【正文】 的主要資源需求預(yù)測? 資本投資? 人力資源 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)16SVA010709SH(2023GB)_Process(c) 業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容主要內(nèi)容 本業(yè)務(wù)單位五年戰(zhàn)略目標(biāo) 行業(yè)發(fā)展形勢對本單位主營業(yè)務(wù)影響的評估? 市場容量和行業(yè)產(chǎn)能? 產(chǎn)品發(fā)展趨勢– 技術(shù)趨勢– 消費(fèi)者偏好? 主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 本業(yè)務(wù)單位現(xiàn)狀分析? 本業(yè)務(wù)單位近年業(yè)績及發(fā)展趨勢? 本業(yè)務(wù)單位主要競爭優(yōu)勢及弱點(diǎn)? 本業(yè)務(wù)單位面臨的主要競爭對手分析 (國內(nèi)外競爭者 )– 競爭對手近幾年業(yè)績分析– 競爭對手今后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措– 對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在威脅– 可能進(jìn)入本行業(yè)的新競爭對手– 可能出現(xiàn)的替代產(chǎn)品 本業(yè)務(wù)單位五年業(yè)務(wù)產(chǎn)品規(guī)劃 (方案 )，分 解細(xì)化至年度目標(biāo)? 今后五年將在哪些市場競爭– 地理市場– 產(chǎn)品定位– 業(yè)務(wù)模型? 如何競爭：主要競爭手段? 主要戰(zhàn)略舉措– 市場擴(kuò)張– 新客戶、渠道的建立– 新產(chǎn)品的開發(fā) 本業(yè)務(wù)單位五年經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測（含一年目標(biāo)）? 主要增長點(diǎn)預(yù)測? 總銷售額? 市場份額? 投資資本回報(bào) (ROIC) 配合戰(zhàn)略舉措的主要資源需求預(yù)測? 資本投資? 人力資源 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)17SVA010709SH(2023GB)_Process不同層面戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容側(cè)重點(diǎn)各有不同a. 股份公司側(cè)重點(diǎn) b. 營業(yè)本部側(cè)重點(diǎn) c. 業(yè)務(wù)單位側(cè)重點(diǎn) 五年戰(zhàn)略目標(biāo) 宏觀環(huán)境 /行業(yè)分析 現(xiàn)狀分析 戰(zhàn)略目標(biāo)的分解細(xì)化 經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測 資源需求預(yù)測 差異總結(jié)? 整體戰(zhàn)略重點(diǎn)的鞏固或轉(zhuǎn)移（包括行業(yè)和地域）? 與戰(zhàn)略重點(diǎn)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)組合? 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及其對市場購買力的影響? 經(jīng)濟(jì)政策的變化和影響? 技術(shù)領(lǐng)域變化和影響? 新的行業(yè)投資機(jī)遇? 整體行業(yè)地位、政策影響力，以及融資能力? 各營業(yè)本部經(jīng)營現(xiàn)狀分析結(jié)果的匯總? 對整體行業(yè)重點(diǎn)和業(yè)務(wù)組合調(diào)整目標(biāo)進(jìn)行年度分解細(xì)化? 各營業(yè)本部及下屬業(yè)務(wù)單位年度細(xì)化結(jié)果的匯總? 新投資產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的前景預(yù)測分析? 各營業(yè)本部經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)的匯總、調(diào)整? 匯總各營業(yè)本部的資源需求，通盤考慮并進(jìn)行調(diào)整? 股份公司層面進(jìn)行差異分析，并質(zhì)詢出現(xiàn)重大差異的營業(yè)本部? 產(chǎn)品線和相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展? 下屬業(yè)務(wù)單位的協(xié)作調(diào)整，及其價(jià)值創(chuàng)造空間? 行業(yè)政策的變化和影響? 所涉足領(lǐng)域的技術(shù)發(fā)展趨勢及其對業(yè)務(wù)的影響? 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸 /縮短的可能性及其價(jià)值? 下屬業(yè)務(wù)單位間的規(guī)模效應(yīng)/協(xié)同效應(yīng)? 下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營現(xiàn)狀分析結(jié)果的匯總? 對營業(yè)本部業(yè)務(wù)和產(chǎn)品組合調(diào)整目標(biāo)進(jìn)行年度分解細(xì)化及匯總? 資源的整合、發(fā)展及共享? 相關(guān)新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)拓展前景的預(yù)測分析? 下屬業(yè)務(wù)單位經(jīng)營及財(cái)務(wù)目標(biāo)的匯總、調(diào)整? 匯總下屬業(yè)務(wù)單位的資源需求，進(jìn)行合理調(diào)整? 營業(yè)本部層面進(jìn)行差異分析，并質(zhì)詢出現(xiàn)重大差異的業(yè)務(wù)單位? 主營業(yè)務(wù) /產(chǎn)品的行業(yè)地位市場份額? 銷售收入和利潤水平? 主營產(chǎn)品的發(fā)展趨勢? 技術(shù)發(fā)展? 消費(fèi)者偏好? 供求關(guān)系及走向? 本單位業(yè)績現(xiàn)狀分析? 本單位優(yōu)劣勢分析? 競爭對手分析? 確定地域和細(xì)分市場? 明確產(chǎn)品定位? 選定業(yè)務(wù)模型和競爭手段? 細(xì)化具體戰(zhàn)略舉措? 業(yè)務(wù)主要增長點(diǎn)預(yù)測? 主要產(chǎn)品銷量 /市場份額? 產(chǎn)品價(jià)格 /成本空間? 利潤水平（以上均需含一年目標(biāo)）? 根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展，提出下一年及未來資源需求? 對業(yè)務(wù)單位層面的差異進(jìn)行滾動分析18SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 1/7）、五年戰(zhàn)略綜述? 發(fā)展的遠(yuǎn)大目標(biāo)? 為實(shí)現(xiàn)該遠(yuǎn)大目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述19SVA010709SH(2023GB)_Process公司發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標(biāo)的具體內(nèi)容具體內(nèi)容公司發(fā)展遠(yuǎn)景公司戰(zhàn)略總結(jié)? 未來五年內(nèi)公司的發(fā)展目標(biāo)? 選定的重點(diǎn)發(fā)展行業(yè)? 本公司的競爭能力及方式? 預(yù)計(jì)需投入的資源? 預(yù)定達(dá)成的財(cái)務(wù)目標(biāo)及投資回報(bào)? 公司未來五年的重要戰(zhàn)略舉措概述? 最高領(lǐng)導(dǎo)層共識? 匯總以下各章節(jié) (27章 )的分析重點(diǎn)舉例主要成果? 廣電股份在今后五年內(nèi)的發(fā)展戰(zhàn)略議題 信息來源20SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 2/7）、宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析具體內(nèi)容宏觀環(huán)境分析所含議題? 宏觀經(jīng)濟(jì)和市場購買力增長速度? 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展所引發(fā)的新增長點(diǎn)? 重大技術(shù)突破和發(fā)展及其影響分析 資料來源行業(yè)需求特點(diǎn)總體評價(jià)行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)平衡工業(yè)鏈分析行業(yè)進(jìn)入壁壘行業(yè)業(yè)績? 潛在的向前及向后整合機(jī)會? 這些機(jī)會的創(chuàng)造價(jià)值的潛力? 市場需求和增長模式? 價(jià)格趨勢? 潛在替代產(chǎn)品? 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額? 生產(chǎn)量趨勢? 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃? WTO的影響? 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測? 可能的行業(yè)突變及潛在影響? 投資需求? 政府政策控制? 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率營業(yè)本部 /業(yè)務(wù)單位規(guī)劃中無需填寫業(yè)務(wù)單位規(guī)劃中無需填寫21SVA010709SH(2023GB)_Process宏觀環(huán)境和行業(yè)分析的具體內(nèi)容具體內(nèi)容宏觀環(huán)境分析行業(yè)與競爭分析 (針對廣電股份的主要現(xiàn)有業(yè)務(wù)以及可能的新業(yè)務(wù) )? 未來五年內(nèi)中國 /上海市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度? 中國加入 WTO后對廣電股份各種有利與不利因素的分析 (機(jī)會與威脅 )? 政府在五年內(nèi)可能改變的政策及法規(guī)，以及改變政策后對廣電股份的影響 (機(jī)會與威脅分析 )? 五年內(nèi)可能的技術(shù)領(lǐng)域變化以及對廣電股份的意義 (機(jī)會與威脅 )? 五年內(nèi)行業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc速度? 行業(yè)的競爭情況以及進(jìn)入 /退出壁壘? 行業(yè)的關(guān)鍵成功因素分析? 行業(yè)整體的業(yè)績情況 (利潤率 )? 行業(yè)結(jié)構(gòu)以及價(jià)值鏈分析，考慮整合機(jī)會? 近期可能的競爭環(huán)境變化? 政府部門的訪談? 文獻(xiàn)檢索? 宏觀經(jīng)濟(jì)專家訪談? 專攻市場調(diào)查? 行業(yè)協(xié)會? 行業(yè)專家訪談? 行業(yè)內(nèi)主要競爭者訪談? 主要競爭者的年報(bào)表? 國際行業(yè)分析? 文獻(xiàn)檢索舉例主要成果? 廣電股份在今后五年內(nèi)的主要威脅? 可能的新機(jī)會議題 信息來源22SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 3/7）、現(xiàn)狀分析 公司整體實(shí)力差距分析 (弱點(diǎn)及潛在威脅、挑戰(zhàn)）該行業(yè)的機(jī)會行業(yè)成功要素營業(yè)本部 /業(yè)務(wù)單位無需填寫XX產(chǎn)品 /業(yè)務(wù) X營業(yè)本部 /業(yè)務(wù)單位 行業(yè)領(lǐng)先者 差異分析 產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)分析? 行業(yè)地位? 政策影響力? 融資能力? 銷售收入? 市場份額? 單位現(xiàn)金成本? 銷售收入比上年增長率? 營銷開銷23SVA010709SH(2023GB)_Process現(xiàn)狀分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來源各營業(yè)本部業(yè)績各營業(yè)本部發(fā)展能力政策影響力分析資金取得能力?已投入資本及過去五年回報(bào)率?市場份額 (按行業(yè)分析 )?獲利能力與行業(yè)平均利潤率之比較?技術(shù)水平優(yōu)勢 /弱點(diǎn)?成本水平優(yōu)勢 /弱點(diǎn)?市場滲透能力與開拓能力 (營銷網(wǎng)絡(luò)、市場定位、客戶關(guān)系 )?對政府行業(yè)政策的影響力?與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系?融資來源及期望回報(bào)?銀行關(guān)系?資金市場趨勢?內(nèi)部分析?行業(yè)協(xié)會 /統(tǒng)計(jì)?內(nèi)部分析?市場訪談 /反饋?客戶訪談?內(nèi)部分析?案例分析?內(nèi)部分析?投資人訪談舉例24SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 4/7）、未來五年戰(zhàn)略分析業(yè)務(wù)所屬行業(yè)分析資料來源： 麥肯錫分析? 行業(yè)結(jié)構(gòu)? 經(jīng)營行為? 行業(yè)整體業(yè)績業(yè)務(wù)與公司主體業(yè)務(wù)的關(guān)系? 規(guī)模效應(yīng)? 協(xié)同效應(yīng)? 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸 /縮短具體內(nèi)容 所含討論議題 分析 資料來源行業(yè)壁壘 ? 政策法規(guī)? 投資需求? 退出成本總體評價(jià)具體產(chǎn)品 /市場舉措? 目標(biāo)地域 /細(xì)分市場? 產(chǎn)品的價(jià)值定位? 業(yè)務(wù)模型和競爭手段由業(yè)務(wù)單位填寫關(guān)鍵數(shù)據(jù)和分析25SVA010709SH(2023GB)_Process未來五年戰(zhàn)略分析的具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來源行業(yè)重點(diǎn) /業(yè)務(wù)組合方向業(yè)務(wù)組合和企業(yè)調(diào)整舉措具體產(chǎn)品 /市場舉措?進(jìn)入哪些新業(yè)務(wù) /行業(yè) (原因、方式 )?退出哪些行業(yè) (原因、退出方式 )?營業(yè)本部業(yè)務(wù)發(fā)展側(cè)重點(diǎn)及所需資源?下屬公司的關(guān)閉、停業(yè)、合并、出售?下屬公司可能進(jìn)行的合資、聯(lián)盟?目標(biāo)地域 /細(xì)分市場的供求分析?關(guān)鍵購買因素分析?價(jià)值定位的差異化方向?銷售渠道和方式?競爭和業(yè)務(wù)發(fā)展的可能模式?內(nèi)部分析?外部信息分析?外部咨詢?內(nèi)部分析?市場分析?可能對象的建議書?內(nèi)部分析?外部信息分析?市場分析?外部咨詢舉例26SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 5/7）、經(jīng)營目標(biāo) 分產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)戰(zhàn)略舉措：2023 2023 2023 2023 2023銷售收入? 銷售量– 市場規(guī)模預(yù)測– 市場份額? 價(jià)格– 市場最高價(jià)格– 與最高價(jià)格差距銷售成本? 單位成本– 行業(yè)領(lǐng)先水平– 差距– 成本降低幅度? 銷售量銷售費(fèi)用? 行業(yè)領(lǐng)先水平? 差距? 費(fèi)用降低幅度資料來源： 麥肯錫分析主要由業(yè)務(wù)單位和營業(yè)本部填寫27SVA010709SH(2023GB)_Process經(jīng)營目標(biāo)具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來源銷售收入銷售成本銷售費(fèi)用? 市場規(guī)模及其年增長率預(yù)測? 目前主要競爭對手及其市場份額? 目前廣電的市場份額? 市場舉措可能獲得的份額增長? 目前廣電產(chǎn)品的價(jià)格? 主要競爭對手價(jià)格水平? 市場整體價(jià)格走勢? 產(chǎn)品成本曲線（反映行業(yè)平均水平、領(lǐng)先者水平，及生產(chǎn)規(guī)模對成本的影響）? 成本控制舉措可獲得的下降空間? 新技術(shù)可能獲得的成本下降空間? 目前銷售渠道效率和費(fèi)用? 本行業(yè)銷售費(fèi)用水平及走勢? 達(dá)到目標(biāo)銷量可能需要的渠道拓展和效率提高及其相應(yīng)費(fèi)用? 行業(yè)協(xié)會? 行業(yè)專家訪談? 行業(yè)分析? 文獻(xiàn)檢索? 運(yùn)作企業(yè)? 行業(yè)協(xié)會? 行業(yè)專家訪談? 行業(yè)分析? 運(yùn)作企業(yè)? 行業(yè)專家訪談? 行業(yè)分析? 運(yùn)作企業(yè)舉例28SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板（ 5/7）、財(cái)務(wù)目標(biāo)銷售收入– 成本– 費(fèi)用稅息前利潤– 所得稅稅息后利潤+折舊? 資本性支出? 運(yùn)營資本變動現(xiàn)金流2023 2023 2023 2023 2023投資資本回報(bào)率業(yè)務(wù)單位、營業(yè)本部和股份公司公司三個(gè)層面分別填報(bào)，逐級匯總、平衡調(diào)整29SVA010709SH(2023GB)_Process財(cái)務(wù)分析及價(jià)值評估具體內(nèi)容具體內(nèi)容 議題 信息來源產(chǎn)業(yè)經(jīng)營效益指標(biāo)投資資本回報(bào)率新業(yè)務(wù)機(jī)會價(jià)值分析價(jià)值評估? 單位產(chǎn)量利潤? 單位產(chǎn)量成本 (分解 )? 產(chǎn)能? 各營業(yè)本部營業(yè)利潤率 (分解 )? 營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率? 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率? 本公司在新業(yè)務(wù)的銷售、成本及利潤預(yù)測? 經(jīng)營及投資現(xiàn)金流量測算? 投資計(jì)劃? 預(yù)期的第一年樂觀及保守經(jīng)營狀況詳細(xì)分析? 今后五年經(jīng)營狀況估計(jì)? 五年凈現(xiàn)值計(jì)算? 每種價(jià)值評估方案背后的詳細(xì)假設(shè)? 投資資本回報(bào)率與加權(quán)資本成本比較? 營業(yè)本部未來 5年 10年自由現(xiàn)金流量? 營業(yè)本部凈現(xiàn)值? 運(yùn)作企業(yè)? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助? 財(cái)務(wù)部門協(xié)助舉例30SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板、主要資源需求財(cái)務(wù)資源? 資本額? 資本來源2023 2023 2023 2023 2023人力資源? 人才需求? 人才來源其它資源業(yè)務(wù)單位、營業(yè)本部和股份公司公司三個(gè)層面分別填報(bào)，逐級匯總、平衡調(diào)整31SVA010709SH(2023GB)_Process主要資源需求預(yù)測的具體內(nèi)容具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源資本需求 ?固定資產(chǎn)投資資金要求?預(yù)測的融資計(jì)劃及成本?各種融資渠道及方案的吸引力評價(jià)?揭示可能導(dǎo)致資本需求變化的情形及條件?投資計(jì)劃實(shí)施的時(shí)間建議?財(cái)務(wù)部門協(xié)助其他資源要求 ?其他資源要求的預(yù)測 (如外部咨詢，高級管理層時(shí)間，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)人才，勞動力及行政支持 )?其他資源成本的詳細(xì)預(yù)測?其他部門及人力資源部門協(xié)助舉例32SVA010709SH(2023GB)_Process戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板、與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié)? 本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異? 差異解釋33SVA010709SH(2023GB)_Process公司前