一起了解內(nèi)部控制(存儲版)
【正文】 工薪與人事循環(huán)：了解內(nèi)部控制設(shè)計——控制流程被審計單位：長春瀟湘動力股份有限公司 項目：了解內(nèi)部控制設(shè)計 編制：七 日期：20080405 索引號： 財務(wù)報表截止日/期間： 復(fù)核：曾秀瓊 日期：20080405 工薪與人事業(yè)務(wù)涉及的主要人員職 務(wù)姓 名財務(wù)部副經(jīng)理任慶理會計（主管）王晶會計林敏稽核趙明會計黃鳳蘭會計張宇出納蓋麗麗我們采用詢問、觀察和檢查等方法，了解并記錄了工薪與人事循環(huán)的主要控制流程，并已與________、___________等確認(rèn)下列所述內(nèi)容。工薪與人事循環(huán)：了解內(nèi)部控制被審計單位：長春瀟湘動力股份有限公司 項目： 編制：七 日期： 20080405 索引號： 財務(wù)報表截止日/期間： 復(fù)核：曾秀瓊 日期：20080405 了解本循環(huán)內(nèi)部控制的工作包括： 1. 了解被審計單位工薪與人事循環(huán)和財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制的設(shè)計，并記錄獲得的了解。1. 有關(guān)職責(zé)分工的政策和程序（注：此處應(yīng)記錄被審計單位建立的有關(guān)職責(zé)分工的政策和程序，并評價
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