【正文】 的財(cái)務(wù)狀況分析………………………………………………37第三節(jié) 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量分析…………………………………39第四節(jié) 企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益綜合分析……………………………………………45附錄：近三年資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表3 / 53第一章 南通海迅電梯產(chǎn)品有限公司企業(yè)的地理位置、隸屬關(guān)系及歷史沿革一、南通海迅電梯產(chǎn)品有限公司企業(yè)地理位置江蘇海迅實(shí)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（原名南通海迅實(shí)業(yè)有限公司）創(chuàng)建于1986 年，現(xiàn)有總資產(chǎn) 億元。專(zhuān)門(mén)從事電梯配件產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，生產(chǎn)， 分銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)遍布全球（包括美國(guó)、加拿大、南美、非州、澳大利亞、中國(guó)、法、德國(guó)、西班牙、 捷克共國(guó)、日本和國(guó)、中東、荷蘭、東南亞和英國(guó)） 。集團(tuán)董事長(zhǎng)仲躋和是“南通市勞動(dòng)模范” 、 “江蘇省高層次創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新人才培育計(jì)劃領(lǐng)軍人才培育對(duì)象” 。對(duì)員工的負(fù)激勵(lì)，員工有陳述、申辯、申訴的權(quán)利。(5)未嚴(yán)格審核會(huì)計(jì)原始資料，對(duì)不合規(guī)定的會(huì)計(jì)原始資料報(bào)銷(xiāo)入帳但未造成損失的負(fù)激勵(lì) 50 元；(6)嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用范圍，保管好現(xiàn)金，因個(gè)人原因造成現(xiàn)金損失的，由責(zé)任人承擔(dān)全部賠償責(zé)任；(7)未嚴(yán)格執(zhí)行保密和文件管理規(guī)定，致使文件、檔案、資料泄密、損毀或者丟失的，出現(xiàn)一次負(fù)激勵(lì) 50 元，并由當(dāng)事人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成補(bǔ)救措施；(8)未按規(guī)定使用公章，影響公司業(yè)務(wù)的，出現(xiàn)一次負(fù)激勵(lì) 50 元；(9)采購(gòu)物資因人為原因出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或延遲供貨經(jīng)努力仍被退貨的，出現(xiàn)一次負(fù)激勵(lì) 50 元；(10)員工必須按照作業(yè)指導(dǎo)書(shū)進(jìn)行操作，如果不按規(guī)范操作而對(duì)產(chǎn)品造成影響的，據(jù)情節(jié)輕重負(fù)激勵(lì) 50—100 元。、未造成重大損失或不良影響的，可從輕、減輕或者免予追究工作過(guò)失責(zé)任。到目前為止，公司下屬的全資、控股、參股公司包括：南通海迅特雷卡電梯產(chǎn)品有限公司、江蘇海迅鐵路器材集團(tuán)股份有限公司、南通海迅天恒納米科技有限公司、北京海迅高科機(jī)械制造有限公司、天津晶嶺電子材料科技有限公司、北京海迅華田電子材料有限公司等多家子公司，其中三家為中美合資企業(yè)。公司電梯配件生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)、電梯配件技術(shù)力量雄厚、電梯配件檢測(cè)手段齊全。（二）職責(zé)，根據(jù)公司人事審批制度規(guī)定的權(quán)限批準(zhǔn)后招聘。所有面試由管理部組織。（如體檢報(bào)告、畢業(yè)證書(shū)、離職證明等） 。只要公司與員工簽定了勞動(dòng)合同的，公司必須為員工繳納符合當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障部門(mén)規(guī)定的法定險(xiǎn)種。(2)新入職員工需交的證件包括：（如會(huì)計(jì)證、電工證、叉車(chē)證、行車(chē)證等） ； 2 張（1 張辦工資卡、1 張存檔） ；；、住房公積金關(guān)系轉(zhuǎn)移單； 1 寸免冠登記照 4 張。（四）文件和記錄本文在執(zhí)行過(guò)程中形成的《入職申明》 、 《保密協(xié)議》 、 《物品領(lǐng)用發(fā)放清單》 、《新員工入職培訓(xùn)計(jì)劃》 、 《培訓(xùn)簽到表》 《試用期、續(xù)簽合同員工考核表》等資料由行政管理部保管，保存期為五年。以外訓(xùn)為主。（五）培訓(xùn)手續(xù)《外訓(xùn)協(xié)議書(shū)》 ，不簽協(xié)議書(shū)者，不得參加外訓(xùn)。進(jìn)行資格認(rèn)定。，待學(xué)習(xí)結(jié)束取得證書(shū)后由公司報(bào)支。17 / 5334制 定 每 年度 的 培 訓(xùn)計(jì) 劃 表 落 實(shí) 符 合 培訓(xùn) 要 求 的 機(jī)構(gòu) 與 教 師 參 與 年 度預(yù) 算 確 保培 訓(xùn) 經(jīng) 費(fèi)落 實(shí) 最 終 確 定 年度 的 培 訓(xùn) 計(jì)劃公 布 培 訓(xùn)計(jì) 劃 ,通知 人 員 , 簽 定 特 殊協(xié) 議 評(píng) 價(jià) 培 訓(xùn)效 果 ,評(píng)估 教 師 和機(jī) 構(gòu)落 實(shí) 預(yù) 算 外培 訓(xùn) 經(jīng) 費(fèi)?各 計(jì) 劃 外 培 訓(xùn)需 求 申 請(qǐng)?培 訓(xùn) 計(jì) 劃 表?績(jī) 效 考 評(píng) 中 產(chǎn) 生的 培 訓(xùn) 需 求?公 司 總 體 發(fā) 展 所確 定 的 培 訓(xùn) 計(jì) 劃?職 業(yè) 發(fā) 展 生 涯 計(jì)劃 所 確 定 的 培 訓(xùn)需 求員 工 招 聘流 程?培 訓(xùn) 評(píng)估 報(bào) 告（八）權(quán)責(zé)劃分 集團(tuán)行政管理部：A、根據(jù)員工的培訓(xùn)需求制定集團(tuán)年度培訓(xùn)規(guī)劃及月度培訓(xùn)計(jì)劃 B、組織、實(shí)施培訓(xùn)計(jì)劃。目 標(biāo) 和 考 核 表 需年 初 就 分 解 各到 部 門(mén) 各 人目 標(biāo) 和 考 核 表 需年 初 就 分 解 各到 部 門(mén) 各 人 員 工 自 我 檢 討、 修 正 解 決 問(wèn) 題 ， 溝通 糾 正年 末 形 成 綜 合報(bào) 告 ， 與 獎(jiǎng) 金、 升 遷 掛 鉤警 告 或 解 除 合 同18 / 53圖 25 員工績(jī)效考核流程圖 26 人事權(quán)限審批流程四、 員工離職制度（一）目的和范圍 為了規(guī)范員工離職管理工作，統(tǒng)一員工離職作業(yè)流程，避免因離職可能造成爭(zhēng)議或矛盾，制定本制度。(2)部門(mén)經(jīng)理收到員工辭職申請(qǐng)后的 48 小時(shí)內(nèi)，安排與員工進(jìn)行面談溝通，了解辭職原因，根據(jù)情況給予開(kāi)導(dǎo)、講解，可進(jìn)行挽留或接受辭呈，并填寫(xiě)《員工離職面談?dòng)涗洝?。、解聘、終止合同(1)如果要辭退或解聘員工或終止勞動(dòng)合同，部門(mén)經(jīng)理對(duì)員工工作能力及績(jī)效必須做正面評(píng)價(jià)（《員工工作表現(xiàn)評(píng)價(jià)》 ） ，提前一個(gè)半月提供報(bào)告給管理部，上報(bào)總經(jīng)理審批。（四）集團(tuán)內(nèi)員工的調(diào)動(dòng)可參照此程序執(zhí)行，各公司副總以上人員離任或調(diào)動(dòng)參照?qǐng)?zhí)行并做好交接和審計(jì)。二、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)策略為滿(mǎn)足現(xiàn)代市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，公司制定了產(chǎn)品市場(chǎng)的推廣計(jì)劃、產(chǎn)品銷(xiāo)售計(jì)劃，以及制定了計(jì)劃時(shí)所采取的各種策略。微電子產(chǎn)品的主要應(yīng)用市場(chǎng)是微電子行業(yè)，半導(dǎo)體材料及各種器件廠商，集成電路芯片生產(chǎn)企業(yè)，液晶玻璃生產(chǎn)加工企業(yè)，高精密金屬加工企業(yè)，以及各個(gè)研究機(jī)構(gòu)。對(duì)新產(chǎn)品則以客戶(hù)認(rèn)可為定價(jià)原則。而鐵路產(chǎn)品一直以低成本優(yōu)勢(shì)在同行業(yè)中占據(jù)主導(dǎo)地位，在各項(xiàng)投標(biāo)中均能脫穎而出。通過(guò)優(yōu)化配置企業(yè)現(xiàn)有技術(shù)力量，集中管理，充分調(diào)動(dòng)、發(fā)揮技術(shù)人員的積極性為產(chǎn)品創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、過(guò)程創(chuàng)新。公司建立了實(shí)驗(yàn)室，可以從事化學(xué)分析、金相檢驗(yàn)、力學(xué)性能、計(jì)量檢驗(yàn)及橡膠產(chǎn)品多種性能指標(biāo)檢測(cè)。辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中必須堅(jiān)持原則，照章辦事，對(duì)于違背法律法規(guī)，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等事項(xiàng)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。非正常性付款范圍具體包括：A、公司對(duì)內(nèi)對(duì)外的一切資本性支出項(xiàng)目和投資項(xiàng)目，包括固定資產(chǎn)的購(gòu)置，無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)置、對(duì)外投資等；B、年度計(jì)劃外的設(shè)備更新；C、3000 元以上的各單位招待費(fèi)用。四、 會(huì)計(jì)年度本公司的會(huì)計(jì)年度自公歷1 月1 日起至12 月31 日止。八、會(huì)計(jì)審核首先由會(huì)計(jì)審核原始憑證，然后由復(fù)核審核記賬憑證。：負(fù)責(zé)對(duì)輸入計(jì)算機(jī)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（記賬憑證和原始憑證）進(jìn)行審核，對(duì)不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定的憑證以及填制的不符合要求的憑證、金額錯(cuò)誤的憑證、會(huì)計(jì)科目和分錄錯(cuò)誤的憑證，要求操作人員查明原因并進(jìn)行修改；對(duì)正確的會(huì)計(jì)憑證，通過(guò)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行復(fù)核記賬同時(shí)登記計(jì)算機(jī)內(nèi)的有關(guān)會(huì)計(jì)賬簿；對(duì)打印輸出的賬簿進(jìn)行確認(rèn)。三、電算化操作管理制度 （一）系統(tǒng)操作管理 ，由電算化主管提出意見(jiàn)，報(bào)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后通過(guò)系統(tǒng)設(shè)定。 (2) 輸入計(jì)算機(jī)的每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，都要有書(shū)面憑證與之對(duì)應(yīng)。嚴(yán)禁使用帶毒軟盤(pán)和光盤(pán)上機(jī)操作，各單位都要配備正版殺毒軟件。 (4) 在系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中如發(fā)生異常，應(yīng)及時(shí)分析，查找原因，盡快恢復(fù)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。 (2) 在系統(tǒng)更新、擴(kuò)充、修復(fù)后，由系統(tǒng)維護(hù)人員實(shí)施安裝調(diào)試，直至運(yùn)行正常。 31 / 53(2) 用于電算化的計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備必須專(zhuān)用，嚴(yán)禁安裝與財(cái)務(wù)無(wú)關(guān)的軟件和進(jìn)行無(wú)關(guān)操作。同一張憑證，錄入和復(fù)核不能是同一個(gè)人。（二）賬務(wù)系統(tǒng)操作管理 ，會(huì)計(jì)科目、賬本格式、憑證類(lèi)型等初始設(shè)置由會(huì)計(jì)主管設(shè)計(jì)方案，由其他操作員輸入，再由財(cái)務(wù)主管審核確認(rèn)。操作人員必須嚴(yán)格在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行操作。：負(fù)責(zé)管理存檔的會(huì)計(jì)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)軟盤(pán)（磁帶，硬盤(pán)，光盤(pán)） 、程序光盤(pán)（軟盤(pán)） 、打印的會(huì)計(jì)賬表、憑證和各種資料的保管工作 , 作好會(huì)計(jì)軟件及數(shù)據(jù)資料的安全保密工作。負(fù)責(zé)輸入會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性驗(yàn)核，發(fā)現(xiàn)故障應(yīng)及時(shí)向系統(tǒng)管理員報(bào)告，要求具備會(huì)計(jì)軟件操作知識(shí)，達(dá)到會(huì)計(jì)電算化初級(jí)知識(shí)培訓(xùn)水平。日記賬的設(shè)置:對(duì)“現(xiàn)金、銀行存款”按規(guī)定分別設(shè)置日記賬，逐日核算和監(jiān)督現(xiàn)金與銀行存款的收入、付出和結(jié)存情況。 借 款 人 超 過(guò) 報(bào) 賬 期 限 未 報(bào) 的 ， 將 在 其 下 月 工 資 中 扣 回 借 款 。財(cái)務(wù)部門(mén)必須嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定的審批制度。（三）財(cái)務(wù)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。公司技術(shù)人員共 87 人,其中高級(jí)職稱(chēng) 9 人,中級(jí)職稱(chēng)51 人,初級(jí)職稱(chēng) 18 人,一般技術(shù)人員 9 人。研發(fā)投入產(chǎn)出均能達(dá)到良好的效果。六、產(chǎn)品市場(chǎng)狀況公司產(chǎn)品經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展、創(chuàng)新，已能在市場(chǎng)上占有一定的地位。因此，公司通過(guò)靈活的獲利方式來(lái)達(dá)到雙贏的目的。例如，在微電子行業(yè)，公司會(huì)選擇在微電子、光電子行業(yè)比較有影響的客戶(hù)，作為我們產(chǎn)品使用的示范單位，通過(guò)各種專(zhuān)業(yè)會(huì)議、專(zhuān)業(yè)期刊、廣告宣傳來(lái)迅速擴(kuò)業(yè)的知名度。中國(guó)人口眾多、內(nèi)陸深廣，隨著國(guó)際形墊的變化，國(guó)家加大了對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)及鐵路建設(shè)，這個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈將對(duì)建材、鋼鐵、機(jī)械制造、電子信息等行業(yè)產(chǎn)生積極的拉動(dòng)作用，對(duì)建設(shè)提高國(guó)家整體自主創(chuàng)新能力和建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家具有非常重要的意義。(4)管理部根據(jù)有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移員工檔案。(6)申請(qǐng)辭職的員工在最后一個(gè)工作日下班之前，須到各有關(guān)部門(mén)辦理離職手續(xù)（《員工離職工作移交單》 ） ，移交公司的有關(guān)財(cái)產(chǎn)、物品、工作卡及文件等，最后由管理部確認(rèn)無(wú)誤后，在《員工離職工作移交單》上蓋章并給員工一份副本?！度耸聦徟鷻?quán)限》執(zhí)行。D、檢查、上報(bào)本部門(mén)的培訓(xùn)結(jié)果。，作為晉升、提拔的重要依據(jù)之一。（七）培訓(xùn)要求 、學(xué)費(fèi)、資料費(fèi)、考試費(fèi)由公司承擔(dān)，培訓(xùn)期間的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、補(bǔ)助費(fèi)按公司規(guī)定執(zhí)行。，應(yīng)