【正文】 ，其中：（含建設期利息），流動資金1000萬元。 牛群存欄測算正常情況下，達產年示范區(qū)能繁母水牛的飼養(yǎng)量達20000頭，年末存欄32000頭。（2）；詳見“附表項目產品產量與銷售收入估算表”。折舊、攤銷費和修理費（1）固定資產折舊按直線法平均計算，按16年折舊，遞延資產分5年攤銷。可變成本和固定成本（1）；（2）。從表可以看出，各種因素變化都不同程度地影響財務內部收益率，其中銷售收入的變化對IRR的影響最大；其次是經營成本增加，而建設成本的影響最小。十四、社會評價（一）項目實施對社會的影響 該項目的建設具有顯著的社會效益：建設現代農業(yè)，發(fā)展農村經濟，增加農民收入，是全面建設小康社會的重大任務。本項目開發(fā)有2000戶重點養(yǎng)牛家庭示范，有近萬戶農戶參與，通過技術培訓和在生產中的實際指導，使廣大農戶學到了一定的科學技術知識，并在生產實踐中逐步掌握水牛改良、飼養(yǎng)管理及其防病治病技術，提高了素質，這將為當地持續(xù)發(fā)展優(yōu)質水牛養(yǎng)殖業(yè)以及相關產業(yè)打下堅實的基礎。在疫病風險防御方面：（1）從工程防疫技術設施上入手，嚴格工程防疫，從工藝流程、場地劃分、分區(qū)規(guī)劃到各場牛舍內部環(huán)境管理設施均應有利于防疫，有利于環(huán)境凈化。為給項目正常和良好地進行創(chuàng)造一個比較順暢的內外環(huán)境，能及時和準確地掌握有關各方對項目的要求的變化，并將項目建設單位面臨的困難與取得的進展傳遞給有關各方，以便取得其良好的支持與配合，應注意加強與有關各方的聯系和協(xié)調，確保與本項目有關的各項配套條件能夠及時落實，以保證項目能按時實施和正常運作。建議有關部門批準立項，盡快投資予以建設。為貫徹《中華人民共和國食品安全法》、《國務院關于促進奶業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》、《乳品質量安全監(jiān)督管理條例》，全面構建競爭有序、發(fā)展協(xié)調、增長持續(xù)、循環(huán)節(jié)約的現代乳制品工業(yè)，保障我國乳制品安全，強壯民族體質，帶動農民增收，提升我國乳制品工業(yè)在國際的地位和競爭能力，在《乳制品加工行業(yè)準入條件》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會公告2008年第26號）、《乳制品工業(yè)產業(yè)政策》（中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會公告2008年第35號）的基礎上，結合相關法律法規(guī)，修訂形成本產業(yè)政策。第五條 合理利用外資，提高乳制品工業(yè)競爭力。嚴格控制建設同質化、低檔次的加工項目，扶持建設有國際競爭力的大型項目。主要發(fā)展巴氏殺菌乳、干酪、酸乳，適當發(fā)展煉乳、超高溫滅菌乳、乳粉等乳制品，根據奶源發(fā)展的情況和分布，合理布局乳制品加工企業(yè)。第十四條 項目建設實行核準制，按照《政府核準的投資項目目錄》執(zhí)行。第十七條 新建乳制品加工項目已有穩(wěn)定可控的奶源基地產生鮮乳數量不低于加工能力的40%，改（擴）建項目不低于原有加工能力的75%。企業(yè)在生產過程中添加配料、添加劑、營養(yǎng)強化劑等應符合國家法律法規(guī)及有關規(guī)定。檢查驗收合格后，相關部門核發(fā)生產許可證等資質證明，企業(yè)方可投入產品生產和銷售。被依法責令關閉的企業(yè)要限期到工商部門辦理變更或注銷登記。第二十九條 乳制品生產企業(yè)應當建立生鮮乳進貨查驗制度，逐批檢測收購的生鮮乳，如實記錄質量檢測情況、供貨者的名稱以及聯系方式、進貨日期等內容，并查驗運輸車輛生鮮乳交接單。加強國家及企業(yè)乳品技術與工程研究中心、實驗室等平臺建設；支持開展乳制品檢測方法研究，提升加工企業(yè)質量管理水平；繼續(xù)開展乳制品關鍵共性技術研究、集成與示范；促進乳品裝備自主化，提高乳制品制造技術與裝備制造水平。第三十七條 加快現有加工能力結構調整步伐，淘汰乳粉生產中單效濃縮設備，2010年底前淘汰加工規(guī)模為日處理生鮮乳能力（兩班）20噸以下的濃縮、噴霧干燥等設施，淘汰生產能力在200千克/小時以下的手動及半自動液體乳灌裝設備。對違規(guī)項目，金融機構不得提供任何形式信貸支持。根據原料、半成品、成品檢驗需要配備檢驗儀器和設備。國家鼓勵乳制品生產企業(yè)實施危害分析與關鍵控制點(HACCP)及良好農業(yè)規(guī)范（GAP）等國際先進的管理體系，提高乳制品安全管理水平。生產發(fā)酵乳制品的菌種應當純良、無害，定期鑒定，防止雜菌污染。第五十五條 嚴格執(zhí)行國家有關保護耕地和節(jié)約集約用地的各項政策規(guī)定及國土資源部《工業(yè)項目建設用地指標》等相關用地標準規(guī)定，科學規(guī)劃布局，從嚴控制用地規(guī)模。完善乳制品物流配送體系。加強基礎信息的統(tǒng)計，建立乳制品工業(yè)預警機制，規(guī)范乳制品銷售價格行為，加強乳制品進出口調控，完善乳粉收儲制度，保護奶農利益。第六十八條 復原乳生產嚴格按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。滅菌乳：以生鮮牛（羊）乳或復原乳為主要原料，添加或不添加輔料，經滅菌制成的液體產品，由于生鮮乳中的微生物全部被殺死，滅菌乳不需冷藏，常溫下保質期18個月。乳清粉：以生產干酪、干酪素的副產品——乳清為原料，經殺菌、脫鹽或不脫鹽、濃縮、干燥制成的粉狀產品。各市縣輕紡行業(yè)主管部門、財政局、有關企業(yè)：按照《寧夏清真產業(yè)發(fā)展資金管理暫行辦法》(寧財(企)發(fā)〔2009〕1300號)規(guī)定，現就2011年第一批清真產業(yè)發(fā)展資金扶持項目申報工作有關事項通知如下：一、項目申報范圍項目申報范圍為《寧夏清真產業(yè)發(fā)展資金管理暫行辦法》第六條所包括的內容。各市縣輕紡行業(yè)主管部門、財政局、有關企業(yè)：按照《寧夏羊絨產業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》(寧財(企)發(fā)〔2009〕1301號)規(guī)定，現就2011年第一批羊絨產業(yè)發(fā)展專項資金扶持項目申報工作有關事項通知如下：一、項目申報范圍項目申報范圍為《寧夏羊絨產業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》第五條所包括的內容。(三)對2010年申報過。(三)對2010年申報過但未獲得資金支持的項目（附件2），只需匯總并填報網上申報信息。復原乳：又稱“還原乳”或“還原奶”，是指以乳粉為主要原料，添加適量水制成與原乳中水、固體物比例相當的乳液。干酪：以生鮮牛（羊）乳或脫脂乳、稀奶油為原料，經殺菌、添加發(fā)酵劑和凝乳酶，使蛋白質凝固，排出乳清，制成的固態(tài)產品。酸乳：以生鮮牛（羊）乳或復原乳為主要原料，添加或不添加輔料，使用保加利亞乳桿菌、嗜熱鏈球菌的菌種發(fā)酵制成的產品。第十三章 其 它第六十六條 加強人才隊伍建設，支持企業(yè)培養(yǎng)和吸引科技創(chuàng)新人才以及高級管理人才，全面提高企業(yè)職工素質。乳制品加工企業(yè)對召回的乳制品應當采取銷毀、無害化處理等措施，防止其再次流入市場。第十一章 消費與流通第五十九條 按照全面建設小康社會和構建社會主義和諧社會的要求，積極倡導乳制品消費，在全社會建立乳制品消費意識。第五十三條 加快整合現有乳制品生產企業(yè)，培育具有先進水平、跨地區(qū)、具有國際競爭力的大型乳制品企業(yè)集團，淘汰落后生產能力，改變乳制品企業(yè)布局不合理，重復建設嚴重，加工能力過剩的局面，促進中小型乳制品企業(yè)向“專、精、特、新”方向發(fā)展。第五十條 生產乳制品使用的生鮮乳、輔料、添加劑等，應當符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定和乳品質量安全國家標準。鼓勵企業(yè)、地方制定更為嚴格的企業(yè)和地方標準。第八章 質量安全第四十五條 企業(yè)必須具備先進的生產設備及完善的檢測手段和檢測設備。第四十一條 支持具備條件的乳制品企業(yè)通過公開發(fā)行股票和發(fā)行企業(yè)債券等方式籌集資金。研發(fā)原料和成品快速檢測、生產過程在線檢測和無損傷檢測的方法和設備。鼓勵乳制品加工企業(yè)和其他相關生產經營者為奶畜養(yǎng)殖者提供所需的服務。第二十八條 乳制品加工企業(yè)收購的生鮮乳應當符合乳品質量安全國家標準。已建項目（企業(yè)）整改后由各省、市、自治區(qū)工業(yè)主管部門確認并將企業(yè)名單上報工業(yè)和信息化部。核準生效前，城鄉(xiāng)規(guī)劃部門不辦理規(guī)劃許可手續(xù)；國土資源部門不辦理用地批準手續(xù)；金融機構不提供任何形式的新增授信支持；電力部門不予以供電。項目建設須執(zhí)行《乳制品廠設計規(guī)范》(QB6006）、《乳制品企業(yè)良好生產規(guī)范》（GB12693）、《食品企業(yè)通用衛(wèi)生規(guī)范》（GB14881）、《乳品設備安全衛(wèi)生》（GB12073）、《生活飲用水衛(wèi)生標準》（GB5749）及國家衛(wèi)生、質檢等部門的相關規(guī)定。第十一條列舉省區(qū)新建和改（擴）建乳粉項目日處理生鮮乳能力（兩班）須達到100噸及以上；新建液態(tài)乳項目日處理生鮮乳能力（兩班）須達到200噸及以上，改（擴）建液態(tài)乳項目日處理生鮮乳能力（兩班）須達到100噸及以上。第三章 行業(yè)準入第十三條 規(guī)范乳制品行業(yè)投資行為，防止盲目投資和重復建設。主要發(fā)展便于貯藏和長途運輸的乳粉、干酪、奶油、干酪素等乳制品，適度發(fā)展超高溫滅菌乳、酸乳、巴氏殺菌乳等產品，合理控制加工項目建設，鼓勵發(fā)展具有地方特色的乳制品。奶牛存欄量大，奶牛單產水平不高，飼草飼料資源豐富，分散飼養(yǎng)比重較大，與主銷區(qū)運距較遠。第四條 合理布局，協(xié)調發(fā)展。發(fā)展乳制品工業(yè)，對于改善城鄉(xiāng)居民膳食結構、提高國民身體素質、豐富城鄉(xiāng)市場、提高人民生活水平，以及優(yōu)化農村產業(yè)結構、增加農民收入、促進社會主義新農村建設具有很大推動作用；對于帶動畜牧業(yè)和食品機械、包裝、現代物流等相關產業(yè)發(fā)展也具有重要意義。本項目投資回收期短，內部收益率、財務凈現值合理，盈虧平衡點適中，投資利潤率適當，投資風險較小。（3）成立農民養(yǎng)牛協(xié)會，引導農戶充分應用現有成熟的科學飼養(yǎng)管理技術，在不斷提高產品的數量和質量的基礎上，有組織有計劃地統(tǒng)一向乳、肉加工龍頭企業(yè)提供原料奶和商品肉牛，解決小生產與統(tǒng)一大市場對接難的問題,不斷規(guī)范養(yǎng)牛生產與加工企業(yè)行為，保護養(yǎng)牛戶的利益不受侵犯，確保其利益的實現，為水牛業(yè)的可持續(xù)發(fā)展提供源動力。 （一）項目主要風險因素識別及分析通過上述各章的分析，本項目主要風險因素在于疫病、產品質量、原材料價格等方面，如表141所示。它將加大農業(yè)產業(yè)結構調整的力度，推進養(yǎng)殖業(yè)產業(yè)化，改造傳統(tǒng)產業(yè)，為農村經濟培育新的增長點。該項目盡管貸款金額較大，貸款利率較高，說明其清償能力較強。 （五）項目償債能力分析通過借款償還計算，詳見“附表1借款還本付息表”。財務費用估算詳見“附表項目總成本費用估算表”。工資及福利費本項目參與計算成本的人員共計183人。項目達產后。十三、財務評價 （一）、財務評價基礎數據選取 計算依據及測算辦法 本項目的經濟測算指標，嚴格按國家計委、農業(yè)部“計投資[2001]1349號文和農業(yè)部畜牧獸醫(yī)局2001年3月1日通知”中的計算規(guī)則執(zhí)行，投入產出的經濟效益按當地實際測算。在此采取自籌1000萬元的方式納入總投資計劃，以保證項目建設投產中能夠正常運營。詳見“表1項目建設內容、規(guī)模及投資明細表”。十一、項目實施進度（一）建設工期本項目建設工期計劃為2年，即2006年4月2008年4月。對于檢查中發(fā)現的問題及時進行處理。其中液體部分經厭氧發(fā)酵及曝氧發(fā)酵，供種植業(yè)灌溉使用，固體部分（包括直接堆積發(fā)酵的羊糞及被污染的飼草）經發(fā)酵后作有機肥供種植業(yè)使用或銷售。對引進的種牛必須進行嚴格的產地檢疫，進入本地區(qū)必須在隔離場進行隔離檢疫。（2）通訊：大部份村均可利用當地的程控電話網，通訊能保障暢通。（五）包裝物定單外購。六、主要原材料供應項目的原材料供應，主要涉及到凍精、液氮的供應，飼草飼料及奶產品加工的包裝物等幾個方面。水牛奶產品加工方案（1） 佐餐奶、消毒奶的工藝流程大致如下：鮮奶 →凈乳 →貯奶 →殺菌 → 真空包裝 → 冷藏 （2）干酪：系在牛乳中加入適量的皺胃酶，使蛋白質凝固，繼而將凝塊壓成塊狀后經微生物與酶的作用，并經過長時間的生物化學成熟后而制成的乳制品。 （二）場址所在地位置現狀奶水牛示范場及水牛奶制品加工廠、水牛肉制品加工廠的地址位于XXX畜牧綜合養(yǎng)殖場內。（3）儀器、設備購置：①屠宰加工廠：屠宰設備、分割設備、包裝設備及相關加工設備各1套，運輸車3輛。整體看牛肉需求量較大，在中國相當長的時間內存在供不應求的局面，而且價格看漲。從1978年到2001年我國奶牛存欄量從48萬頭增加到567萬頭。我國的水牛發(fā)展趨勢，從役用為主，變?yōu)槿?、肉為主。其中主要集中在廣西、XXX、廣東、福建、浙江、江蘇、四川和貴州個?。▍^(qū)），%。 ，%，（靜態(tài)）。有優(yōu)惠的政策。XXX鄰近昆明、“兩廣”等沿海大中城市，距省會昆明僅300余公里，距南寧約600余公里，距最近的出海港——北海港約800余公里。其中，XXX畜牧綜合養(yǎng)殖基地現有可種草養(yǎng)畜的荒山和退耕地4000畝，已種植紫花苜蓿和多年生黑麥草等優(yōu)質牧草1500畝，項目實施有充足的飼草飼料資源基礎。項目建設規(guī)模與目標建設規(guī)模：建設存欄奶水牛500頭的示范場1個、年加工處理水牛奶噸的加工廠1座和年生產處理噸水牛肉加工廠1座；建設20個奶水牛示范區(qū)，每個示范區(qū)扶持飼養(yǎng)奶水牛奶至少5頭的農戶150戶?！熬盼濉币詠?，XXX立足資源和市場優(yōu)勢，加大了發(fā)展力度，養(yǎng)牛生產發(fā)展成為XXX農村經濟結構調整和農民增收的優(yōu)勢產業(yè), 長期以來,XXX的都是養(yǎng)牛大州。東鄰廣西壯族自治區(qū)，北部和西部分別與越南社會主義民主共和國交界，全州轄八個縣114個鄉(xiāng)(鎮(zhèn))，其中三個縣的15個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）與越南接壤，國境線長438公里。存欄山雞和珍珠雞等特禽2萬只。承辦單位及協(xié)作單位概況項目承擔單位XXX生態(tài)農業(yè)綜合開發(fā)有限公司項目承擔單位XXX生態(tài)農業(yè)綜合開發(fā)有限公司性質為自主經營、獨立核算、自負盈虧的股份制企業(yè)。 項目提出的理由（1）、XXX的基本情況項目位于東經103176。畜牧業(yè)是XXX發(fā)展農村經濟、增加農民經濟收入的支柱產業(yè)，特別是“九五”以來，全州各級黨委、政府緊緊圍繞結構調整、科技推廣、疫病防治和市場開拓等加快畜牧業(yè)發(fā)展的關鍵措施，切實加強領導、增加投入，抓基地、辦樣板、樹典型，依靠科技進步，積極探索產業(yè)化發(fā)展路子，有力地推動畜牧業(yè)經濟以較快速度持續(xù)發(fā)展，加快了傳統(tǒng)畜牧業(yè)向現代畜牧業(yè)的轉變步伐，畜牧業(yè)為推動全州國民經濟快速平穩(wěn)發(fā)展和農民增收作出了重要貢獻。但從總體上看，由于扶持力度不夠、良種推廣較慢等因素的影響，目前雖然飼養(yǎng)量大，仍處于科技含量較低、產業(yè)化水平低等粗放生產階段，養(yǎng)牛生產的資源優(yōu)勢未能充分轉化成經濟優(yōu)勢。年出欄優(yōu)