【正文】 　　√華電2009年管理表　　　hdpi42內(nèi)部現(xiàn)金流量明細(xì)(華電國(guó)際)√√√hdpi25五大采購(gòu)供應(yīng)商明細(xì)表（華電國(guó)際）　　√hdpi33關(guān)聯(lián)方交易明細(xì)表（一）（華電國(guó)際）　√√hdpi36關(guān)聯(lián)方交易明細(xì)表（二）（華電國(guó)際）　√√HDGL03稅收優(yōu)惠政策情況表　√√HDGL04財(cái)政補(bǔ)貼優(yōu)惠政策情況表　√√HDGL06所得稅申報(bào)表　√√HQKF2008內(nèi)部購(gòu)進(jìn)業(yè)務(wù)明細(xì)表√√√HKQF2002內(nèi)部債權(quán)預(yù)付賬款明細(xì)表√√√HKQF2005內(nèi)部債務(wù)應(yīng)付賬款明細(xì)表√√√HKQF2004內(nèi)部債務(wù)內(nèi)部往來(lái)明細(xì)表√√√HDCS1財(cái)政、稅收情況統(tǒng)計(jì)表√√√以上報(bào)表是一般情況下物資分公司涉及到的，如除以上報(bào)表外還有需要報(bào)的報(bào)表還應(yīng)根據(jù)模版要求填報(bào)。（7）操作人員必須嚴(yán)格履行崗位職責(zé)與操作權(quán)限，不能越權(quán)越位操作。移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)，可由移交人員委托他人代辦移交，但委托人對(duì)所移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。一般會(huì)計(jì)人員交接由會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交或委托會(huì)計(jì)師監(jiān)交；會(huì)計(jì)主管人員交接，由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。（5）會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)交至檔案部門(mén)長(zhǎng)期保存。查閱或者復(fù)制會(huì)計(jì)檔案的人員不得將會(huì)計(jì)檔案攜帶外出與借出，嚴(yán)禁在會(huì)計(jì)檔案上涂畫(huà)、拆封和抽換。自制原始憑證要根據(jù)管理制度的要求完善簽字審批手續(xù)，不得出現(xiàn)未經(jīng)批準(zhǔn)的情況。 對(duì)外開(kāi)發(fā)票需通過(guò)稅控機(jī)開(kāi)發(fā)票，一般情況下增值稅發(fā)票需手工錄入，然后通過(guò)稅控系統(tǒng)打印。９庫(kù)存值報(bào)表會(huì)計(jì)人員應(yīng)于月底檢查庫(kù)存值報(bào)表，將數(shù)據(jù)與總賬庫(kù)存商品科目核對(duì)一致。7憑證（1）憑證主要包括總賬日記賬憑證、應(yīng)收發(fā)票、應(yīng)收收款、應(yīng)付發(fā)票、應(yīng)付付款等憑證，采購(gòu)、庫(kù)存等模塊產(chǎn)生的憑證導(dǎo)入總賬后打印，打印的總賬憑證、包含子模塊多項(xiàng)業(yè)務(wù)的應(yīng)打印憑證清單，憑證清單可以提交請(qǐng)求產(chǎn)生。物資分公司所使用的主要會(huì)計(jì)科目如下表：會(huì)計(jì)科目說(shuō)明類(lèi)別過(guò)帳帳戶(hù)類(lèi)型1資產(chǎn)匯總否資產(chǎn)　1001現(xiàn)金一級(jí)科目否資產(chǎn)　100101現(xiàn)金人民幣　是資產(chǎn)　1002銀行存款一級(jí)科目否資產(chǎn)　100201銀行存款人民幣二級(jí)科目否資產(chǎn)　10020101銀行存款人民幣建行　是資產(chǎn)　10020102銀行存款人民幣工行　是資產(chǎn)　10020103銀行存款人民幣中行　是資產(chǎn)　10020104銀行存款人民幣交通　是資產(chǎn)　10020105銀行存款人民幣農(nóng)行　是資產(chǎn)　10020106銀行存款人民幣華夏　是資產(chǎn)　10020107銀行存款人民幣招行　是資產(chǎn)　10020108銀行存款人民幣興業(yè)　是資產(chǎn)　10020109銀行存款人民幣深發(fā)展　是資產(chǎn)　10020110銀行存款人民幣民生　是資產(chǎn)　10020111銀行存款人民幣浦發(fā)　是資產(chǎn)　10020112銀行存款人民幣光大　是資產(chǎn)　10020113銀行存款人民幣商業(yè)　是資產(chǎn)　10020114銀行存款人民幣城市信用社　是資產(chǎn)　10020115銀行存款人民幣農(nóng)村信用社　是資產(chǎn)　10020117銀行存款人民幣國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行　是資產(chǎn)　10020118銀行存款人民幣中信銀行　是資產(chǎn)　10020119銀行存款人民幣廣東發(fā)展銀行　是資產(chǎn)　10020120銀行存款人民幣華電財(cái)務(wù)公司　是資產(chǎn)　10020121銀行存款人民幣北京銀行　是資產(chǎn)　10020122銀行存款人民幣中國(guó)電力財(cái)務(wù)公　是資產(chǎn)　10020123銀行存款人民幣徽商銀行　是資產(chǎn)　10020124銀行存款人民幣中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀　是資產(chǎn)　1111應(yīng)收票據(jù)一級(jí)科目否資產(chǎn)　111101應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票　是資產(chǎn)　1131應(yīng)收賬款匯總一級(jí)科目否資產(chǎn)　113101應(yīng)收賬款　是資產(chǎn)　1144其他應(yīng)收款匯總一級(jí)科目否資產(chǎn)　114401其他應(yīng)收款　是資產(chǎn)　1151預(yù)付賬款一級(jí)科目否資產(chǎn)　115102預(yù)付賬款材料款　是資產(chǎn)　115109預(yù)付賬款其他　是資產(chǎn)　1171備用金匯總一級(jí)科目否資產(chǎn)　117101備用金　是資產(chǎn)　1201在途材料匯總一級(jí)科目否資產(chǎn)　120101在途物資　是資產(chǎn)　120103材料成本差異　是資產(chǎn)　1243庫(kù)存商品匯總一級(jí)科目否資產(chǎn)　124301庫(kù)存商品　是資產(chǎn)　1905遞延所得稅資產(chǎn)一級(jí)科目否資產(chǎn)　190502遞延所得稅資產(chǎn)工資結(jié)余　是資產(chǎn)　190505遞延所得稅資產(chǎn)其他　是資產(chǎn)　2121應(yīng)付賬款一級(jí)科目否負(fù)債　212104應(yīng)付賬款材料款　是負(fù)債　212108應(yīng)付賬款其他　是負(fù)債　212109應(yīng)計(jì)負(fù)債　是負(fù)債　2131預(yù)收賬款一級(jí)科目否負(fù)債　213101預(yù)收賬款未標(biāo)識(shí)　是負(fù)債　213102預(yù)收賬款未核銷(xiāo)　是負(fù)債　213103預(yù)收賬款記帳　是負(fù)債　2141應(yīng)付職工薪酬一級(jí)科目否負(fù)債　214101應(yīng)付職工薪酬工資二級(jí)科目否負(fù)債　21410101應(yīng)付職工薪酬工資計(jì)提　是負(fù)債　21410102應(yīng)付職工薪酬工資發(fā)放　是負(fù)債　214102應(yīng)付職工薪酬職工福利二級(jí)科目否負(fù)債　21410201應(yīng)付職工薪酬職工福利計(jì)提　是負(fù)債　21410202應(yīng)付職工薪酬職工福利醫(yī)藥費(fèi)　是負(fù)債　21410203應(yīng)付職工薪酬職工福利福利人員　是負(fù)債　21410204應(yīng)付職工薪酬職工福利離退休人三級(jí)科目是負(fù)債　2141020401應(yīng)付職工薪酬職工福利離退休人　是負(fù)債　2141020402應(yīng)付職工薪酬職工福利離退休人　是負(fù)債　2141020499應(yīng)付職工薪酬職工福利離退休人　是負(fù)債　21410299應(yīng)付職工薪酬職工福利其他　是負(fù)債　214103應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)二級(jí)科目否負(fù)債　21410301應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本養(yǎng)三級(jí)科目否負(fù)債　2141030101應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本養(yǎng)　是負(fù)債　2141030102應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本養(yǎng)　是負(fù)債　21410302應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)三級(jí)科目否負(fù)債　2141030201應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)　是負(fù)債　2141030202應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)　是負(fù)債　 21410303應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)三級(jí)科目否負(fù)債　2141030301應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)　是負(fù)債　2141030302應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)　是負(fù)債　21410304應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保三級(jí)科目否負(fù)債　2141030401應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)?！∈秦?fù)債　2141030402應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)?！∈秦?fù)債　21410305應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工傷保三級(jí)科目否負(fù)債　2141030501應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工傷?！∈秦?fù)債　2141030502應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工傷?！∈秦?fù)債　21410306應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)生育保三級(jí)科目否負(fù)債　2141030601應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)生育?！∈秦?fù)債　2141030602應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)生育?！∈秦?fù)債　21410307應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)年金三級(jí)科目否負(fù)債　2141030701應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)年金　是負(fù)債　2141030702應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)年金　是負(fù)債　21410399應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其他保三級(jí)科目否負(fù)債　2141039901應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其他?！∈秦?fù)債　2141039902應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)其他?！∈秦?fù)債　214104應(yīng)付職工薪酬住房公積金二級(jí)科目否負(fù)債　21410401應(yīng)付職工薪酬住房公積金企業(yè)　是負(fù)債　21410402應(yīng)付職工薪酬住房公積金個(gè)人　是負(fù)債　214105應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)　是負(fù)債　214106應(yīng)付職工薪酬職工教育經(jīng)費(fèi)　是負(fù)債　214112應(yīng)付職工薪酬住房補(bǔ)貼　是負(fù)債　214113應(yīng)付職工薪酬殘疾人就業(yè)保障金　是負(fù)債　214115應(yīng)付職工薪酬勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)　是負(fù)債　214198應(yīng)付職工薪酬分?jǐn)偂∈秦?fù)債　214199應(yīng)付職工薪酬其他　是負(fù)債　2175應(yīng)交稅費(fèi)一級(jí)科目否負(fù)債　217501應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅二級(jí)科目否負(fù)債　21750101應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額三級(jí)科目否負(fù)債　2175010100應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額3　是負(fù)債　2175010101應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額4　是負(fù)債　2175010102應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額6　是負(fù)債　2175010103應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額7　是負(fù)債　2175010104應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1　是負(fù)債　2175010105