【正文】 22 指 標 WACC 綜合稅率 遠 超 目 標 5 超 過 目 標 4 達 到 目 標 3 遠 低 目 標 1 權(quán)重 低 於 目 標 2 資料來源 財務(wù)總監(jiān) KPI 30% 20% 高于目標 10% 高于目標 510% 177。 3% 3% ~ 5% 5% 財務(wù)費用 (債務(wù)加權(quán)平均利率 ) 財務(wù)管理制度完善 ,無財務(wù)差錯 財務(wù)管理制度健全 ,基本無財務(wù)差錯 財務(wù)管理制度健全 ,偶爾出現(xiàn)小額財務(wù)差錯 財務(wù)管理制度較為松懈 ,但無重大財務(wù)差錯 財務(wù)管理制度混亂 ,出現(xiàn)重大財務(wù)差錯 30% 30% 20% 5% 25% 10％ (5% ~10%) 177。 5% 低于目標 510% 低于目標 10% 高于目標 7% 高于目標 37% 177。 10%以內(nèi) 偏差在177。 5%之內(nèi) 偏差在177。 10 ％ (5% ~10%) 177。 接下頁 ?骨干人員包括公司中高層經(jīng)理以及關(guān)鍵技術(shù)人員等等 0 等于目標值 位于目標值?5%內(nèi) 位于目標值?%內(nèi) 位于目標值?10%內(nèi) 位于目標值?10%以上 510% 05% 等于目標值 位于目標值?5%內(nèi) 位于目標值?%內(nèi) 位于目標值?10%內(nèi) 位于目標值?10%以上 ?包括總部人員薪資以及總部主持的集團范圍內(nèi)的人員培訓(xùn)與發(fā)展支出 35 按照公司制度對員工績效進行公正評估，確保評估流程順暢，并根據(jù)反饋結(jié)果積極提出戰(zhàn)略性的評估制度創(chuàng)新 按照公司制度對員工績效進行公正評估，確保評估流程順暢，能根據(jù)反饋結(jié)果作出相應(yīng)的改進建議 基本按照公司制度對員工績效進行公正評估，并對考評結(jié)果進行追蹤反饋，作出總結(jié)和一定的調(diào)整 按照公司制度對員工績效進行公正評估，但不能根據(jù)反饋結(jié)果進行進一步行動 不能協(xié)調(diào)評估流程，對評估中出現(xiàn)的問題不予理睬 5 4 2 1 3 培訓(xùn)與發(fā)展 根據(jù)公司戰(zhàn)略制訂詳細的培訓(xùn)計劃，并按計劃付諸行動，受訓(xùn)人的技能和態(tài)度有了大幅度提升 根據(jù)公司戰(zhàn)略制訂較為詳細的培訓(xùn)計劃，并按計劃付諸行動，受訓(xùn)人的技能和態(tài)度有了較為明顯的提升 根據(jù)公司戰(zhàn)略制訂相應(yīng)的培訓(xùn)計劃，受訓(xùn)人的技能和態(tài)度有了一定的提升 能夠根據(jù)公司戰(zhàn)略制訂培訓(xùn)計劃，但不能取得預(yù)期效果 不能根據(jù)公司戰(zhàn)略制訂培訓(xùn)計劃，而且計劃往往流于形式 人員考評 指 標 權(quán)重 資料來源 15% 10% 分管副總 培訓(xùn)反饋資料 分管副總 評估反饋資料 5% 薪資設(shè)計與管理 根據(jù)公司戰(zhàn)略設(shè)計高激勵性的薪資系統(tǒng)，在日常薪資管理中完全按照國家法律法規(guī)辦事 能夠根據(jù)公司實際情況設(shè)計薪資系統(tǒng)，并能在日常薪資管理中確保不出現(xiàn)勞資糾紛 根據(jù)公司戰(zhàn)略設(shè)計相應(yīng)的薪資系統(tǒng)，在日常薪資管理中完全按照國家法律法規(guī)辦事 分管副總 薪資系統(tǒng)不能適應(yīng)公司要求而不進行調(diào)整，經(jīng)常因管理不善而出現(xiàn)勞資糾紛 能夠根據(jù)公司實際情況設(shè)計薪資系統(tǒng)，但日常薪資管理不力，有時出現(xiàn)勞資糾紛 接下頁 36 5 4 2 1 3 指 標 權(quán)重 資料來源 人員流動與晉升 組織各層級都具有合適的人員配備，具有良好的晉升、崗位輪換和淘汰機制 組織各層級都具有較為合適的人員配備，并具有良好的晉升、崗位輪換和淘汰機制 組織各層級基本無冗員或人員短缺現(xiàn)象，并具有一定的晉升、崗位輪換和淘汰機制 組織某些部門出現(xiàn)冗員或人員短缺現(xiàn)象，但具有一定的晉升、崗位輪換和淘汰機制 組織部門內(nèi)經(jīng)常出現(xiàn)冗員或人員短缺現(xiàn)象，沒有相應(yīng)的晉升、崗位輪換和淘汰機制 制度建設(shè) 在人力資源管理的主要方面制定了較為詳細、合理可行的政策 在人力資源管理的各個方面制定了非常詳細、合理可行并具有創(chuàng)新性的政策 在人力資源管理的各個方面制定了非常詳細、合理可行的政策 在人力資源管理的主要方面制定了較為合理可行的政策，但某些方面存在漏洞 制定的政策不能反映人力資源管理的主要方面，影響了公司的人員正常管理 20% 10% 分管副總 分管副總 37 職務(wù)名稱： 計劃財務(wù)部經(jīng)理 設(shè)立日期： 業(yè)務(wù)單位： 總部 部門： 計劃財務(wù)部 職務(wù)代碼： 職責： 參與公司重大事務(wù)；公司計劃與財務(wù)管理；管理計劃財務(wù)部 公司計劃與財務(wù)管理 ?監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行 ?主持制作公司月度、季度、年度財務(wù)報表 ?擬訂公司財務(wù)管理制度，終審后監(jiān)督執(zhí)行 ?現(xiàn)金流量控制，確保資金的及時到位 ?監(jiān)督業(yè)務(wù)單位的財務(wù)運行 ?確保公司履行國家規(guī)定的財政稅務(wù)政策及會計準則與會計制度 ?主持擬訂公司資產(chǎn)管理制度，終審后負責執(zhí)行 ?監(jiān)督公司現(xiàn)金與出納管理的安全和效率 ?負責公司報稅與納稅 ?尋找機會以減輕公司稅務(wù)負擔 ?同相關(guān)金融機構(gòu)保持密切的關(guān)系 ?組織本公司的會計核算 管理計劃財務(wù)部 ?主持擬訂計劃財務(wù)部年度、季度、月度工作計劃和費用預(yù)算、現(xiàn)金流計劃，終審后負責執(zhí)行 ?主持擬訂計劃財務(wù)部工作人員的職務(wù)說明書與績效考評標準 38 ?主持計劃財務(wù)部的定崗定編、人員招聘、任免、培訓(xùn)計劃績效考評與獎懲決定 參與公司重大事務(wù) ?參與初審公司三層面評估與戰(zhàn)略規(guī)劃 ?擬訂公司預(yù)算大綱 ?匯編公司業(yè)務(wù)計劃與預(yù)算 ?匯編公司現(xiàn)金流計劃 ?擬定公司預(yù)算 其它 ?完成常務(wù)副總經(jīng)理委托和自我發(fā)展的其它工作 組織關(guān)系： 向上： 向常務(wù)副總經(jīng)理匯報 平行： 與總部其他部門經(jīng)理、管理處保持信息互通和協(xié)作關(guān)系 向下： ?計劃財務(wù)部人員直接向他負責 ?各業(yè)務(wù)單位財務(wù)人員在業(yè)務(wù)上對他負責 外部： 同他的人員一道開發(fā)與管理同各主要團體的關(guān)系 ?商業(yè)銀行 ?外部審計師 ?工商、稅務(wù)機構(gòu) ?財政、外匯管理等機構(gòu) 39 任職資格： ? 由常務(wù)副總經(jīng)理提名，總經(jīng)理任命 ?教育背景：大學(xué)本科以上學(xué)歷，會計或相關(guān)專業(yè) ?工作經(jīng)驗： 5年以上大型企業(yè)財務(wù)主管或會計師事務(wù)所中級以上職務(wù)經(jīng)驗 ?技能（語言、計算機）： ?能力要求： 出色的分析能力 較強的組織與協(xié)調(diào)能力 ?熟悉： 國內(nèi)外金融市場 財務(wù)與管理會計 稅務(wù)法規(guī) 40 指 標 遠 超 目 標 5 超 過 目 標 4 達 到 目 標 3 遠 低 目 標 1 低 於 目 標 2 計劃財務(wù)部經(jīng)理 KPI 現(xiàn)金流量計劃執(zhí)行率 公司預(yù)算執(zhí)行率 部們預(yù)算執(zhí)行率 10％ (5% ~10%) 177。 10%之內(nèi) 由道路問題導(dǎo) 致的事故發(fā)生 低于目標 10% 20% 較少發(fā)生一般事故，基本無經(jīng)濟損失 0 10% 20% 20% 30% 資料來源 特別說明 :當發(fā)生重大事故或投訴 ,造成嚴重后果的 ,則第三項得分為零。 5% 低于目標 510% 低于目標 10% 計劃財務(wù)部 計劃財務(wù)部 公路外新業(yè)務(wù)營收比重 公路外新業(yè)務(wù)平均 IRR 15% 15% 計劃財務(wù)部 計劃財務(wù)部 高于目標 10% 高于目標 510% 位于目標177。 ?協(xié)調(diào)向公司監(jiān)事會及其他審核機構(gòu)履行監(jiān)督職能提供必須的信息資料，協(xié)助做好對有關(guān)公司財務(wù)主管、公司董事和經(jīng)理履行誠信責任的調(diào)查。 ?負責協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事宜，建立健全有關(guān)信息披露的制度，參加所有涉及信息披露的有關(guān)會議，及時知曉公司重大經(jīng)營決策及有關(guān)信息資料。對實施中的重要問題，應(yīng)向董事會報告并提出建議。 ?負責協(xié)調(diào)組織公司股票的市場推介，協(xié)調(diào)來訪接待，處理投資者關(guān)系，保持與投資者、中介機構(gòu)及新聞媒體的聯(lián)系，負責協(xié)調(diào)解答社會公眾的提問，確保投資人及時得到公司披露的資料。 ?工作經(jīng)驗： 3年以上從事金融或財務(wù)審計、工商管理或法律等 ?特征要求： 5 良好的個人品質(zhì)和職業(yè)道德 具有較強的公關(guān)能力和協(xié)調(diào)能力 具備境外上市的專業(yè)知識和有關(guān)法律法規(guī)知識 熟悉公司經(jīng)營情況和行業(yè)知識及其他相關(guān)知識 ?董事會秘書原則上應(yīng)由專職人員擔任。 5% 低于目標 510% 低于目標 10% 11 職務(wù)名稱： 常務(wù)副總經(jīng)理 設(shè)立日期： 業(yè)務(wù)單位： 總部 部門： 職務(wù)代碼： 職責： 協(xié)助總經(jīng)理主持公司的運營管理；具體分管公司行政、人力資源、計劃、財務(wù)和項目開發(fā) 公司戰(zhàn)略 組織擬訂公司戰(zhàn)略規(guī)劃 ?參與終審公司 3層面業(yè)務(wù)評估與戰(zhàn)略規(guī)劃 協(xié)助總經(jīng)理主持評估公司現(xiàn)有能力同公司戰(zhàn)略所要求的能力間的差距，找出彌補這種差距的公司能力發(fā)展方案 初審對具體提案和項目的業(yè)務(wù)和財務(wù)評估，并參與終審 ?協(xié)助總經(jīng)理主持或參與規(guī)劃和實施公司重大交易 ?組織擬訂并初審各部門與業(yè)務(wù)單位的管理制度，并參與終審，監(jiān)督其執(zhí)行 ?主持分管部門和下屬業(yè)務(wù)單位的績效評估 人力資源管理 初審并參與終審人力資源政策并監(jiān)督其執(zhí)行 ?初審分管部門經(jīng)理與業(yè)務(wù)單位經(jīng)理的職務(wù)說明書，并參與終審 ?建議分管部門經(jīng)理與業(yè)務(wù)單位主管的任免，并參與終審 ?初審公司的薪資體系和福利政策，并參與終審 項目開發(fā) 分管公司項目開發(fā)工作，確保實現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃中對新項目中增長率和投資回報率的要求 其它 ?完成其它總經(jīng)理委托與自行發(fā)展的工作 12 ?組織關(guān)系： 向上： 在所有重大問題上向總經(jīng)理提供建議和分析結(jié)果；并監(jiān)督執(zhí)行總經(jīng)理的財務(wù)、行政與人力資源政策及其他決定 向下： ?綜合部和人力資源部、項目開發(fā)部直接向他負責 ?分管業(yè)務(wù)單位的主管：監(jiān)督各業(yè)務(wù)單位主管，確保計劃、報告和管理制度的順利運作。 5% 低于目標 510% 低于目標 10% 高于目標 10% 高于目標 510% 177。 5% 5% ~ 10% 10% 20% 10% ~ 20% 177。 3% 低于目標 37% 低于目標 7% 計劃財務(wù)部 計劃財務(wù)部 新項目投資額 新項目平均投資 IRR 高于目標 10% 高于目標 510% 177。 %以內(nèi) 偏差在177。 5%之內(nèi) 低于目標 510% 低于目標 10% 高于目標 510% 高于目標 10% 20% 25% 25% 資料來源 公路及相關(guān)業(yè)務(wù)收入 ? 計劃財務(wù)部 職能預(yù)算控制 預(yù)測準確率 偏差在177。但建議 公司在證券投資戰(zhàn)略作出調(diào)整時，適時增加該指標。管理綜合部 總部行政和財務(wù)管理 ?公司總部、黨組織、工會預(yù)算及執(zhí)行 ?總部資產(chǎn)管理 ?零星采購管理 會議與文件檔案管理 ?公司文件的收、發(fā)、存 ?會議組織、會議紀要 ?制度文本的管理 督辦總經(jīng)理辦公會議決議的執(zhí)行 總部辦公后勤 ?主持擬定公司的辦公制度，并監(jiān)督執(zhí)行 ?接待 ?車輛管理 ?安全制度及管理 大事記、對外信息發(fā)布 28 公共關(guān)系 ?公司 CI 的管理與推廣 ?建立和維護政府及境內(nèi)新聞機構(gòu)的關(guān)系 合同管理 ?制定合同管理的流程與制度并確保公司所有合同的簽定和執(zhí)行符合流程與制度 ?監(jiān)督法律事務(wù)：合同條款符合法律 ?印章保管與合同歸檔保管 管理綜合部 ?主持擬定綜合部年度、季度、月度工作計劃和預(yù)算、現(xiàn)金流計劃，終審后負責執(zhí)行 ?主持擬定綜合部人員職位說明書及績效指標 ?主持綜合部的招聘、任免、培訓(xùn)、考核及獎懲 參與公司重大事務(wù) ?參與公司三層面業(yè)務(wù)評估與戰(zhàn)略規(guī)劃 ?參與擬定公司業(yè)務(wù)計劃與預(yù)算（年 /季）與現(xiàn)金流計劃（月） 其它 ?完成常務(wù)副總經(jīng)理委托和自我發(fā)展的其它工作 ?管理公司的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險基金及住房公積金（由人力資源部轉(zhuǎn)入）