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眾義達(dá)汽車貿(mào)易集團(tuán)現(xiàn)金管理制度(存儲(chǔ)版)

2025-08-22 16:53上一頁面

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【正文】 。 超過庫存限額以外的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行。如果經(jīng) 查明長款屬于記賬錯(cuò)誤、丟失單據(jù)等,應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬或補(bǔ)辦手續(xù),如屬少付他人則應(yīng)查明退還 客戶 ,如果確實(shí)無法退還,應(yīng)經(jīng)審批手續(xù)可以作為 公司 的 財(cái)產(chǎn)盈余暫掛帳,年終作為公司收益結(jié)轉(zhuǎn); 對于短款 ,如查明屬于記賬錯(cuò)誤應(yīng)及時(shí)更正錯(cuò)賬;如果屬于 收銀、 出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問題,按 本 規(guī)定 第二條處理 。 第三條、 實(shí)行現(xiàn)金的日清月結(jié)制度 出 納員應(yīng)對當(dāng)日的 收、支單據(jù) 進(jìn)行清理,全部 現(xiàn)金收支 登記 現(xiàn)金 日記賬,結(jié)出現(xiàn)金賬面余額,并與庫存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)數(shù) 核對相符。 集團(tuán)規(guī)章制度 71 眾義達(dá)集團(tuán)公司現(xiàn)金管理制度 為了加強(qiáng)對單位貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金的安全,根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》
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