【正文】 開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》和農(nóng)業(yè)部編寫的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅制度，該項(xiàng)目產(chǎn)品免征營(yíng)業(yè)稅和增值稅。燃料動(dòng)力費(fèi)：年消耗電1142萬kwh,；耗煤80噸，1200元/噸，年燃料動(dòng)力費(fèi)80萬元。 項(xiàng)目總成本估算計(jì)劃年生產(chǎn)菌包200萬袋，預(yù)計(jì)生產(chǎn)成本為：110萬元+90萬元+140萬元+10萬元+10萬元=360萬元。靜態(tài)分析指標(biāo)：(1)投資利潤(rùn)率=年平均利潤(rùn)/投資金額*100%=％(2)投資回收期(含建設(shè)期1年):動(dòng)態(tài)分析指標(biāo)：n(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：％t=1計(jì)算公式為：FNPV=∑（CICO）T(1+FIRR)T=0其中，（CICO）T為第t年的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量；FIRR為財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率；n為計(jì)算期年數(shù)。 財(cái)務(wù)敏感性分析表指 標(biāo)基本方案固定資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本銷售收入+10%10%+10%10%+10%10%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（%）投資回收期（年）從上表可以看出，各因素的變化均不同程度地影響著財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率及投資回收期，其中銷售收入的提高或降低最為敏感，但即使銷售收入下降后，我們通過廢菌包的再利用，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條，仍能保持較高的盈利水平。整個(gè)生產(chǎn)過程無臟水、無污染，無廢氣，充分體現(xiàn)高效、優(yōu)質(zhì)、生態(tài)和安全生產(chǎn)，全面形成了有機(jī)農(nóng)業(yè)和綠色農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)。三是通過與養(yǎng)殖戶簽訂廢菌包供應(yīng)協(xié)議，間接帶動(dòng)4萬頭的生豬養(yǎng)殖基地的2000多養(yǎng)殖農(nóng)戶增收400萬元左右。一是通過與周邊農(nóng)戶簽訂食用菌種植合同，帶動(dòng)330戶農(nóng)民進(jìn)行食用菌種植，帶動(dòng)農(nóng)戶增收1000萬元以上。本項(xiàng)目依托當(dāng)?shù)剞r(nóng)村豐富廉價(jià)的資源優(yōu)勢(shì)，在產(chǎn)業(yè)化發(fā)展上全面延伸秸稈食用菌產(chǎn)業(yè)鏈條。 敏感性分析該項(xiàng)目通過對(duì)財(cái)務(wù)盈利能力分析，表明基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期均滿足了行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求。除繼續(xù)研究食用菌新品種外，再進(jìn)一步擴(kuò)大食用菌出口品種、在國(guó)內(nèi)同行業(yè)中技術(shù)、規(guī)模、效益均可名列前矛。其他費(fèi)用：包括在制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除工資及附加費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)后的費(fèi)用。每噸生產(chǎn)菌包2200袋。價(jià)格：所有原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力的價(jià)格均以近幾年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。前期工作費(fèi) 主要用于環(huán)保、基建等各種設(shè)計(jì)、論證、批文。 資金來源 中央財(cái)政資金爭(zhēng)取國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目支持30萬元。加強(qiáng)員工上崗前安全培訓(xùn)和教育。我們將與市縣兩級(jí)農(nóng)業(yè)開發(fā)、農(nóng)業(yè)科研單位密切合作，定期對(duì)種植基地的菇農(nóng)進(jìn)行農(nóng)業(yè)科技培訓(xùn)。 財(cái)務(wù)管理：項(xiàng)目建設(shè)資金設(shè)立專帳、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。 勞動(dòng)定員該項(xiàng)目完成后,勞動(dòng)定員確定為120人，其中大學(xué)?？茖W(xué)歷或中級(jí)職稱以上占20%。三是采用循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)模式進(jìn)行廢菌糠的處理，出菇后的菌糠（包）經(jīng)過科學(xué)而簡(jiǎn)易發(fā)酵處理，作為養(yǎng)牛、養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料；牛豬糞便又作為沼氣發(fā)酵的原料生產(chǎn)沼氣，產(chǎn)生的沼液和沼渣作為優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥料還田肥田。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度如下：表54 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)進(jìn)度安排2010年1234561可研報(bào)告編制和報(bào)批2初步設(shè)計(jì)和報(bào)批3施工圖設(shè)計(jì)5現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備與工程施工6設(shè)備安裝與調(diào)試7竣工驗(yàn)收及交付使用第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響該項(xiàng)目在日常運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，無廢水、無噪音、無生產(chǎn)垃圾，不會(huì)造成環(huán)境污染；項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)周圍1000米內(nèi)無村落，不會(huì)影響居民生活。杏鮑菇、金針菇標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)具有投資少、見效快、風(fēng)險(xiǎn)小、效益高的行業(yè)優(yōu)勢(shì)，同時(shí)具有不與人爭(zhēng)糧、不與糧爭(zhēng)地、不與地爭(zhēng)肥、不與農(nóng)爭(zhēng)時(shí)的優(yōu)勢(shì)，是現(xiàn)代有機(jī)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)的典范，是將作物秸稈轉(zhuǎn)化為高蛋白菌物滋補(bǔ)食品的生力軍。出菇管理主要是溫度、光照和水分的合理調(diào)配，以達(dá)到高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)的目的食用菌菌包材料主要是農(nóng)作物秸稈、棉籽殼、麥麩、玉米芯等，出菇后菌包經(jīng)過乳酸發(fā)酵，可作為養(yǎng)豬的優(yōu)質(zhì)飼料，豬糞又作為沼氣發(fā)酵的原材料，沼氣發(fā)酵的沼液又是優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥生產(chǎn)綠色有機(jī)蔬菜和農(nóng)作物產(chǎn)品。將各種原材料按比例稱取后，放入拌料機(jī)進(jìn)行攪拌，邊攪拌邊加入適量的水，直到含水量達(dá)到要求。項(xiàng)目產(chǎn)品涉及的標(biāo)準(zhǔn)主要有國(guó)家強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)《GB70962003食用菌衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》和《GB27601996食品添加劑使用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》。針對(duì)食用菌與原材料之間的依賴關(guān)系，項(xiàng)目通過大力搞好科研工作，尤其是做好廢舊菌包的再利用工作，充分挖掘農(nóng)作物秸稈的利用價(jià)值，降低產(chǎn)品的成本，并對(duì)循環(huán)農(nóng)業(yè)模式的培育發(fā)揮最前沿的帶動(dòng)作用。杏鮑菇市場(chǎng)占有率逐升，該品種的順季產(chǎn)品從11 月份后開始應(yīng)市，一般到4月份結(jié)束，預(yù)計(jì)棒狀產(chǎn)品一般市場(chǎng)售價(jià)將在6元左右，大中城市售價(jià)將在 810元，大個(gè)頭的保齡球狀產(chǎn)品將分別高出2元左右；進(jìn)入5 月份以后，反季節(jié)產(chǎn)品的價(jià)格將會(huì)大幅增加，預(yù)計(jì)一般將會(huì)保持在10元和 12元左右。食用菌在全國(guó)的種植業(yè)中，排行僅次于糧、棉、油、果、菜位于第六位，成為人們生活中不可缺少的重要食品，發(fā)展?jié)摿薮?。資源：XX縣及周邊地區(qū)都屬農(nóng)業(yè)縣，農(nóng)作物以小麥、玉米為主，僅XX地區(qū)玉米種植面積就達(dá)50萬畝，玉米芯量年產(chǎn)達(dá)到5萬噸。項(xiàng)目土地屬于一般農(nóng)田，通過租賃而來，占地20畝。農(nóng)作物秸稈通過粉碎加工，按照一定比例混合后，加工成菌包，用于食用菌生產(chǎn)；出菇后的廢菌糠粉碎加工成動(dòng)物飼料；動(dòng)物糞便再通過沼氣池發(fā)酵，提供沼氣和有機(jī)肥料；有機(jī)肥還田。食用菌產(chǎn)業(yè)已成為很多地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整最為活躍的產(chǎn)業(yè)，為農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政增長(zhǎng)、企業(yè)增效，提高人民生活水平、改善膳食結(jié)構(gòu)、解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力等方面發(fā)揮了巨大作用，并對(duì)促進(jìn)資源開發(fā)、廢物利用、環(huán)境保護(hù)、勞動(dòng)就業(yè)，提高生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益均具有深遠(yuǎn)的意義。該鎮(zhèn)還是小麥、玉米、棉花主產(chǎn)區(qū)，有著豐富的秸稈資源；同時(shí)，該鎮(zhèn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力多，適合發(fā)展食用菌這種勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。該項(xiàng)目的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈條較長(zhǎng)。所以整個(gè)現(xiàn)代食用菌生產(chǎn)過程無污物、無廢氣，并且不需要任何化學(xué)肥料、化學(xué)農(nóng)藥和化學(xué)激素等有害化學(xué)成分，全面體現(xiàn)“點(diǎn)草成金、變廢為寶、化害為利、無廢生產(chǎn)”可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟(jì)農(nóng)業(yè)鏈條，具有良好的生態(tài)效益。生產(chǎn)技術(shù)：合作社依托山東省食用菌專家顧問團(tuán)、山東省食用菌科技專家大院技術(shù)支持，特聘中國(guó)食用菌協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)李玉春先生、山東省農(nóng)業(yè)專家顧問團(tuán)食用菌分團(tuán)團(tuán)長(zhǎng)蔡德華教授等擔(dān)任合作社長(zhǎng)年顧問，負(fù)責(zé)科技信息研發(fā)、工業(yè)設(shè)計(jì)和食用菌的推介等工作。，%%。合作社始建于2007年6月，由楊海軍、張海新等82位成員共同發(fā)起，后于2009年3 月在工商部門依法登記，取得法人資格。 法人代表基本情況某菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社法人代表?xiàng)詈＼?，男?6歲，大專學(xué)歷，現(xiàn)任某菌業(yè)農(nóng)民專業(yè)合作社理事理事長(zhǎng)、XX縣政協(xié)委員，社會(huì)信譽(yù)較高，誠(chéng)實(shí)守信，無違紀(jì)、違規(guī)及不良貸款等行為。制冷設(shè)備 15臺(tái)套（530P） 總值35萬元裝袋機(jī) 1臺(tái)套（S2d） 總值10萬元滅菌灶 1臺(tái) 總值12萬元包裝機(jī) 1臺(tái) 總值14萬元液體發(fā)酵罐 2臺(tái)套（400升） 總值12萬元菌包框 2萬只（36cm*45cm） 總值15萬元設(shè)備合計(jì)總值： 98萬元 土建工程項(xiàng)目主要土建工程包括新建標(biāo)準(zhǔn)出菇車間1200平方米，培養(yǎng)室330平方米，生產(chǎn)車間300平米，菌種培育室200平方米及400平方米的公用工程和配套工程建設(shè)等。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)“2010年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南”山東省建筑工程綜合定額；山東省安裝工程綜合定額；山東省XX市材料預(yù)算價(jià)格；有關(guān)設(shè)備及當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r(jià)；現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定。該項(xiàng)目建設(shè)可行。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀近年來，XX縣把食用菌產(chǎn)業(yè)作為農(nóng)業(yè)特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，按照“一體兩翼”的發(fā)展思路，采取集中連片的發(fā)展方式，主抓了蒙館路食用菌產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)，培植壯大了XX鎮(zhèn)現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)園。項(xiàng)目的建設(shè)將進(jìn)一步壯大食用菌產(chǎn)業(yè)園的龍頭帶動(dòng)作用，對(duì)全縣食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起到一定的推動(dòng)作用。本項(xiàng)目建成后，通過發(fā)揮合作社引導(dǎo)、示范和輻射作用，將進(jìn)一步壯大食用菌產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶來食用菌產(chǎn)業(yè)的高效經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。不利條件是晝夜溫差大，我們以工廠化生產(chǎn)解決不利因素。技術(shù)支撐條件：合作社的技術(shù)合作單位——山東（XX）食用菌科技專家大院就設(shè)在這里。黑木耳出口內(nèi)銷量大，效益甚好。產(chǎn)品生產(chǎn)管理過程全