【正文】 麥肯錫分析 37 組織業(yè)績(jī)考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)與個(gè)人表現(xiàn)掛鉤，并體現(xiàn)在人力資源管理中的獎(jiǎng)懲機(jī)制 ? 來(lái)自 PPM的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)級(jí)應(yīng)如何反映在人力資源業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估中？ ? ABC 公司是否應(yīng)將關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 細(xì)分到單人層次 ? (如：小組成員 ) ? ABC 公司能否使用目前技能標(biāo)準(zhǔn)？ ? ABC公司是否應(yīng)當(dāng)改變技能評(píng)估流程？ ? ABC公司是否應(yīng)當(dāng)根據(jù)職務(wù)和業(yè)務(wù)區(qū)分權(quán)重？ 應(yīng)解決的 關(guān)鍵問(wèn)題 確定清楚的反饋流程 確定個(gè)人業(yè)績(jī)等級(jí) 確定個(gè)人技能 確定業(yè)績(jī)和技能的權(quán)重 確定個(gè)人評(píng)估等級(jí) 來(lái)自業(yè)績(jī)管理 的最終評(píng)估等級(jí) ? ABC公司如何才能將個(gè)人評(píng)估等級(jí)與新宣布的公司體系掛鉤？ ? 哪些標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)被包括在反饋格式中？ 組織業(yè)績(jī) 組織 KPI 個(gè)人 KPI 技能 業(yè)績(jī) B C D A B C S A B 秘密個(gè)人評(píng)估 基本工資 獎(jiǎng)金 反饋 ?業(yè)績(jī) ?技能 個(gè)人業(yè)績(jī) 確定明確的人力資源方向 決定薪酬水平 舉例 ?未來(lái)發(fā)展 ?建議 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 38 總經(jīng)理 辦公室 內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì) 董事會(huì) 總經(jīng)理 ? 資金管理和金庫(kù) ? 會(huì)計(jì)和工資 ? 采購(gòu)控制 ? 稅務(wù) ? 內(nèi)部溝通 ? 公關(guān) ? 企業(yè)形象 ? 人員和組織發(fā)展 ? 招聘 ? 行業(yè)關(guān)系 ? 健康與安全 6 8 3 4 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 監(jiān)管管理 ? 新業(yè)務(wù)開發(fā) 目標(biāo)定員 * ? 運(yùn)營(yíng)規(guī)劃 ? 預(yù)算 ? 業(yè)績(jī)管理 公司總部人員總計(jì) 74 – 108，公司員工總數(shù) 1萬(wàn)－ 2萬(wàn) 某歐洲電力企業(yè)的計(jì)劃、預(yù)算和業(yè)績(jī)考核職能集中在一個(gè)部門 ? 律師 戰(zhàn)略、監(jiān)管和新業(yè)務(wù)開發(fā) (SRNBD) 規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理 (PPM) 財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和采購(gòu) (FAP) 人力資源管理 (HRMO) 公共關(guān)系 法律 10 15 15 25 10 15 15 20 1015 5 6 ? 行動(dòng)協(xié)助 外部財(cái)務(wù)審計(jì) 6 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 39 規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理部門是三大關(guān)鍵職能的組織者 使命 ?運(yùn)營(yíng)規(guī)劃 ?預(yù)算編制 ?業(yè)績(jī)承包和考核 ?促進(jìn)和整合業(yè)務(wù)單元、職能部門和主要工程項(xiàng)目的年度規(guī)劃和預(yù)算編制 ?確立財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督業(yè)績(jī)，在業(yè)績(jī)較差等異常情況下進(jìn)行干預(yù) ?與總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單元 /職能部門負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)業(yè)績(jī)承包流程 關(guān)鍵職能和責(zé)任 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 40 ? 制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 – 啟動(dòng)并協(xié)助起草職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃， 包括根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃第一年的目標(biāo)，選擇 /評(píng)估關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) – 修訂職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，設(shè)定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) – 討論并質(zhì)詢職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元計(jì)劃，確保計(jì)劃嚴(yán)密，并符合公司標(biāo)準(zhǔn) – 自下而上地匯總職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)計(jì)劃， 并入公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 – 促使總經(jīng)理和董事會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃定稿 運(yùn)營(yíng)規(guī)劃 預(yù)算編制 業(yè)績(jī)合同及考核 責(zé)任 主要工作 ? 制定年度預(yù)算 – 自下而上地啟動(dòng)職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算 – 討論并質(zhì)詢職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算，確保預(yù)算嚴(yán)密并符合公司標(biāo)準(zhǔn) – 自下而上地匯總職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元預(yù)算， 并入公司總體預(yù)算 – 年度預(yù)算獲得批準(zhǔn) ? 根據(jù)年底數(shù)據(jù)，調(diào)整預(yù)算， 并公布預(yù)算書 ? 提交更新后的半年期預(yù)算，促使半年期預(yù)算獲得通過(guò) ? 起草業(yè)績(jī)合同 – 確認(rèn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃中的目標(biāo)，準(zhǔn)備合同草案并與業(yè)務(wù)單元和總部小組討論 – 推動(dòng)總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單元 /總部小組簽定合同 ? 監(jiān)督并考核業(yè)績(jī) – 收集職能部門 /項(xiàng)目 /業(yè)務(wù)單元小組報(bào)告 – 分析報(bào)告，準(zhǔn)備總結(jié)匯報(bào) – 協(xié)助執(zhí)行委員會(huì)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估季會(huì)的召開 – 如業(yè)務(wù)單元未達(dá)標(biāo)，立即采取行動(dòng) ? （ 如有要求）向戰(zhàn)略規(guī)劃和監(jiān)管管理部門提供業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)以便于監(jiān)管匯報(bào) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計(jì)劃、預(yù)算和業(yè)績(jī)考核的密切連接 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 41 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理機(jī)構(gòu)處于溝通各個(gè)接口單位的重要地位－經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 業(yè)務(wù)單位 、 公司總部各小組、項(xiàng)目 戰(zhàn)略規(guī)劃、監(jiān)管管理部門 ?了解公司目標(biāo)和指導(dǎo)方針 ?準(zhǔn)備起草業(yè)務(wù)單位 /職能 /項(xiàng)目計(jì)劃并提出目標(biāo) ?修改業(yè)務(wù)單位 /職能 /項(xiàng)目計(jì)劃和目標(biāo) ?與總經(jīng)理進(jìn)行討論，并以此修改經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 涉及組織單位 職責(zé) 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理的職責(zé) ?與業(yè)務(wù)單位 /職能部門主管討論公司目標(biāo)，指導(dǎo)方針和關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ?提供關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ， 協(xié)助和輔導(dǎo)業(yè)務(wù)單位 /職能 /項(xiàng)目起草計(jì)劃和目標(biāo) ?協(xié)助和輔導(dǎo)業(yè)務(wù)單位 /職能 /項(xiàng)目修改計(jì)劃和目標(biāo)，以及準(zhǔn)備內(nèi)容概要 ?整合最終的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ?根據(jù)主要業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素制定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ?提出主要業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素 執(zhí)行委員會(huì) ?質(zhì)詢經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo) ?就突出問(wèn)題做出決策 ?審批經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo) ?準(zhǔn)備內(nèi)容概要 ?確保做出修改 ?確定最終經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門 ?提供幫助（如：貸款方面） ?為業(yè)務(wù)單位、公司總部各小組、項(xiàng)目提供協(xié)調(diào)支持 總經(jīng)理 ?討論總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和目標(biāo) ?提供總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ?審批最終的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 ?提供最終的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 董事會(huì) 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 42 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理機(jī)構(gòu)處于溝通各個(gè)接口單位的重要地位－財(cái)務(wù)預(yù)算 業(yè)務(wù)單位 、 公司總部各小組、項(xiàng)目 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門 董事會(huì) ?制定至下而上的預(yù)算 ?根據(jù)差額或準(zhǔn)備金的分配，調(diào)整至下而上的預(yù)算 ?提供年末結(jié)果 ?接收預(yù)算賬冊(cè)復(fù)印件 ?提供半年結(jié)果和建議 ?說(shuō)明最大的新增貸款能力 ?審批最終的預(yù)算 ?從預(yù)算賬冊(cè)復(fù)印件上獲得信息（經(jīng)調(diào)整的預(yù)算） 設(shè)計(jì)組織單位 職能 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理的職責(zé) ?開始預(yù)算處理、質(zhì)詢和問(wèn)答 ?整合至下而上的預(yù)算 ?準(zhǔn)備公司預(yù)算 ?為年末結(jié)果調(diào)整預(yù)算 ?分發(fā)預(yù)算賬冊(cè)復(fù)印件 ?審核半年業(yè)務(wù)結(jié)果并開始重新提出預(yù)算 ?提供綜合數(shù)據(jù) ?提供最終的預(yù)算 ?準(zhǔn)備預(yù)算賬冊(cè)復(fù)印件（調(diào)整后的預(yù)算） 總經(jīng)理 ?分配差額或準(zhǔn)備金 ?審核預(yù)算并解決突出問(wèn)題 ?審批預(yù)算 ?審批 7月重新提出的半年預(yù)算 ?整合至下而上的預(yù)算，并做出評(píng)論 ?準(zhǔn)備和修改公司預(yù)算 ?審核半年成果并提出需重新提出的調(diào)整后預(yù)算 執(zhí)行委員會(huì) ?就預(yù)算進(jìn)行討論 ?提供預(yù)算概要 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 43 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理機(jī)構(gòu)處于溝通各個(gè)接口單位的重要地位－業(yè)績(jī)考核 涉及組織單位 職責(zé) 規(guī)劃與業(yè)績(jī)管理的職責(zé) * 業(yè)務(wù)單位 , 公司總部各小組 執(zhí)行委員會(huì) ?監(jiān)督關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)并寄出每月報(bào)告 ?就偏差進(jìn)行分析和討論，同意并實(shí)施糾正行動(dòng)（僅當(dāng)偏差超過(guò)規(guī)定的觸發(fā)水平） ?準(zhǔn)備季度業(yè)績(jī)報(bào)告并協(xié)助分析偏差 ?在執(zhí)行委員會(huì)會(huì)議上討論業(yè)務(wù)單位 /公司總部各小組的業(yè)績(jī) ?討論總體公司業(yè)績(jī)和偏差 ?準(zhǔn)備每月概要 ?就偏差進(jìn)行分析和討論 ， 提出建議并通過(guò)糾正行動(dòng)（僅當(dāng)偏差超過(guò)規(guī)定的觸發(fā)水平） ?收集季度業(yè)績(jī)報(bào)告和信息以分析偏差 ?準(zhǔn)備季度概要和結(jié)論 ?準(zhǔn)備季度公司業(yè)績(jī)報(bào)告 ?促進(jìn)執(zhí)行委員會(huì)會(huì)議的召開 總經(jīng)理 ?保持總體公司業(yè)績(jī)的概況 ?若有偏差，則確定糾正行動(dòng) ?準(zhǔn)備每月 概要 ?準(zhǔn)備季度公司業(yè)績(jī)報(bào)告 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 44 規(guī)劃和業(yè)績(jī)考核管理部門的負(fù)責(zé)人 職責(zé) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 預(yù)算 業(yè)績(jī)管理 能力要求 ? 對(duì)于關(guān)鍵業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素的深刻理解 ? 對(duì)于一線管理的經(jīng)驗(yàn)或潛能 ? 既能把握公司整體宏觀層面又能專研具體運(yùn)營(yíng)領(lǐng)域的能力 ? 對(duì)于整體組織流程和關(guān)系的良好把握 ? 既能與業(yè)務(wù)單位負(fù)責(zé)人保持良好關(guān)系又能夠開展質(zhì)詢和支持工作的能力 ? 良好的分析、技術(shù)和財(cái)務(wù)技能 ? 對(duì)于 IT系統(tǒng)的理解 ? 優(yōu)秀的財(cái)務(wù)分析能力 ? 良好的把握預(yù)算決策對(duì)于業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生影響的能力 ? 管理會(huì)計(jì)的技能 ? 與業(yè)務(wù)單位和財(cái)會(huì)部門的良好關(guān)系 ? 對(duì)于用于預(yù)算流程中 IT系統(tǒng)的良好理解 ? 良好的分析能力 ? 杰出的分析技能 ? 對(duì)于公司業(yè)務(wù)和關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素的深刻理解 ? 能夠確定業(yè)績(jī)差距產(chǎn)生原因，并和業(yè)務(wù)單位共同制定糾正行動(dòng) ? 獨(dú)立但是受人尊敬 ? 對(duì)于激勵(lì)機(jī)制的深刻理解 ? 良好的溝通技巧 ? 與總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單位保持良好關(guān)系并贏得尊敬的能力 ? 良好的技術(shù)和財(cái)務(wù)技能 規(guī)劃、預(yù)算和業(yè)績(jī)考核職能的職責(zé)分工和能力要求 7 資料來(lái)源 : 麥肯錫分析 45 崗位說(shuō)明－規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理部門負(fù)責(zé)人 (1/2) 目標(biāo) 職責(zé) 成功目標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 領(lǐng)導(dǎo)規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理部門完成使命： ? 保證業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)完成其長(zhǎng)短期目標(biāo) ? 建立規(guī)劃流程，將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為公司的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算，同時(shí)顧及業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略、假設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵成功因素 ? 將運(yùn)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算合并到 公司 一級(jí) ? 監(jiān)督業(yè)務(wù)單元關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) – 財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)方面 – ， 如有表現(xiàn)不佳的地方提出改進(jìn)建議 ? 加強(qiáng)業(yè)績(jī)理念；通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)單元提出質(zhì)疑并在交付方面提供支持，推動(dòng)業(yè)績(jī)的持續(xù)改善 運(yùn)營(yíng)規(guī)劃和預(yù)算編制 ? 確保年度運(yùn)營(yíng)規(guī)劃和預(yù)算編制流程的翔實(shí)可信和前后一致 ? 將業(yè)務(wù)單元的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算合并到整個(gè)公司的計(jì)劃和預(yù)算中去 ? 對(duì)業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略提出建設(shè)性質(zhì)疑 ? 確保根據(jù)正確的關(guān)鍵業(yè)務(wù)動(dòng)因提出關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，并采用恰當(dāng)指標(biāo) 業(yè)績(jī)管理 ? 全面系統(tǒng)地監(jiān)督業(yè)務(wù)單元和公司總部的業(yè)績(jī)，提倡責(zé)任制，協(xié)助業(yè)務(wù)單元和公司總部達(dá)到目標(biāo)業(yè)績(jī)水平 ? 確定和跟蹤業(yè)務(wù)動(dòng)因變化的 ‘ 早期預(yù)警信號(hào) ’ ，如：運(yùn)營(yíng)成本上升、資費(fèi)變化等 ? 籌備每季度一次的董事會(huì)報(bào)告，匯報(bào)公司業(yè)績(jī) ? 與人事部門聯(lián)合設(shè)計(jì)激勵(lì)體系，促進(jìn)業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī)的個(gè)人責(zé)任制 ? 與人事部門一起設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人 /總部各集團(tuán)和總經(jīng)理之間的業(yè)績(jī)合同框架 ? 指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元和公司總部的業(yè)績(jī)改善計(jì)劃 ? 在業(yè)績(jī)承包流程中協(xié)助總經(jīng)理，確保不斷提高目標(biāo) 此后 6 個(gè)月 ? 新設(shè)立的規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理部門人員到崗、開始運(yùn)作 ? 完成 XX年運(yùn)營(yíng)計(jì)劃、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和預(yù)算 ? 總經(jīng)理和業(yè)務(wù)單元 /公司總部各部門負(fù)責(zé)人對(duì)業(yè)績(jī)合同達(dá)成共識(shí) ? 啟動(dòng)業(yè)績(jī)改善計(jì)劃 ? 設(shè)計(jì)好運(yùn)營(yíng)規(guī)劃和預(yù)算編制的 IT 系統(tǒng) 2 年后 ? 按照 2 年前確定的目標(biāo)，公司 業(yè)績(jī)獲得改善 ? 業(yè)務(wù)單元和公司總部的運(yùn)營(yíng)規(guī)劃、預(yù)算、業(yè)績(jī)承包和業(yè)績(jī)考核流程到位，輔以相關(guān) IT 系統(tǒng) ? 公司 樹立業(yè)績(jī)理念 ? 各業(yè)務(wù)單元處理強(qiáng)大的規(guī)劃、預(yù)算編制和業(yè)績(jī)分析能力 可量化的指標(biāo) ? 達(dá)到明確制定的戰(zhàn)略目標(biāo) ? 花時(shí)間制定運(yùn)營(yíng)計(jì)劃 /編制預(yù)算 /開展業(yè)績(jī)考核 不可量化的指標(biāo) ? 盡早提醒總經(jīng)理業(yè)績(jī)預(yù)期的變化 ? 建立與企業(yè)和業(yè)務(wù)單元目標(biāo)相一致的激勵(lì)機(jī)制 ? 公司 業(yè)績(jī)導(dǎo)向情況的定性評(píng)估 ? 為業(yè)務(wù)單元提供高效和高價(jià)值的規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理支持 8 46 獲得成功的能力 組織架構(gòu)關(guān)系 ? 領(lǐng)導(dǎo)技能 –愿意花費(fèi)額外精力建立新部門 –有能力培養(yǎng)下級(jí)，通過(guò)崗位輔導(dǎo)幫助他們接手工作職責(zé) –具有領(lǐng)導(dǎo)人魅力，憑借廣博的知識(shí)和成就獲得下屬的尊敬 –在公司或其它大型工業(yè)企業(yè)工作的成功記錄 ? 專業(yè)技能 –深入了解關(guān)鍵業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)力 –個(gè)人表現(xiàn)出色，同時(shí)兼具財(cái)務(wù)和技術(shù)技能 –對(duì)現(xiàn)代業(yè)績(jī)管理系統(tǒng)的深入了解和實(shí)施經(jīng)驗(yàn) –能夠與業(yè)務(wù)單元主管保持良好關(guān)系，同時(shí)質(zhì)詢并支持他們的決策 –了解如何制定運(yùn)營(yíng)規(guī)劃和預(yù)算 –嫻熟的分析技能 –了解 IT 系統(tǒng) ? 教育 /資歷 –擔(dān)任過(guò)總經(jīng)理職務(wù) –接受過(guò)商業(yè)、金融或經(jīng)濟(jì)學(xué)教育，兼具工科學(xué)位，反之亦可 內(nèi)部 ? 上級(jí) –直接向總經(jīng)理匯報(bào) ? 下級(jí) –接受規(guī)劃和業(yè)績(jī)管理小組內(nèi) 914名下屬的直接匯報(bào) ? 其它 –業(yè)務(wù)單元經(jīng)理，職能部門：準(zhǔn)備業(yè)務(wù)單元計(jì)劃和匯報(bào)，對(duì)估測(cè)和方案提出建設(shè)性質(zhì)疑 –戰(zhàn)略、監(jiān)管負(fù)責(zé)人：協(xié)助選擇關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)力 –金融、財(cái)務(wù)及采購(gòu)主管：提供融資需求、借貸需求方面的信息，并為業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估提供數(shù)據(jù)支持 –人力資源管理和組織架構(gòu)負(fù)責(zé)人：協(xié)助設(shè)計(jì)薪酬體系和業(yè)績(jī)合同 ? 外部 –由總經(jīng)理或溝通小組指定與業(yè)績(jī)有關(guān)的外部聯(lián)系 –發(fā)展并保持與自身工作有關(guān)的關(guān)系，并推動(dòng)規(guī)