4內(nèi)部賬務(wù)稽核制度(存儲版)
【正文】 成本的編制依據(jù)是否可靠，有關(guān)計算是否準(zhǔn)確以及各項指標(biāo)是否銜接等。 加強會計監(jiān)督與審查力度，杜絕違反財經(jīng)法紀(jì)的現(xiàn)象，提高公司整體財務(wù)管理水平。 實地調(diào)查，對有疑問或不清楚的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，可以深入現(xiàn)場進(jìn)行實地調(diào)查，取得其基本數(shù)據(jù)以核實經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性和合法性。 。 四、稽核工作的方式、方法 一般性復(fù)核，對經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容真實、數(shù)字 計算的準(zhǔn)確以及表現(xiàn)形式的合法性、完整性和會計科目運用進(jìn)行復(fù)查。 第 10 頁 共 11 頁 確保公司內(nèi)部管理控制制度，在會計工作中的落實和執(zhí)行。應(yīng)按季對公司債權(quán)債務(wù)進(jìn)行確認(rèn)并與對方單位相互簽認(rèn)，檢查有無呆賬的存在，并報 第 9 頁 共 11 頁 會計主管確認(rèn)后及時做出處理。 稽核人員不得由出納兼任，應(yīng)對發(fā)現(xiàn)的問題、差錯，及時向會計主管匯報，并反饋給相關(guān)會計人員，及時處理整改。但不相容崗位必須相互分離。被檢查單位人員如有申訴建議，應(yīng)細(xì)心聆聽，勿與辯論。 ，如發(fā)現(xiàn)員工有不當(dāng)情事，除與其直屬主管連繫外，並即向校長報告，不得自 行處理。 （ b）切實稽核各項資產(chǎn) 是否實際存在。 （二）適用範(fàn)圍 ，胥依本辦法之規(guī)定。夫妻關(guān)系、直接血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及配偶親關(guān)系。 。 ，是否妥為保存，有無匯出多日尚未解訖的匯款。 、移交及編制明細(xì)賬目等是否完備。 、齊全、確實及手續(xù)是否完備。 ，有關(guān)人員的簽章是否齊全。相對科目之余額是否相符，有無漏轉(zhuǎn)現(xiàn)象。 、暗鎖、密碼表的掌握及庫門的啟用與庫內(nèi)的安全，金庫放置位置是否適當(dāng)。 、裝訂是否完整及符合規(guī)定。 需要回避的 直系親屬為。 。 （ a）稽核內(nèi)部管控制度是否有效且完備。 （ f）切實稽核經(jīng)營績效、預(yù)算執(zhí)行、財務(wù)狀況等，並予以評核。 論制度上之不完備；發(fā)現(xiàn)錯誤事項，避免當(dāng)面批評。 第四篇：內(nèi)部稽核制度財政所內(nèi)部稽核制度 第一條財政所工作崗位可以實行一人多崗或者一崗多人。主要內(nèi)容如下： 一、稽核工作的組織形式 在公司財務(wù)部門內(nèi)部，指定一位業(yè)務(wù)精通、
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