某公司治理制度評量簡介(存儲版)
【正文】 揭露？ Y=1分 N=0分 36 公司之監(jiān)察人有幾名具有會計、財務專業(yè) 背景？ 請?zhí)峁┍O(jiān)察人之資料，應至少各有一名有會計、財務或法律專長。 Y=1分 N=0分 4 公司所召集的股東會，是否有超 過一半的董事、監(jiān)察人參與出列 席？ 請?zhí)峁┳罱荒甑墓蓶|會簽到紀錄或錄影 照相證明，若無以上資料可資證明，請?zhí)? 供聲明書。 每家受評公司一天 六 中介機構訪談及覓集其它相關資料 每家受評公司三天 七 彙整公司治理制度評量資料 ， 撰寫評量報告 由訪評委員與研究小組會同覓集受評公司相關資料 ， 包括聯徵中心信用資料及公司治理評等系統(tǒng)之各項統(tǒng)計資料 ， 再根據實地訪評報告及其他人員訪談紀錄與受評公司所提供之資料撰寫評量報告並整理出該公司之資料檔案 。 三 研究組初步審閱實地評量表 由受評公司相關單位先依照實地評量表自評 ， 於申請完成後 兩週內 備妥其所要求之資料與相關文件等以掛號寄達 。 評量指標乃參考國外評量系統(tǒng)並配合我國特殊之狀況設計而成。 CG6004公司治理制度評量通用版六大構面 股東權益的保障 董事會職能的強化 審計委員會監(jiān)督功能的發(fā)揮(仍設有監(jiān)察人者，本構面為「監(jiān)察人功能的發(fā)揮」) 管理階層的紀律與溝通 利害關係人權益的尊重與社會責任 ● 鼓勵股東參與公司治理 ● 公司與關係企業(yè)間之公司治理關係 ● 董事會結構 ● 獨立董事制度 ● 審計委員會及其他專門委員會 ● 董事會議事規(guī)則及決策程序 ● 董事之忠實注意義務與責任 資訊透明度的強化 ●本構面不建指標，仍以證基會之資訊揭露評鑑分數加權於最後計算總分時加入，本構面佔最後總分之30% ●審計委員會之職能 ●審計委員會之功能與運作 ● 高階管理者的績效評估與薪酬制度 ● 公司的核心事業(yè)與資金成本 ● 重大轉投資案的評估程序 ● 完備的內部控制制度 ● 與董事會的垂直溝通及跨部門的水 平溝通管道 ● 員工權益的保障 ● 債權人的權益保障 ● 公司的社會責任 ● 投資人關係 實地評量自評表 為配合公司治理實地評量之 六大構面 ，評量指標亦分成六大類。 二 繳交申請書與簽訂合約 受評公司繳交申請書與其指定文件，並與公司治理協會就評量簽訂評量作業(yè)協定書與資料保密協定書；以釐清雙方權利義務。 為提高客觀性及可信度 ， 另外與該受評公司之簽證會計師 、 律師 、 主要往來銀行 、 承銷商 、 證交所或櫃買中心管區(qū)稽核面談。內容參考證 交所制定之股東會議事規(guī)則參考範例。） Y=0分 N=1分 實地評量表 (部分問題例示 )— 第三類 (二 ) 貳、資訊透明度 （本構面不建指標，仍以證基 會之資訊揭露評鑑分數加權於最後計算總 分時加入，本構面佔最後總分之 30％）
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