【正文】 000已提折舊5000040000凈殘值1500013000【操作指導】一、建賬套以Manager的身份進入系統(tǒng)，建立賬套并增加用戶。n更多企業(yè)學院： 《中小企業(yè)管理全能版》183套講座+89700份資料《總經(jīng)理、高層管理》49套講座+16388份資料《中層管理學院》46套講座+6020份資料（一）建賬步驟1．啟動KIS標準版后，在系統(tǒng)登錄窗口，單擊“新建”按鈕，系統(tǒng)彈出“新建賬套”窗口，如圖11所示，輸入賬套文件名：輝煌。圖15建賬向?qū)?．單擊“下一步”進入建賬向?qū)澹鐖D16所示。如圖19所示。此處也可以自定義一個存放路徑。點擊“保存”，結(jié)束恢復。如圖120所示。如圖124所示。圖128 核算項目增加職員23．增加或修改會計科目：在KIS標準版圖115所示界面下，單擊“會計科目”功能，彈出窗口129。其中錄入固定資產(chǎn)的初始數(shù)據(jù)如下：（1）在“固定資產(chǎn)”科目對應的“期初余額”欄上雙擊鼠標鍵，打開窗口如圖132所示。實驗二 賬務處理【實驗目的】掌握賬務處理系統(tǒng)日常處理的相關內(nèi)容，熟悉賬務處理系統(tǒng)日常處理的各種操作。8．1月12日生產(chǎn)部門生產(chǎn)A產(chǎn)品領用甲材料300公斤，實際成本6000元。一、憑證處理1進入系統(tǒng)，點擊“賬務處理”功能，進入賬務處理功能主界面如圖21所示。4．過賬。查詢管理費用多欄賬時，在多欄式明細賬窗口圖27中，選定設置好的方案“管理費用明細賬”，在“查詢條件”頁簽中設置一定的查詢條件，點擊“確定”按鈕，即可顯示查詢結(jié)果。3．按照下表輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)日期摘要結(jié)算方式結(jié)算號借方金額貸方金額200512支付南方公司貨款電匯123000￥1,200515提現(xiàn)支票123456￥1,￥200519收到長城公司貨款支票234000￥1,2005110還恒星公司欠款電匯345000￥12,￥2005112提現(xiàn)支票654321￥26,2005118支付廣告費支票456000￥1,0002005130收到貨款1234￥￥6,4．進行銀行對賬操作三、支票管理1．1月28日從建行購置轉(zhuǎn)賬支票10張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011～100020，銀行賬號：1234567892．銷售部王林1月28日領用建行轉(zhuǎn)賬支票1張，轉(zhuǎn)賬支票號：100011，限額10000元。在此界面點擊“文件” 菜單下的“從憑證引入現(xiàn)金日記賬”選項，如圖33所示，彈出“憑證過濾”窗口，設定過濾條件后，點擊“確定”，得到引入的現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)，如圖34所示。3．輸入銀行對賬單。圖38 銀行對賬界面圖39 自動對賬條件4．查詢“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。輸入相應數(shù)據(jù)，如圖313所示，“保存”后退出。點擊“確定”按鈕，得到所有增加的固定資產(chǎn)，如圖46所示。(n) 【實驗要求】以“李娜”身份進入系統(tǒng)，進行工資管理操作。在“工資數(shù)據(jù)輸入”窗口單擊“增加”按鈕，彈出“輸入過濾器”設置條件窗口，在基本信息中輸入數(shù)據(jù)，過濾器名：“底薪”；過濾器工資項目：職員姓名、底薪，單擊“確定”按鈕，建立“底薪”過濾器。單擊“完成”按鈕，完成工資費用分配。(ii) 【操作指導】1. 以“李娜”身份登陸系統(tǒng)在賬務處理系統(tǒng)錄入憑證，確認往來業(yè)務2. 以“張娟”身份登陸系統(tǒng)在賬務處理系統(tǒng)作“審核”、“過賬”；在往來管理系統(tǒng)“核銷往來業(yè)務”，“ 查詢輸出往來對賬單、賬齡分析表”。在往來管理功能主界面下，如圖62所示。在往來對賬單查詢條件設定完畢之后，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)即彈出往來對賬單窗口。點擊“資產(chǎn)負債表”，彈出“資產(chǎn)負債表”窗口，如圖72所示。(uu) 二、利潤表1．用報表模板編制利潤表在圖71報表與分析功能主界面中，點擊“利潤表”，彈出“利潤表”窗口，如圖74所示。(vv) 三、現(xiàn)金流量表在KIS標準版主界面的“工具”菜單下，點擊“現(xiàn)金流量表”進入現(xiàn)金流量表系統(tǒng)。在圖77“選項”菜單下，點擊“現(xiàn)金科目”，進入圖78所示界面，可指定現(xiàn)金類科目。T型賬戶是現(xiàn)金類科目的T形賬戶，對方科目表示所有現(xiàn)金類科目的對方科目。設置條件后，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)自動提取數(shù)據(jù)。點擊該方案，進入現(xiàn)金流量表系統(tǒng)如圖77所示。參看本書第五章講述的利潤表編制方法進行公式定義。參看本書第五章講述的資產(chǎn)負債表編制方法進行公式定義。(oo) 【實驗資料】(pp) 一、利用實驗二的資料編制資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表(qq) 二、查詢報表(rr) 三、制作如下自定義報表 管理費用明細表單位名稱：輝煌公司 2005年1月 單位：元項目本月數(shù)本年累計數(shù)辦公費折舊費通訊費工資合計會計主管： 制表人： 審核人：(ss) 【操作指導】以“張娟”身份進入系統(tǒng)編制并查詢報表。如果會計科目為空值，則表示要輸出所有下設往來核算的會計科目。具體操作步驟與賬務系統(tǒng)普通憑證的審核、過賬操作相同。1．對于應收賬款科目，往來單位選擇長城公司，采用自動核銷方式核銷往來業(yè)務；2．對于應付賬款科目，往來單位選擇南方公司，采用自動核銷方式核銷往來業(yè)務；(hh) 三、查詢輸出往來對賬單、賬齡分析表。圖510 工資費用分配12．單擊“前進”按鈕，彈出工資費用分配設置窗口，進行相應設置，如圖511所示。圖56 工資數(shù)據(jù)輸入12．在該窗口中單擊“確定”按鈕，打開圖57所示的窗口，錄入工資數(shù)據(jù)如下圖57 工資數(shù)據(jù)輸入2(z) 四．將本月工資數(shù)據(jù)底薪復制到下期1．在“工資數(shù)據(jù)輸入”窗口需要做兩項工作：新增“底薪”過濾器；將本月工資數(shù)據(jù)復制到下期。圖412 計提折舊4(l) 四、查看本月固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬1．如圖41所示，在KIS標準版的固定資產(chǎn)管理操作界面下，單擊“固定資產(chǎn)清單”報表和“累計折舊明細賬”報表，查看結(jié)果如圖413，414所示。點擊“記賬憑證”將該張記賬憑證信息補充完整。在圖31中點擊“領用及報銷”功能，進入“支票管理”界面，如圖312所示。點擊“自動對賬”按鈕，彈出“自動對賬”條件選擇窗口如圖39所示，設定條件后，點擊“確定”，系統(tǒng)自動進行對賬。圖36 銀行存款單初始余額2．銀行日記賬。圖32現(xiàn)金初始余額3．現(xiàn)金日記賬。二、銀行存款管理1．年初銀行日記賬余額――建行60800元，年初銀行對賬單余額――建行60800元。設置欄目時，科目代碼：“550201”、欄目名稱：“辦公費”，點擊增加按鈕，設置好管理費用多欄賬的第一個欄目，其他欄目采用類似的方法進行設置，依次設置管理費用多欄賬的欄目“折舊費”、“通訊費”和“工資”，完成管理費用多欄賬的欄目設置如圖26所示。3．憑證審核。二、查詢賬簿1. 查詢總賬；2. 查詢應付賬款恒星公司明細賬；3. 查詢管理費用多欄賬。5．1月 10償還前欠恒星公司貨款12000元6．1月12日，從銀行提取現(xiàn)金26000元準備發(fā)放工資7