【正文】 容、參加企業(yè)年金計劃的條件和資格、企業(yè)年金計劃的設計、企業(yè)年金計劃基金管理、商業(yè)銀行的企業(yè)年金基金托管職能、企業(yè)補充醫(yī)療保險、團體健康保險。為方便學員考前復習，特將教材內(nèi)容梳理如下：第一章 員工薪酬與收入 本章介紹員工薪酬概念與員工實際收入。投資報酬率2%，%，剛好可達成目標。提高投資報酬率假設，通常只適用于原來對投資報酬率的估計過于保守的情況。五年后新房總價估計為100萬，首付三成?！督鹑诶碡敾A》考試大綱 1. 金融理財基礎 金融理財?shù)母拍? 金融理財?shù)囊饬x*** 金融理財?shù)哪康?* 金融理財?shù)睦?* 金融理財?shù)沫h(huán)境 金融理財?shù)倪\作環(huán)境** 金融理財?shù)臈l件環(huán)境** 2. CFP資格與職業(yè)道德 CFP資格認證制度的發(fā)展 金融理財?shù)钠鹪磁c發(fā)展** 國際CFP組織的發(fā)展** 中國的金融理財師（AFP）和國際金融理財師（CFP）資格認證制度——《金融理財師考試認證辦法》*** CFP資格認證制度的簡要介紹 教育*** 考試*** 從業(yè)經(jīng)驗***　職業(yè)道德 CFP職業(yè)道德(Code of Ethics and Professional Responsibility)** CFP的職業(yè)操作準則（Practical Standard）** CFP 紀律處罰規(guī)范（Disciplinary Rules and Procedures）** 3. 貨幣的時間價值與利息理論基礎 貨幣的時間價值 復利終值*** 復利現(xiàn)值*** 年金終值*** 年金現(xiàn)值*** 利息的計算 單利與復利** 到期利率與折現(xiàn)利率** 票面利率與實際利率** 貨幣時間價值的運用 理財目標方程式*** 投資價值方程式*** 目標基準點法*** 目標現(xiàn)值法*** 目標順序法*** EXCEL財務函數(shù)運用練習* 4. 個人/家庭會計 家庭會計基本觀念 流量與存量** 收付實現(xiàn)制與權責發(fā)生制** 資產(chǎn)與負債價值的計量** 借方與貸方** 編制家庭財務報表 編制家庭資產(chǎn)負債表*** 編制家庭收支損益表*** 儲蓄與凈資產(chǎn)差異的勾稽 *** 編制家庭現(xiàn)金流量預測表*** 5. 個人/家庭的財務分析 記賬與預算的差異分析 有效的記帳方式** 如何編制家庭收支預算** 如何分析差異并擬定改善策略** 個人/家庭的財務比率分析 資產(chǎn)結構與負債結構** 收入結構與支出結構** 致富公式的運用** 家庭財務診斷 情景模擬分析** 敏感度分析** 6. 財務計算器操作（其它單元會使用財務計算器來計算，需熟練操作，但不考如何設定與操作計算器） 財務計算器的設定 基本設定: 小數(shù)位數(shù)與暫存器組* TVM設定: 期初與期末年金設定等* 貨幣時間價值計算 計算終值FV* 計算現(xiàn)值PV* 計算年金PMT* 計算達成期限N（ PERIOD)* 計算報酬率I /Y (RATE)* 現(xiàn)金流量計算 IRR的計算* NPV的計算* 統(tǒng)計運用計算 平均值與標準差計算* 回歸系數(shù)計算* 7. 居住規(guī)劃 租房與購房的決策考慮 年成本法評估*** 凈現(xiàn)值法評估*** 綜合評估表* 購房規(guī)劃與換房規(guī)劃 青年購房規(guī)劃*** 中年換房規(guī)劃*** 晚年換房規(guī)劃** 自住型房屋貸款規(guī)劃 房貸需求分析*** 各類型房貸產(chǎn)品特色** 房貸清償計劃** 8. 教育投資與信貸運用規(guī)劃. 雙薪家庭抉擇與家庭計劃 雙薪與單薪家庭的抉擇** 有選擇情況下的家庭計劃考慮因素** 子女教育金規(guī)劃 子女教育金規(guī)劃的重要性** 子女教育金規(guī)劃的步驟*** 各階段子女教育金需求** 子女教育金規(guī)劃案例* 信貸運用規(guī)劃 緊急預備金的規(guī)劃*** 信用卡的運用** 個人信貸管理** D 信貸規(guī)劃案例* 9. 退休規(guī)劃 退休金規(guī)劃的重要性 人口統(tǒng)計所顯示的信息* 社會保險的適足度** 退休規(guī)劃常犯的錯誤** 退休需求分析 退休生活設計*** 退休第一年費用需求分析*** 退休期間費用總需求分析*** 退休工具運用 退休前的理財工具運用** 退休后的理財工具運用** 10. 投資規(guī)劃 投資基本計算 投資報酬率的計算** 投資工具風險的衡量** 客戶投資風險承受度的度量** 現(xiàn)代投資組合理論 有效前沿的概念*** 資本資產(chǎn)定價（CAPM）模型*** 套利定價（APT）模型 ** 投資規(guī)劃的方法 風險屬性評分法*** 理財目標時限配置法*** 內(nèi)部報酬率法*** 投資組合調(diào)整策略 固定投資組合策略*** 投資組合保險策略*** 定期定額投資策略*** 11. 投資工具與經(jīng)濟指標 投資工具 .A 短期投資工具** 債券*** 股票*** 共同基金*** 衍生產(chǎn)品** 房地產(chǎn)*** 宏觀經(jīng)濟與經(jīng)濟指標 宏觀經(jīng)濟的基本概念與重要指標** 利率與匯率走勢判斷的依據(jù)** 貨幣政策與財政政策** 經(jīng)濟指標對投資市場的影響** 12. 保險規(guī)劃 風險管理與保險原理 風險管理的方式 *** 保險原理*** 人身保險概論 壽險 *** 健康險 ** 意外傷害險 **　殘疾收入險 ** 年金險 ** 財產(chǎn)保險概論 財產(chǎn)保險** 責任保險** 投資型保險概論 變額壽險** 變額年金** 萬能變額壽險** 保險需求分析 保額需求規(guī)劃*** 保費預算與保單規(guī)劃*** 13. 個人稅務與遺產(chǎn)規(guī)劃 個人稅務規(guī)劃 個人所得稅的規(guī)定 *** 個人所得稅節(jié)稅要領** 遺產(chǎn)計劃 遺產(chǎn)稅草案重要規(guī)定 * 遺產(chǎn)規(guī)劃的原則** 信托的運用 信托的架構*** 各項信托簡介* 信托運用案例* 14. 理財規(guī)劃流程 建立客戶與金融理財師的關系 開發(fā)新客戶** 提供舊客戶全方位的理財服務** 搜集客戶信息，設定理財目標與期望 家庭生命周期與生涯規(guī)劃*** 理財目標的設定方式與理財價值觀*** 客戶行為特性行為金融學的發(fā)現(xiàn)* 評估分析客戶一般財務狀況及特殊需求 事業(yè): 初次就業(yè)、轉業(yè)、失業(yè)、創(chuàng)業(yè)** 家庭: 單身、新婚、離婚、喪偶、單親家庭** 居住: 遷居、移民** 其它: 獲得遺產(chǎn)、中彩票等** 擬定理財規(guī)劃報告書，與客戶做咨詢面談 理財規(guī)劃報告書應有的內(nèi)容