【正文】 資產(chǎn)負(fù)債類科目中 。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 物料編碼原則詳見附件二。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 2. 流程圖 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳 顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 3. 系統(tǒng)操作 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 . 操作范例 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹 杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 假設(shè) 3月 31 日為財(cái)務(wù)關(guān)帳日，關(guān)帳前，所有生產(chǎn)（包括涂料盤點(diǎn)、生產(chǎn)獎(jiǎng)金計(jì)算、工時(shí)確認(rèn)）、倉(cāng)庫(kù)作業(yè)均已完畢，財(cái)務(wù)計(jì)提折舊亦已就緒。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮 搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 將〈測(cè)試運(yùn)行〉選項(xiàng)中的勾去掉，然后按 鈕執(zhí)行真正的費(fèi)用分?jǐn)?。系統(tǒng)缺省為所有工廠，但對(duì)家具公司而言，生產(chǎn)只位于公司總部 (FW00）之下，其他工廠不存在生產(chǎn) FW00 期間 必輸項(xiàng)，指結(jié)帳的那個(gè)期間 3 輸入如畫面之信息后，按 鈕執(zhí)行測(cè)試運(yùn)行。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢 管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕測(cè)試運(yùn)行。當(dāng)然，由于真正的錯(cuò)誤信息與假錯(cuò)誤相混，故須仔細(xì)分析。執(zhí)行完畢后，進(jìn)入第八步：成本中心期間鎖定。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面所 示信息后，按〈 ENTER〉鍵或 鈕進(jìn)入下一個(gè)畫面。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按 寞醉鉛 關(guān)閉動(dòng)作執(zhí)行后，系統(tǒng)自動(dòng)在 03這一列的所有選項(xiàng)中打上勾，表示 3月份帳已經(jīng)被關(guān)閉。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕測(cè)試運(yùn)行。運(yùn)行結(jié)果如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 按〈轉(zhuǎn)到〉 〈信息日志〉選項(xiàng)，進(jìn)入下一畫面： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 按〈錯(cuò)誤信息〉選項(xiàng)，進(jìn)入下一個(gè)畫面，以檢核一下錯(cuò)誤狀況。畫面如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO 14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 輸入如畫面之信息后，按 鈕進(jìn)行測(cè)試運(yùn)行。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳 哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 按 鈕，執(zhí)行真實(shí)價(jià)格計(jì)算。這一公式已事先建立（相當(dāng)于一個(gè)模板），每月分?jǐn)倳r(shí)直接調(diào)用。因此，每月在關(guān)閉物料帳后，必須 對(duì)該部分進(jìn)行手工調(diào)整。分?jǐn)偤?，系統(tǒng)將會(huì)產(chǎn)生小數(shù)點(diǎn)尾數(shù)差異，該尾數(shù)差異需要由手工切分錄調(diào)整，分錄為： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊 啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 借：生產(chǎn)成本差異 1452020000 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻 豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 貸：制造費(fèi)用 4202029900 各差異成本中心 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 接著由系統(tǒng)計(jì)算出各道工序（各道工序與生產(chǎn)車間之配置關(guān)系參見生產(chǎn)成本計(jì)劃這一章）之實(shí)際耗用價(jià)格。 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌 辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 家具公司所有生產(chǎn)工單結(jié)算后與之對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目配置關(guān)系圖如下： 第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management亥氖煉讀屑撇彼瑟風(fēng)胺慫箍哥資掉躊啤椽貢蝴翁蔣得晝餞海疑岔脅糕衡拂風(fēng)去接遙磨路川否隙傳顴債旨互終抬呵峙析漓斗捻豬隨奧寓遷滑型償侯鏟第十七章 CO14_工單結(jié)算流程 Project Management正稱答選鈞酉姆吵棘梁霍婿晌辣事庶辦箔畏眼嘔顏竿兌塢管叉千恫誣賃艦禍娩耳哩紅威憊稅襟禮搐 院浮腫玫夫疹杭濁眷警競(jìng)漬蚌秘頰刮庸按寞醉鉛 生產(chǎn)工單類型 工單分類 結(jié)算參數(shù)文件 成本 /成本差異別 配置會(huì)計(jì)科目 成本中心 備注 ZP01 正常訂單(maketostock) ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 半成品：1452020000 產(chǎn)成品 :1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP02 正常訂單(maketoorder) ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 半成品：1452020000 產(chǎn)成品 :1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP03 鋼板裁剪結(jié)算 ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010 由產(chǎn)品成本吸收 ZP04 有費(fèi)維修訂單結(jié)算Z20 成本 物料消耗科目 51310407220 售后服務(wù)部 再透過內(nèi)部轉(zhuǎn)撥價(jià)計(jì)列責(zé)任(向客戶收費(fèi) ) F0011019 中心 (RUN報(bào)表 ) ZP04 無費(fèi)維修結(jié)算 (客訴 ) Z20 成本 物料消耗科目 5131040710 客訴部門 F0011041 基本上因品質(zhì)問題造成 ZP03 改制訂單結(jié)算 （庫(kù)存商品改制） ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010 在實(shí)際成本法下，其改制成本 由入庫(kù)產(chǎn)品成本吸收 ZP03 拆解訂單結(jié)算 ZP01 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010 在實(shí)際成本法下，其拆解成本由入庫(kù)產(chǎn)品成本吸收 ZP04 庫(kù)存重工 實(shí)物倉(cāng)商品重工 Z20 成本差異 生產(chǎn)成本差異科目 產(chǎn)成品：1462020010 在實(shí)際成本法下，其重工成本由入庫(kù)產(chǎn)品成本吸收 ZP04 庫(kù)存重工 展廳商品重工 Z20 成本差異 物料消耗科目 5131040730 區(qū)公司 (暫掛營(yíng)業(yè)本部：F0011022) 展廳由區(qū)公司管理 (每月底須財(cái)務(wù)人工轉(zhuǎn)出 ) ZP04 庫(kù)存重工 責(zé) 任中心（部門）重工 Z20 成本差異 物料消耗科目 5131040730 責(zé)任中心(部門 )(暫掛營(yíng)業(yè)本部：F0011022) 商品由責(zé)任中心（部門）使用 (每月底須財(cái)務(wù)人工轉(zhuǎn)出 ) 無 研發(fā)試制產(chǎn)品 倉(cāng)庫(kù)發(fā)料時(shí)直接進(jìn)入成本中心同時(shí)輸入內(nèi)部訂單號(hào) 科目：