【正文】 需在對該客戶的授信額度之內(nèi)進行 可以交易，但不可授信 黑名單 (不能與這些客戶進行業(yè)務(wù)往來 ) 12級 34級 56級 78級 910級 71 LEG990730BJGB 用客戶資信風險評估系統(tǒng)測試歷史客戶檔案調(diào)整評級 模型 測試方法： ?收集充足的優(yōu)秀資信和不良資信的客戶樣本 ?將樣本和資信信息輸入評級系統(tǒng)進行資信打分 ?測試四個比率： –優(yōu)秀資信客戶被系統(tǒng)認定為優(yōu)秀的比率 (a%)(應盡可能高 ) –優(yōu)秀資信客戶被系統(tǒng)認定為不良的比率 (b%)(應盡可能低 ) –不良資信客戶被系統(tǒng)認定為不良的比率 (c%)(應盡可能高 ) –不良資信客戶被系統(tǒng)認定為優(yōu)秀的比率 (d%)(應盡可能低 ) ?根據(jù)測試結(jié)果對系統(tǒng)進行調(diào)整，使 a%,c%盡可能高，使b%,d%盡可能低，以達到最優(yōu)化 評估表錯誤辨別的 “優(yōu)秀” “優(yōu)秀” “不良” (a%) (b%) (c%) (d%) “優(yōu)秀” “不良” 評估表正確辨別的 優(yōu)秀資信客戶檔案 不良資信客戶檔案 “不良” 72 LEG990730BJGB 應不斷跟蹤市場和客戶變化，以調(diào)整客戶信用等級，完善信用評級模型 3個月 6個月 2年 決定因素 ?客戶資信表現(xiàn)改善 /惡化 ?客戶對公司的重要性上升 /下降 ?市場和客戶變化，引起各主要因素對資信表現(xiàn)影響程度的變化 ?影響資信表現(xiàn)的因素發(fā)生變化 ?評定客戶信用風險的標準 /公式有所不同 負責人 ?分公司經(jīng)理 ?分析人員 ?分公司經(jīng)理 ?分析人員 ?分公司經(jīng)理 主要活動 ?調(diào)整客戶的信用等級 ?調(diào)整信用評級公式中主要因素的權(quán)數(shù) ?重新設(shè)計信用評級模型 調(diào)整頻率 舉例 73 LEG990730BJGB 客戶資信管理組織屬于獨立的風險管理組織 后臺 財務(wù)部 風險管理部 業(yè)務(wù) 單元 總裁 風險管理委員會 客戶資信 風險管理 科 市場風險 管理科 業(yè)務(wù)單 元分部 前臺 中臺 各業(yè)務(wù) 單元的 風險管理部 74 LEG990730BJGB 客戶資信風險管理組織的職責是圍繞著兩個管理流程定義的 ?建立和修訂評級辦法，并對系統(tǒng)預測資信風險的能力進行評估并對系統(tǒng)加以調(diào)整 ?制定基于資信評級的客戶分類，并授以不同的信用政策 ?制定基于資信評級的客戶總的授信額度上限 ?定期通報和即時提供客戶資信評級 資信風險評級 單項交易的 授信審批 職責描述 監(jiān)督執(zhí)行 報告風險動態(tài) 資信信息數(shù)據(jù)庫的建立和維護 ?對單項交易中客戶授信額度是否超標進行確認 ?對重要的授信額度超標的交易進行授信審批 ?收集和更新下屬風險管理部提供的客戶資信信息 ?建立和維護資信數(shù)據(jù)庫，對信息進行標準化 ?管理下屬各業(yè)務(wù)單元的資信風險管理工作 ?監(jiān)督資信風險評級和審批流程的有效執(zhí)行情況 ?定期報告每個客戶的信用評級的更新情況 (包括黑名單 )，每個客戶授信額度使用情況和提供授信額度的預警信號 75 LEG990730BJGB 前中后臺有不同的業(yè)績指標 前臺： 中臺： 后臺： 交易部門 風險管理部 財務(wù)部 ?交易額 ?市場份額 ?投資資本回報率 ?交易壞帳率 ?總壞帳率的控制 ?市場風險損失率的控制 ?財務(wù)費用 硬指標 ?客戶關(guān)系的穩(wěn)定性 ?向風險管理部提供客戶信息的及時性 ?操作的準確性 (如單證審查 ) ?市場預測的準確性 ?信息公布和評級更新的及時性 ?對交易部門的申請回應的及時性 ?為貿(mào)易活動提供所需資金的及時性 ?收付資金的準確性 軟指標 76 LEG990730BJGB 資金管理的基本原則 ?資金管理程序的目的是控制信用的過度發(fā)放，降低融資費用，和提高資金的使用效率 ?資金管理程序必須以整體利益為出發(fā)點，使整體利益最大化 ?資金管理程序的實施同時會增加各業(yè)務(wù)部門資金使用的計劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，有效利用其閑置資金，因而也給各業(yè)務(wù)部門帶來收益 ?資金委員會是資金管理的最高決策機構(gòu)，總公司財務(wù)部是公司資金管理的直接負責部門 ?各業(yè)務(wù)單元的財務(wù)部負責匯總資金需求及使用情況，按程序要求向總公司財務(wù)部匯報，并負責執(zhí)行總公司財務(wù)部發(fā)出的資金管理指令 77 LEG990730BJGB 資金管理分為信貸資金管理和現(xiàn)金集中調(diào)劑兩個流程 兩個程序是聯(lián)系在一起的：即部門閑置現(xiàn)金的一個來源是信貸資金 總部統(tǒng)一管理各業(yè)務(wù)部門資金需求量的評定、資金的取得和分配以及資金使用的跟蹤監(jiān)控 ?總部制定各業(yè)務(wù)部門的資金需求量定額 ?總部統(tǒng)一協(xié)調(diào)與主要金融機構(gòu)的框架性融資協(xié)議，并審定各業(yè)務(wù)單元關(guān)于資金來源結(jié)構(gòu)、融資主體和信用種類的方案 ?信用線的取得必須由總部審批 ?總部跟蹤監(jiān)控資金使用情況，并調(diào)整資金的供應及分配 總部建立有效機制來調(diào)劑各業(yè)務(wù)部門的現(xiàn)金存量，以降低全公司融資費用，并使各業(yè)務(wù)部門受益 ?總公司調(diào)劑各業(yè)務(wù)部門的現(xiàn)金余缺 ?各業(yè)務(wù)部門必須及時執(zhí)行總公司的現(xiàn)金調(diào)劑要求 ?現(xiàn)金調(diào)劑采用有償方式，通過提供比銀行更優(yōu)惠的存貸利率使業(yè)務(wù)部門直接受益 信貸資金管理程序 現(xiàn)金集中調(diào)劑程序 78 LEG990730BJGB 資金需求申請和審批的流程 業(yè)務(wù)部門 提交資金需求量的預算和增加需求量的申請 財務(wù)計劃科 資金科 資金科從融資可行性角度做出進一步分析： ?分析總公司是否有能力提供融資渠道或提供擔保 ?判斷填補資金缺口可能的方式，包括可能的資金來源、融資主體和信用種類 將分析結(jié)果和建議傳遞給資金科 財務(wù)計劃科應從經(jīng)營的角度做出分析： ?根據(jù)業(yè)務(wù)情況判斷該部門的經(jīng)營狀況是否良好 ?根據(jù)資產(chǎn)負債情況判。這個合同同時被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導之責任以及權(quán)力的依據(jù) ? 公司領(lǐng)導通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營 /預算計劃的嚴格質(zhì)詢和考核，指導各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運作 人才資源管理 (包括考核及薪酬、激勵機制 ) ? “前 100名”管理者的業(yè)績考核計劃為了確保有恰到好處的管理力量，可成功地實施集團戰(zhàn)略并發(fā)展未來的中堅力量 ? 有效的薪酬及激勵系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才，發(fā)揮員工積極性，建立業(yè)績至上的企業(yè)文化的重要保證 KPI RL 45 戰(zhàn)略規(guī)劃中的第一年目標要被具體化為當年的經(jīng)營預算計劃 公司戰(zhàn)略規(guī)劃 未來 3~5年的規(guī)劃 粗略的 3~5年的財務(wù)預測 各年度的總體目標 總體的業(yè)績評估參照 每年更新 1次 公司經(jīng)營預算計劃 當年的計劃 詳細的當年預算 詳細的當年業(yè)績目標 重要的業(yè)績評估工具 也許每季隨時更新 46 LEG990730BJGB 經(jīng)營規(guī)劃程序 目的 ? 將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標轉(zhuǎn)化為一個詳細的經(jīng)營計劃以及相應的財務(wù)預算計劃，作為公司最高領(lǐng)導和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導之間的“管理合同”。這個合同同時被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導之責任以及權(quán)力的依據(jù) ? 公司領(lǐng)導通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營 /預算計劃的嚴格質(zhì)詢和考核，指導各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營運作 人才資源管理 (包括考核及薪酬、激勵機制 ) ? “前 100名”管理者的業(yè)績考核計劃為了確保有恰到好處的管理力量，可成功地實施集團戰(zhàn)略并發(fā)展未來的中堅力量 ? 有效的薪酬及激勵系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才，發(fā)揮員工積極性，建立業(yè)績至上的企業(yè)文化的重要保證 KPI RL 39 戰(zhàn)略規(guī)劃程序 目的 ? 制定公司以及各業(yè)務(wù)單元未來三年的戰(zhàn)略發(fā)展目標，包括在哪些市場及如何進行競爭，以及量化的財務(wù)目標及資源需求預測 ? 公司領(lǐng)導通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴格質(zhì)詢，指導業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細化，是對將來的展望 ? 公司總裁及業(yè)務(wù)單元負責人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 總裁及公司高層領(lǐng)導投入大量時間對各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴格的質(zhì)詢，以確保目標的可行性及高度 ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團高層領(lǐng)導和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過程中的支持，而不是規(guī)劃的批準者 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃必需以嚴謹?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進行審核及向前滾動修正，以適應市場變化的需要 3. 總部批準戰(zhàn)略規(guī)劃 2. 對戰(zhàn)略計劃進行質(zhì)詢和完善 1. 公司總部 制定 /確認公司 戰(zhàn)略 戰(zhàn)略議題分析及解決 主要內(nèi)容 (以業(yè)務(wù)單元規(guī)劃為例 ) 1. 業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及三年戰(zhàn)略目標概述 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析，及對業(yè)務(wù)單元的影響分析 3. 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析 4. 公司面臨的主要競爭對手分析 (國內(nèi)外競爭者 ) 5. 本公司三年戰(zhàn)略 (方案 ) 6. 公司三年財務(wù)目標預測 7. 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預測 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 40 LEG990730BJGB 業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略 質(zhì)詢 /批準 /公布戰(zhàn)略規(guī)劃 嚴格的戰(zhàn)略規(guī)劃程序流程 戰(zhàn)略會議/質(zhì)詢會 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注新問題；組織特別戰(zhàn)略工作小組深入調(diào)查或解決 重新評價公司發(fā)展宏圖 向各單元下達公司戰(zhàn)略規(guī)劃；建議各單元應特別關(guān)注和解決的議題 對各單元戰(zhàn)略規(guī)劃逐一質(zhì)詢，提供方向性指導；最終批準單元規(guī)劃 公司最高領(lǐng)導層 進行狀況分析；發(fā)現(xiàn)公司戰(zhàn)略新問題 在總裁領(lǐng)導下起草公司戰(zhàn)略規(guī)劃；匯總、收集單元負責人意見 參與質(zhì)詢會，向公司領(lǐng)導提供分析及技術(shù)支持 總部戰(zhàn)略規(guī)劃部門 解決部分戰(zhàn)略問題 質(zhì)詢、修改、批準公司規(guī)劃 為單元的戰(zhàn)略規(guī)劃提供必要的建議 發(fā)現(xiàn)、關(guān)注與單元業(yè)務(wù)相關(guān)的新問題；組織深入調(diào)查或解決 提供建議 在單元戰(zhàn)略規(guī)劃部門的支持下，起草、制定單元的戰(zhàn)略規(guī)劃 陳述本單元戰(zhàn)略規(guī)劃；進行規(guī)劃之必要修正 業(yè)務(wù)單元負責人 進行現(xiàn)狀分析；發(fā)現(xiàn)本單元戰(zhàn)略新問題 提供技術(shù)分析支持 參與質(zhì)詢會議，提供領(lǐng)導分析及技術(shù)支持 業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃部 解決新問題 制訂本商品業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，輸入至單元的整體戰(zhàn)略規(guī)劃 參與質(zhì)詢會議，陳述本商品業(yè)務(wù)單元之戰(zhàn)略規(guī)劃 業(yè)務(wù)部 /地區(qū)公司單元負責人 質(zhì)詢會 形成公司及各單元戰(zhàn)略規(guī)劃文本 戰(zhàn)略議題分析及解決 公司總部制定 /確認公司戰(zhàn)略 提供輸入 董事會 審批 審批 41 LEG990730BJGB 業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃主要內(nèi)容 主要內(nèi)容 樣板 1. 本單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標 2. 宏觀經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對本單元影響的評估 ?今后三內(nèi)年國內(nèi)、外宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)展變化趨勢 ?今后三內(nèi)年行業(yè)的發(fā)展展望 –產(chǎn)品發(fā)展趨勢 –主要法規(guī)及經(jīng)營環(huán)境變化 ?宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展將對本單元造成的影響 –創(chuàng)造的主要機會 –造成的主要威脅 3. 本單元現(xiàn)狀分析 ?本單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 ?本單元主要競爭優(yōu)勢及弱點 4. 公司面臨的主要競爭對手分析 (國 內(nèi)外競爭者 ) ?競爭對手近幾年業(yè)績分析 (和本公司比較 ) ?競爭對手可能在以下五年采用的戰(zhàn)略舉措 ?對手戰(zhàn)略舉措對本公司的潛在威脅 5. 本公司五年戰(zhàn)略 (方案 ) ?本公司今后五年將在哪些市場競爭 –地理市場 –產(chǎn)品定位 –業(yè)務(wù)模型 ?如何競爭：主要競爭手段 ?主要戰(zhàn)略舉措 –市場擴張 –新客戶、渠道的建立 6. 公司五年經(jīng)營及財務(wù)目標預測 ?主要增長點預測 ?總銷售額 ?市場份額 ?投資資本回報 (ROIC) 7. 配合公司戰(zhàn)略的主要資源需求預測 ?資本投資 ?人才 8. 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié) 42 LEG990730BJGB 戰(zhàn)略規(guī)劃主要工作內(nèi)容 – 行業(yè)分析 具體內(nèi)容 包含之議題 信息來源 行業(yè)需求特征 ?市場需求和增長模式 ?價格趨勢 ?潛在替代產(chǎn)品 ?市場及客戶調(diào)查、訪談 行業(yè)供應特征 ?行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量