銀冠化工黃陂精細(xì)化工廠費用管理制度(存儲版)
【正文】 520， 額度 520＜實際支出 570， 1 月份實際報銷 520 元。 4. 如有高一級別主管人員參加，須有最高一級主管作為報銷人?？偛柯毮懿块T的交際費采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的方法；業(yè)務(wù)單位的交際費實行預(yù)算管理和額度管理相結(jié)合的方法。 本市出差享有公司各地標(biāo)準(zhǔn)的“員工餐費”補(bǔ)貼。不報銷繞道和在家期間的出差生活補(bǔ)貼、住宿費和市內(nèi)交通費。 出差人員如為單數(shù)，或同行人員中有異性，住宿費可以按標(biāo)準(zhǔn)乘以 2 的范圍內(nèi)報銷，超出部分四六分擔(dān)，如住宿包間未超過住宿標(biāo)準(zhǔn)，則出差人員仍可享受節(jié)約歸己部分。 到達(dá)時間＞ 12:00 的，出差天數(shù)為 1 天，反之為半天。未經(jīng)批準(zhǔn)，超標(biāo)部分個人自理。 所謂差旅費的行政管理是指①是否填寫《出差申請單》，并經(jīng)相應(yīng)行政級別批準(zhǔn)（公司統(tǒng)一組織的出差除外）；②產(chǎn)生的費用是否按行政級別審批。 如屬“管理方法②”判斷是否經(jīng)過“行政管理”，單項費用金額≥ 200 元是否有批準(zhǔn)的書面申請？ 3. 流程 詳見費用報銷流程附件 第六條 借支規(guī)定。 辦公場地、倉庫等租賃合同必須報財務(wù)部備案，作為租賃費支出依據(jù)。 3. 對其他部門委托辦理的事項，費用需由委托部門承擔(dān)的，報銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認(rèn) ,無委托部門經(jīng)理簽字的 ,費用記入經(jīng)辦部門賬。 4. 其他變動費用 其他變動費用項目是：交通費、車管費、會務(wù)費、裝修費、傭金、除手機(jī)費外的其他通訊費。辦公費超額度部分本期內(nèi)不予報銷。 部門本期費用合計數(shù)超預(yù) 算≤ 2,000 元，或單項費用超預(yù)算≤ 30%，總部由胡繼遵審批，南區(qū)由歸海審批，北區(qū)由鐘薇審批。 ? 管理方法③：除此之外的相對固定費用采用預(yù)算管理。 武漢市銀冠化工 有限公司 武漢市 黃陂精細(xì)化工廠 費用管理制度 第一條 目的。 ? 管理方法②：采用預(yù)算管理和行政管理相結(jié)合的費用項目有： 各有關(guān) 部職能部門的交際費、所有部門的 差旅費、廣告費、其他相對變動費用。 超預(yù)算部分審批權(quán)限 部門本期費用合計數(shù)超預(yù)算≤ 500 元，或單項費用超預(yù)算≤ 10％，由各部門、各業(yè)務(wù)單位經(jīng)理審批。 根據(jù)員工人數(shù)確定額度的費用項目是辦公費。 單項費用＞ 2,000 元，由總經(jīng)理審批。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票 普通發(fā)票 正 式收據(jù)。 《請款單》使用注意事項 各項貨款的請款必須附加采購合同、入庫單、費用明細(xì)清單作為審核依據(jù)。 判斷所發(fā)生的費用：屬哪種管理方法？ 如屬“管理方法①”判斷是否超額度，若超額度不予報銷。 差旅費采用預(yù)算管理和行政管理兩管理種方法。 在途交通費 乘火車 10 小時內(nèi)可以到達(dá)的，原則上不得乘坐飛機(jī)和軟臥；乘火車 5 小時內(nèi)可到達(dá)的，以硬座為準(zhǔn)，不得乘坐硬臥。 出發(fā)時間≤ 12:00 的，出差天數(shù)為 1 天，反之為半天。但超過最高級別住宿標(biāo)準(zhǔn)的部分仍須四六分擔(dān)。 出差人員趁出差之便，事先經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)就近返家省親辦事的，其 繞道車船費扣除直線單程車船費，多開支的部分由個人自理。 公司自備車本市出差的，無市內(nèi)交通費。 1. 定義 交際費是指 招待客人 而產(chǎn)生 的 的支出，包括 餐費、禮品、娛樂活動、旅 游景點門票等 。出差期間的交際費須與差旅費同時報銷。 享受月報銷額度≥ 100 元 /月的手機(jī)，要求入網(wǎng)，對 入網(wǎng)的帳單金額不再打折；而對未入網(wǎng)的充值定額收據(jù)再打八折。 4. 分公司、辦事處的額度 職務(wù) 部門 經(jīng)理 業(yè)務(wù)經(jīng)理 業(yè)務(wù)員 額度 元 /月 出差補(bǔ)貼 元 /天 額度 元 /月 出差補(bǔ)貼 元 /天 額度 元 /月 出差補(bǔ)貼 元 /天 分公司 400 40 200 20 100 20 辦事處 （無辦公間） 400 30 200 20 100 20 辦事處 （有辦公間） 300 30 100 20 100 20 補(bǔ)充說明 ① 業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)為 100元 /月，但需按本月完成銷售點數(shù)比例報銷。 ② 管制消耗品：簽字筆、修正液、電池、筆記本等。 辦公用品系為公共活動提供，嚴(yán)禁帶出公司私用。 1. 額度 總部物流部的運輸費額度為銷售額的 %。 不論何種情況，都必須與貨運公司簽有貨運合同或協(xié)議，作為報銷運輸費的附件之一。 2. 本制度由財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)解釋 、監(jiān)察 。 地區(qū) 員工餐費 加班餐費（中、晚餐） 京滬穗深 8 元 /天 15 元 /餐 其他城市 6 元 /天 12
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