商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理課件(ppt67頁(yè))(存儲(chǔ)版)
【正文】 《 擔(dān)保法 )的規(guī)定，為轉(zhuǎn)制企業(yè)的所有產(chǎn)權(quán)重新辦理抵押。當(dāng)預(yù)期利率下降時(shí)，銀行多考慮使用同業(yè)拆人、央行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等短期形式籌資。 2．適時(shí)調(diào)劑流量的原則。商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金主要是為存戶口常提取現(xiàn)金限備的。 2．滿足中央銀行存款準(zhǔn)備制度的要求。如果出現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金短缺，只要商業(yè)銀行征中央銀行或銀行同業(yè)有存款，便可以隨時(shí)提現(xiàn)補(bǔ)足，不會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性問題。當(dāng)然銀行日常交易活動(dòng)中存款的增加或貸款的收間都會(huì)增加現(xiàn)金資產(chǎn)，增加銀行流動(dòng)性供給。 商業(yè)銀行在中央銀行的活期存款，除了繳存的存款準(zhǔn)備金以外，就是自己可以動(dòng)用的備付金存款，表現(xiàn)為中央銀行活期存款賬戶中的超額形備全部分。與存款流出相反，如果結(jié)算資金凈流人 1000萬元，則銀行超額準(zhǔn)備金將由現(xiàn)在的200萬元增加到 1100萬元。 企業(yè)價(jià)值最大化原則 企業(yè)視為獨(dú)立的法人實(shí)體，其存在的目的就是為了獲利。 利用浮存的實(shí)質(zhì) 就是利用貨幣的時(shí)間價(jià)值、就是利用在從企業(yè)簽發(fā)支票，收票人收到支票后將支票存人銀行，至銀行將款項(xiàng)劃出企業(yè)帳戶的這一段時(shí)間內(nèi)的浮存的時(shí)間價(jià)值 .從賣方的角度來說，增加托收浮存的時(shí)間，就是增加了公司的損失一喪失了進(jìn)行投資或償還債務(wù)的機(jī)會(huì)，而相對(duì)于對(duì)買方來說，就是增加了支付浮存的時(shí)間，也就是利用了浮存在增加的支付時(shí)間里的時(shí)間價(jià)值，相應(yīng)的減少了購(gòu)貨成本。如果它的支付浮存的時(shí)間跨度也是 1天，當(dāng)它采取了一些方法延長(zhǎng)了支付浮存的時(shí)間一假設(shè)為 2天，那么企業(yè)會(huì)得到的利得為 1萬元 (10萬元 x 2 x 5%) 對(duì)企業(yè)來說， 應(yīng)該盡可能的減少托收浮存的時(shí)間，延長(zhǎng)支付浮存的時(shí)間一最大限度的利用這部分現(xiàn)金所能帶來的時(shí)間價(jià)值，而要達(dá)到這一目標(biāo)，企業(yè)就要在傳遞浮存，處理浮存交換浮存這 3個(gè)階段采取有效的措施。如果企業(yè)采取了一些有效的方法使托收浮存的時(shí)間減少了 3天，這樣會(huì)給企業(yè)帶來 (10萬元 x 3 x 50） ，而相反的，如果時(shí)間增加了 2天，則會(huì)給企業(yè)帶來 1萬元的損失 (10萬元 x 2 x 5 ﹪ ) , 同理 .支付浮存 在時(shí)間上也是等于傳遞浮存、處理浮存和交換浮存的時(shí)間之和的，作為買方應(yīng)盡可能的增加支付浮存以利用這部分浮存的時(shí)間價(jià)值。這兩者是相輔相成的，對(duì)一方的托收浮存就是對(duì)另一方的支付浮存，反之亦然。具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及 《 企業(yè)會(huì)計(jì)制度 2023》 ，不得違反中國(guó)人民銀行有關(guān)支付結(jié)算辦法的規(guī)定 成本一效益原則 企業(yè)利用浮存是為了講求經(jīng)濟(jì)利益，但是采用這種方式時(shí)，必須看它所帶來的利得是否大于其投入的成本，否則，就沒有必要采用這種方式了。由此可見，存款的外流，增加了流動(dòng)性需求。 (三 )存放同業(yè)與流動(dòng)性供求 存放同業(yè)包括商業(yè)銀行在中央銀行的備付金存款和在同業(yè)銀行的存款兩部分。銀行必須通過非存款借人資金或出售資產(chǎn)來增加現(xiàn)金資產(chǎn)。因?yàn)樵谡Ｇ闆r下，客尺存取現(xiàn)金的數(shù)額有一定的規(guī)律。該行規(guī)定客戶不可用現(xiàn)金存款，也不可以從賬戶中提取現(xiàn)金，其至不允許使用現(xiàn)金支票，所有交易活動(dòng)都通過轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)以多種形態(tài)存在，除庫(kù)存現(xiàn)金以外，其他形態(tài)的現(xiàn)金資產(chǎn)都是通過銀行賬戶的資金轉(zhuǎn)移完成收付的，只有庫(kù)存的現(xiàn)鈔、硬幣以實(shí)物形態(tài)存在，不可避免地會(huì)發(fā)生危險(xiǎn)；因此，銀行對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)加管理，健全安今防范制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，保證庫(kù)存現(xiàn)金的安全。因?yàn)楝F(xiàn)金資產(chǎn)是銀行的非盈利資產(chǎn)、如果存量過大，勢(shì)必造成銀行資產(chǎn)的浪費(fèi)，加大機(jī)會(huì)成本，降低資產(chǎn)收益率；如果存量過小，又會(huì)加大銀行的流動(dòng)件風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行信譽(yù)甚至危及銀行安全。當(dāng)然，銀行還需考慮一般應(yīng)采用成本最低的流動(dòng)性資產(chǎn)形式。一是堅(jiān)持分類指導(dǎo)，強(qiáng)化資金管理 。例如，當(dāng)前我國(guó)鼓勵(lì)居民消費(fèi)，在居民購(gòu)房、購(gòu)車等大宗消費(fèi)趨熱時(shí)，存款總額中穩(wěn)定性強(qiáng)的儲(chǔ)蓄存款會(huì)大量轉(zhuǎn)化為穩(wěn)定性較弱的對(duì)公存款，加上消費(fèi)貸款和生產(chǎn)性貸款需求上升，銀行流動(dòng)性需求也會(huì)增加。更重要的是，銀行資金管理人員的任務(wù)在于使每日形響準(zhǔn)備金的重大交易按預(yù)期執(zhí)行，避免出現(xiàn)完全意外的結(jié)果，使銀行措手不及。 我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性計(jì)劃管理模式 銀行流動(dòng)性管理的核心問題是能夠協(xié)調(diào)好流動(dòng)性供求，以避免兩種傾向：因過多的流動(dòng)性供給而降低銀行的盈利能力；當(dāng)流動(dòng)性不足時(shí)銀行不能立即取得所需要的資金而造成支付危機(jī)。 (4)向中央銀行借款情況。 2023/3/11 15 集中反映資產(chǎn)流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 越高流動(dòng)性越強(qiáng) 越高流動(dòng)性越強(qiáng) 越高流動(dòng)性越強(qiáng) 比率上升流動(dòng)性增強(qiáng) 越高流動(dòng)性強(qiáng) 越小流動(dòng)性強(qiáng) 集中反映資產(chǎn)流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 越小流動(dòng)性強(qiáng) 越小流動(dòng)性強(qiáng) 越高流動(dòng)性強(qiáng) 集中反映資產(chǎn)流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 比率越高，銀行流動(dòng)性越差 該比率不得低于 2% 集中反映負(fù)債流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 比率高，流動(dòng)性強(qiáng) 比率高，流動(dòng)性強(qiáng) 集中反映負(fù)債流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 比率高，流動(dòng)性強(qiáng) 比率高，流動(dòng)性強(qiáng) 比率低，銀行資金穩(wěn)定性高， 銀行流動(dòng)性需求可減少 集中反映負(fù)債流動(dòng)性狀況的指標(biāo) 此比率急劇下降，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大 拆入資金比不得超過 4% 拆出資金比不得超過 8% 集中
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