企業(yè)所得稅年度納稅申報表計稅工資調(diào)整(存儲版)
【正文】 實際經(jīng)營月份＝116006＝9600元＞實發(fā)工資7800元，則扣除限額＝7800元（注意與實發(fā)工資比較取小數(shù)）；下半年納稅調(diào)整額＝下半年計提的工資薪金－下半年工資薪金扣除限額＝7800－7800＝0元。（2）倒推2006全年的工資薪金扣除限額＝6行1列工資薪金的全年計提數(shù)－第一步計算的全年工資薪金納稅調(diào)增額＝15600－1200＝14400元。工資薪金和工會經(jīng)費(fèi)等三項經(jīng)費(fèi)明細(xì)表 填報時間： 年 月 日 金額單位：元（列至角分）非工效掛鉤企業(yè)工效掛鉤企業(yè)行次項目工資薪金三項費(fèi)用行次項 目工資薪金三項費(fèi)用工會經(jīng)費(fèi)職工福利費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)小 計工會經(jīng)費(fèi)職工福利費(fèi)職工教育經(jīng)費(fèi)小計 12345=2+3+4 12345=2+3+41生產(chǎn)成本 ﹡ ﹡ 1生產(chǎn)成本**2制造費(fèi)用 ﹡ ﹡ 2制造費(fèi)用**3銷售(營業(yè))費(fèi)用 ﹡ ﹡ 3銷售(營業(yè))費(fèi)用**4管理費(fèi)用1560003120 21840 3900 28860 4管理費(fèi)用5在建工程 ﹡ ﹡ 5在建工程**6合計1560003120 218403900 288606合計7實際發(fā)放額148000312021840390028867實際發(fā)放額8本期核準(zhǔn)計稅人數(shù)數(shù) 108其中：批準(zhǔn)的工效掛鉤總額額額額***9計稅工資標(biāo)準(zhǔn) 12809其中：動用結(jié)余額10本期稅前扣除限額13960027921954434902582610本期納稅調(diào)增額11本期納稅調(diào)增額 164003282296410303411本期納稅調(diào)減額*** 12本年結(jié)余額*** 13加：以前年度結(jié)余額*** 14減：本年動用結(jié)余額*** 1
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