) 合作并已通過省級鑒定的研究成果，技術(shù)上處于國際同類研究先進(jìn)水平。特別是建立市場信息系統(tǒng)，把握市場行情和反饋銷售信息，這對經(jīng)營管理極為重要。 運(yùn)營管理 資金管理 本項(xiàng)目財(cái)政資金由林業(yè)技術(shù) 服務(wù)總 站統(tǒng)一管理。 環(huán)保部門意見 XX市環(huán)境科學(xué)學(xué)會受 XX園藝 委托，對本項(xiàng)目編制建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響登記表。 對策與措施 （ 1）施工引起的不良環(huán)境影響 施工引起的不良環(huán)境影響可以通過加強(qiáng)施工管理、監(jiān)督等措施得到有效控制，做到合理組織施工，安全處理施 工廢棄物。 不確定性分析 第七章 市場分析與利稅預(yù)測 33 影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有產(chǎn)品的收益、經(jīng)營成本及固定資產(chǎn)投資等因素，為了對項(xiàng)目投資進(jìn)行風(fēng)險程度評價，本報(bào)告分別對本項(xiàng)目進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本作177。各年總成本費(fèi)用詳見附表 5。 各年預(yù)測銷售收入和銷售稅金及附加見附表 2。 銷售方案 項(xiàng)目實(shí)施后，苗圃 基地 達(dá)產(chǎn)年 出 400萬 株楊桐、柃木苗，供應(yīng)給訂單林下套種示范基地種植。我國生產(chǎn)的楊桐、柃木產(chǎn)品由于成本較低，所以在日本市場有廣闊的發(fā)展前景。我國對日本出口花卉中，楊桐、柃木產(chǎn)品的數(shù)量占出口總量的 80%以上，其次是菊花、石竹花、玫瑰等，約占 20%的份額?？萍纪度胫饕糜趦?yōu)良品種引進(jìn)、適用種植技術(shù)第六章 投資概算和籌措方案 27 研究；面向基地技術(shù)示范、技術(shù)培訓(xùn)；科技人員補(bǔ)助。 按投資結(jié)構(gòu)分：設(shè)備投入 ，占建設(shè)總投資的 %。實(shí)施進(jìn)度安排詳見表 53。 表 52 原、輔材料年需求量表 序號 名 稱 單位 總消耗量 來源 1 楊桐、柃木種子 公斤 150 良種采集 2 基質(zhì) 立方米 2020 外購 3 農(nóng)藥、肥料 噸 3 外購 4 容器 萬個 260 外購 第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案 21 （ 3）勞動定員 本項(xiàng)目實(shí)行 365 天、單 班制生產(chǎn)，共新增員工 30 人。采用磚混結(jié)構(gòu)，一層。 （ 1） 鋼架連棟大棚 ： 2 個，單個大棚面積 3200平方米，采用鋼架水泥結(jié)構(gòu)，頂高 ， 40 80 米。 擬建成 200 畝楊桐、柃木良種繁育示范基地和高效栽培示范基地，完善基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)，實(shí)現(xiàn)集約化經(jīng)營。經(jīng)過一年的籌建和發(fā)展，現(xiàn)有員工 20 人，其中管理人員 3 人，基地面積 100 余畝，完成了土地平整和部分生產(chǎn)管理簡易用房的建造，并已開始培育種苗。產(chǎn)業(yè)底蘊(yùn)深厚，農(nóng)民已具備初步的加工能力，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了基礎(chǔ)。由 XX 大學(xué) 主持完成的“楊桐、柃木資源開發(fā)與產(chǎn)業(yè)化基地營建關(guān)鍵技術(shù)研究”于 2020 年通過省級科學(xué)技術(shù)成果鑒定，技術(shù)上處于國際同類研究先進(jìn)水平。年末銀行存款余額 9900萬元，增長 39%，人均 7114元。XX市具有完善的基礎(chǔ)設(shè)施，交通四通八達(dá)，市區(qū)距杭州 38公里，橫貫 XX 全境的 杭徽高速公路 已建成，加上鄉(xiāng)鎮(zhèn)公路形成發(fā)達(dá)的交通網(wǎng)絡(luò)，給農(nóng)林業(yè)生產(chǎn)和林業(yè)產(chǎn)品運(yùn)輸提供了良好的交通條件。 （ 3）水文、水系 XX 市地處太湖、錢塘江源頭，境內(nèi)主要有南苕溪、中苕溪、天目溪和昌化溪四條溪流。 自然資源狀況 （ 1）地形、地貌及土壤 XX 市地處浙西丘陵山區(qū)，境內(nèi)西北山嶺延綿起伏，向東南漸趨低緩，形成低山丘陵與寬谷盆地相向排列，交錯分布。5639。隨著產(chǎn)品出口量的不斷提高，現(xiàn)有野生資源已不能滿足快速增長的原料需求；而且由于野生資源生長發(fā)育的季節(jié)性和楊桐、柃木需求的常年性相矛盾，單純依靠野生資源很難做到原料的周年均衡供應(yīng)，特別 在 45 月是楊桐、柃木的萌芽期，不能采條，靠提前采摘的庫存來供應(yīng)，質(zhì)量難以保證，成本也相應(yīng)提高；另外野生資源變異大，符合要求的原料資源少，資源利用率低。 基于上述背景， XX園藝 擬利用自身資源優(yōu)勢，提出實(shí)施本項(xiàng)目，建立楊桐、柃木的苗圃基地、栽培示范基地，以帶動 XX 市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，以此促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營步伐，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。利用其新鮮枝葉捆扎而成的寶塔形工藝品在日本稱為“木神”，是日本國民傳統(tǒng)的供神、拜佛和祭祖的日常用品，家家戶戶常年使用，已有 2020 多年的歷史。 XX 省 是一個農(nóng)、林、牧、漁各業(yè)全面發(fā)展的綜合性農(nóng)業(yè)區(qū)域。 綜上所述，該項(xiàng)目具有建設(shè)的必要性和項(xiàng)目可行性 ，建議有關(guān)部門給予支持、扶持項(xiàng)目實(shí)施，使基地早日建成，盡早實(shí)現(xiàn)預(yù)期的效益。 第一章 總論 3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 內(nèi)容 單位 數(shù)值 備注 一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 1 年產(chǎn)楊桐優(yōu)質(zhì)種苗 萬株 /年 200 達(dá)產(chǎn)年 2 年產(chǎn)柃木優(yōu)質(zhì)種苗 萬株 /年 200 達(dá)產(chǎn)年 3 楊桐枝條 萬束 /年 40 達(dá)產(chǎn)年 柃木枝條 萬束 /年 10 達(dá)產(chǎn)年 5 建設(shè)期投資 萬元 其中：固定資產(chǎn)投資 萬元 6 流動資金 萬元 7 年銷售收入 萬元 達(dá)產(chǎn)平均 8 年利