如何擬上市公司改制輔導(dǎo)流程(存儲(chǔ)版)
【正文】 導(dǎo)工作，也可另聘。 ? 土地評(píng)估師職責(zé) ? 對(duì)發(fā)行人土地進(jìn)行評(píng)估，并出具土地評(píng)估報(bào)告； ? 協(xié)助公司向國(guó)土管理部門(mén)取得土地處置方案的批復(fù)（如有） 。 ? 促使擬發(fā)行人盡量妥善處理好與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)系 ,以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) ,減少關(guān)聯(lián)交易。擬上市公司改制輔導(dǎo)流程 華安證券證券有限責(zé)任公司 齊剛 二○○三年八月 總覽 ? 改制的一般程序 ? 盡職調(diào)查 ? 改制方案的設(shè)計(jì) ? 改制方案的執(zhí)行 ? 輔導(dǎo) ? 附：華歐證券介紹 改制的一般程序 改制的一般程序：改制的定義和要求 ? 由國(guó)有企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)以及其它企業(yè)形式向符合上市要求的運(yùn)作規(guī)范的股份制公司轉(zhuǎn)換。 ? 整和優(yōu)化公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu) ,集中突出主營(yíng)業(yè)務(wù) , 改善財(cái)務(wù)指標(biāo) ,增強(qiáng)盈利能力和融資能力。 改制的一般程序：中介機(jī)構(gòu)（續(xù)三） ? 資產(chǎn)評(píng)估師職責(zé) ? 對(duì)發(fā)行人的資產(chǎn)評(píng)估，并出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告； ? 協(xié)助公司向國(guó)資（財(cái)政）部門(mén)申請(qǐng)資產(chǎn)評(píng)估立項(xiàng)，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)及國(guó)有股權(quán)管理方案的批復(fù)。并同時(shí)考察管理團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和思路 改制方案的設(shè)計(jì) ? 改制方案設(shè)計(jì)的主要內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組方案設(shè)計(jì)的目標(biāo) ? 資產(chǎn)重組方案設(shè)計(jì)的基本思路 ? 關(guān)注的問(wèn)題 ? 方案的討論與修正 改制方案的設(shè)計(jì) ? 改制方案涉及的主要內(nèi)容 ? 資產(chǎn)重組方案 ? 業(yè)務(wù)重組 ? 人員重組 ? 制度建設(shè) 改制方案的設(shè)計(jì) 改制方案的設(shè)計(jì) ? 資產(chǎn)重組方案設(shè)計(jì)的基本思路 ? 明確擬發(fā)行人業(yè)務(wù)范圍（最具潛力的產(chǎn)品和核心業(yè)務(wù)） ? 根據(jù)核心業(yè)務(wù)的相關(guān)資產(chǎn)以及凈資產(chǎn)收益率水平、擬募集資金量確定初步凈資產(chǎn)規(guī)模，設(shè)計(jì)若干重組方案，分析利弊，擇其佳者 ? 確定入圍資產(chǎn)，保證入圍資產(chǎn)的業(yè)務(wù)相關(guān)性 ? 以入圍資產(chǎn)的母體作為主要發(fā)起人 ? 相應(yīng)時(shí)間表的設(shè)計(jì) 改制方案的設(shè)計(jì) ? 關(guān)注的問(wèn)題 ? 對(duì)復(fù)雜同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的處理：入圍、劃撥或出售、變換發(fā)起人主體以規(guī)避 ? 對(duì)非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的處理：獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、母體管理、轉(zhuǎn)交政府、代管 ? 資產(chǎn)重組的配比原則 ? 無(wú)形資產(chǎn)比重問(wèn)題： 25%的限制 ? 專利與專有技術(shù)問(wèn)題 ? 商標(biāo)問(wèn)題 ? 土地問(wèn)題 改制方案的設(shè)計(jì) ? 方案的討論與修正 ? 方案的執(zhí)行效率與執(zhí)行彈性 ? 與各中介機(jī)構(gòu)的討論 ? 與相關(guān)政府機(jī)構(gòu)的溝通與談?wù)? ? 及時(shí)修正與最終擬定 改制方案的執(zhí)行 ? 執(zhí)行的對(duì)象：人、財(cái)、物、制度 ? 券商根據(jù)具體的情況擬訂詳細(xì)
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