20xx年公司出納管理制度范本(存儲(chǔ)版)
【正文】 遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用 。 第五章 貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序 第十八條 單位有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng)，注明款項(xiàng)的用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。本中心規(guī)定報(bào)銷時(shí)限在一星期內(nèi) 。 第二十八條 本制度自發(fā)布之日起生效。 明確貨幣資金支付業(yè)務(wù)的辦理程序。參見上文第二十七、二十八條。如規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)人民 銀行頒布的《現(xiàn)金管 理暫行條例》，根據(jù)本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。 第二十六條 會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督、審計(jì)職能，定期或不定期對(duì)出納人員實(shí)施抽查、盤點(diǎn)。 第二十二條 差旅費(fèi)報(bào)銷流程 : (一 )借款 ： 由出差人員填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)到出納處審核，審核無誤，出納方可付款 。如發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)告會(huì)計(jì)或總經(jīng)理處理。向總經(jīng)理說明申請(qǐng)事由，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可蓋章。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。 第七條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會(huì)計(jì)審核 。 第四條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金 : (一 )職員工資、津貼、獎(jiǎng)金 。 (三 )建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證 。 (二 )嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金 。 第二章 現(xiàn)金管理
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