【正文】 附件一： 租賃業(yè)務(wù)管理與操作流程 操作流程各環(huán)節(jié)工作要求各環(huán)節(jié)工作內(nèi)容一、承租人提出申請資料完整、真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確備齊申請租賃的有關(guān)資料二、客戶經(jīng)理調(diào)查三天內(nèi)提出處理意見 不合格：資料退還承租人 合 格：提出書面報告等級試評實(shí)地調(diào)查書面報告——報告內(nèi)容：基本概況———企業(yè)沿革項(xiàng)目可行性分析 法人代表行為風(fēng)險度測算 資本金組成風(fēng)險控制 資本充足率 經(jīng)營狀況 收入情況、效益情況三、經(jīng)理復(fù)查一天內(nèi)提出處理意見復(fù)查報告——項(xiàng)目可行性分析準(zhǔn)確認(rèn)四、總經(jīng)理（風(fēng)險管理委員會）核批五、租賃方式操作要求資料齊全、手續(xù)完備直接租賃——購買設(shè)備合同（委托代購設(shè)備協(xié)議）回租賃——承租人所有或依法有權(quán)處分的資產(chǎn)證明（發(fā)票） 以該資產(chǎn)為標(biāo)的物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議(出售回租協(xié)議)實(shí)物租賃——承租人以租賃標(biāo)的物的購買合同，證明文件、發(fā)票、擬租賃標(biāo)的物的提前留購協(xié)議六、落實(shí)擔(dān)保責(zé)任抵押(質(zhì)押)擔(dān)保保證擔(dān)保保證保險權(quán)屬清楚、真實(shí)、變現(xiàn)能力強(qiáng)保證人為企業(yè)法人信譽(yù)度良好、效益佳 資產(chǎn)負(fù)債率低于70% 累計擔(dān)保總額不超過其資產(chǎn)額提出調(diào)查報告核查——抵押（質(zhì)押）物權(quán)屬真?zhèn)涡栽u估——評估抵押(質(zhì)押)物價值、測算抵押(質(zhì)押)率抵押登記協(xié)議、抵押登記承諾書登記——依法辦理抵押(質(zhì)押)查驗(yàn)法人營業(yè)執(zhí)照及年檢手續(xù)調(diào)查報告——企業(yè)沿革法人代表行為經(jīng)營狀況、收入來源、效益情況資本充足率、資產(chǎn)負(fù)債率測評信譽(yù)度考查保證人代為清償債務(wù)的能力七、簽訂租賃合同要素齊全、字跡、章戳清楚不涂改、挖補(bǔ) 核查章戳——承租人、抵（質(zhì)）押人、保證人為 單位的，其公章、法人代表章與法人營業(yè)執(zhí)照是否一致。四、擔(dān)保責(zé)任：因出租方、承租方、擔(dān)保方就（ ）年（ ）字（ ）號 租賃主合同達(dá)成了上述續(xù)租展期協(xié)議，標(biāo)明其債權(quán)（務(wù)）依然存在，故出租方、擔(dān)保方簽訂的下列( )方式擔(dān)保合同依然有效。三、乙方將上述資（財）產(chǎn)出售給甲方后，當(dāng)即又必須將該資（財）產(chǎn)租回使用，并按協(xié)議評估價與甲方訂立以該資（財）產(chǎn)為租賃物件的《租賃合同》。屆時如因此影響和帶來對您及擔(dān)保人的負(fù)面效應(yīng)與損失，均有貴方承擔(dān)全部責(zé)任。根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》及公司實(shí)際情況，特制定本“辦法”。四、租賃擔(dān)保管理(一)租賃抵押擔(dān)保的管理。 (二)租賃質(zhì)押擔(dān)保管理 租賃采取質(zhì)押擔(dān)保方式的，質(zhì)押物應(yīng)具備易變現(xiàn)與流通、易保值、易保管的特征。 保證人在保證期間，被宣告撤銷、破產(chǎn)、關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)或因其原因不能履行保證責(zé)任時，本公司有權(quán)要求承租人更換經(jīng)公司同意的保證人或提供其它擔(dān)保方式。 六、租賃擔(dān)保涉及費(fèi)用處置。 租賃擔(dān)保物品嚴(yán)格實(shí)行“雙人保管制”，即登記帳目1人，保管實(shí)物1人。 ③“租賃合同”履行終結(jié)，無遺留問題后，隨即將相關(guān)的租賃擔(dān)保物品原件如數(shù)退還承租人。一、“風(fēng)險預(yù)警管理機(jī)制”的概念“風(fēng)險預(yù)警管理機(jī)制”，系公司運(yùn)用管理手段，將各項(xiàng)租賃項(xiàng)目論證、評估的風(fēng)險度進(jìn)行預(yù)測和對承租主體各類指標(biāo)進(jìn)行定性、定量、定時分析，以確定預(yù)警點(diǎn)。⑤對有問題租賃項(xiàng)目風(fēng)險與責(zé)任認(rèn)定和損失勘察、定損。 (二)反映承租人資產(chǎn)營運(yùn)效率指標(biāo)： 平均應(yīng)收帳周轉(zhuǎn)比率=年銷售總額247。銷售收入總額X100% (指標(biāo)值越大，表明承租人的盈利能力越強(qiáng))。公司對承租方還本付息有充分把握。擔(dān)保方變更或擔(dān)保方因經(jīng)營虧損，股權(quán)結(jié)構(gòu)、企業(yè)制度發(fā)生變化，造成其擔(dān)保能力減弱或喪失；抵押或質(zhì)押現(xiàn)值下降、損失或變現(xiàn)困難。承租方卷入經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟案，企業(yè)法人或管理人員被起訴、逮捕、通輯，可能或已經(jīng)給企業(yè)造成損失；或承租方不能償還法庭判決債務(wù)，阻礙租賃款的按時歸還。損失類總體特征：租金大部分或全部要發(fā)生損失。 以可轉(zhuǎn)讓國債質(zhì)押或以存放本公司的租賃保證金，足額保證金的租金，可直接劃為正常類。 八、財務(wù)狀況與租賃項(xiàng)目投資風(fēng)險分類 (一)承租企業(yè)財務(wù)狀況評價體系： 營業(yè)毛利率：營業(yè)毛利247。平均存貨成本100％ 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：營業(yè)收入247。標(biāo)準(zhǔn)分的評分總分為100分。其財務(wù)指標(biāo)綜合評價實(shí)際得分在71—80分之間； 不佳：是指承租人的財務(wù)狀況不穩(wěn)定，部分財務(wù)指標(biāo)問題較為嚴(yán)重。標(biāo)準(zhǔn)值”取0，即該項(xiàng)指標(biāo)綜合實(shí)際分?jǐn)?shù)為0。為此，特制訂本“試行辦法。在資金向買方市場轉(zhuǎn)化的條件下，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)，“采購”公司的經(jīng)營“原料”(租賃保證金存款)，推銷金融租賃業(yè)務(wù)產(chǎn)品，為公司創(chuàng)造效益。必須通過變壓力為動力通過全面動態(tài)把握客戶的財務(wù)和信譽(yù)狀況，可極大地減少信息不對稱問題，增強(qiáng)公司決策的及時性和準(zhǔn)確性。公司采取的策略是：點(diǎn)面結(jié)合，以點(diǎn)帶面，夯實(shí)基礎(chǔ)，分步推進(jìn)。不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，逐步加以完善。主動幫客戶理財。忠于職守，敢于負(fù)責(zé)，自覺抵制不正當(dāng)行為。 配合公司對一般客戶經(jīng)理考核并接受公司對自己的考核。通過對本“試行辦法”的深入學(xué)習(xí)，使客戶經(jīng)理人選了解客戶經(jīng)理的內(nèi)涵、素質(zhì)要求及工作職責(zé)。結(jié)合公司員工年度考評進(jìn)行。為使員工樹立起“崗位靠競爭、分配靠貢獻(xiàn)，進(jìn)步靠能力”的新觀念。 (三)本“辦法”由公司租賃部負(fù)責(zé)解釋和修訂。 根據(jù)年終對客戶經(jīng)理的綜合考核結(jié)果，按其對公司的貢獻(xiàn)大小給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)和精神鼓勵及確定其晉級或降級(包括取消其客戶經(jīng)理資格)。 (四)嚴(yán)格考核。 (二)入門培訓(xùn)。 負(fù)責(zé)有關(guān)資料、報表的編制、審查、上報。從而不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)量和市場份額。了解客戶的服務(wù)需求，及時準(zhǔn)確掌握市場信息和客戶的經(jīng)營變化情況。所謂“分步推進(jìn)”，就是根據(jù)基礎(chǔ)工作的進(jìn)展情況及實(shí)際工作需要，成熟一個實(shí)行一個。使金融租賃業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理不斷邁上新的臺階。(三)有利于防范、規(guī)避和化解金融風(fēng)險。公司建立并推行客戶經(jīng)理制的目的在于：(一)有利于員工綜合素質(zhì)向縱深發(fā)展。在深入了解客戶動態(tài)情況的基礎(chǔ)上，在幫助客戶排憂解難的同時，切實(shí)防范、規(guī)避和化解客戶有可能給公司帶來的金融風(fēng)險，確保公司資產(chǎn)安全。在經(jīng)營管理上以更新的理念，更新的手法，更高的起點(diǎn)增強(qiáng)在激烈市場競爭中的競爭力，促進(jìn)公司金融租賃業(yè)務(wù)長足發(fā)展。 ②在分析虧損企業(yè)財務(wù)狀況時，會出現(xiàn)有些財務(wù)指標(biāo)為負(fù)值。其財務(wù)指標(biāo)綜合評價實(shí)際得分在91—100分之間； 一般：是指承租人財務(wù)狀況穩(wěn)定，但個別財務(wù)指標(biāo)較差。有形凈資產(chǎn)100％ 1利息保障倍數(shù)：稅前利潤247。成本費(fèi)用總額100％ 其中：成本費(fèi)用總額：營業(yè)成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財務(wù)費(fèi)用 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率：賒銷收入凈額247。如果項(xiàng)目計劃能良好執(zhí)行，應(yīng)將該租賃投資劃分為關(guān)注類以下。租金及加罰利息逾期連續(xù)五期以上。 承租方無力償還租金及加罰利息，而其抵押、質(zhì)押品現(xiàn)值低于擔(dān)保金額；或抵押率過高(超過70％)；或抵押物變現(xiàn)困難(如：用私人住房，專用設(shè)備，農(nóng)村用地等作抵押)，導(dǎo)致租金出現(xiàn)部分損失。承租方當(dāng)期出現(xiàn)經(jīng)營虧損；或雖未虧損，但依靠正常經(jīng)營收入已不足以償還租金；負(fù)債比率上升幅度達(dá)10%以上，且資金流動狀況與經(jīng)營周轉(zhuǎn)都出現(xiàn)問題。關(guān)注類總體特征：承租方償還租金暫時沒有問題，但存在潛在缺陷，如繼續(xù)發(fā)展下去會影響租金的償還。七、租賃款風(fēng)險分類管理根據(jù)租賃款的風(fēng)險程度，劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類進(jìn)行分類管理。銷售收入X100% 資產(chǎn)收益率=稅后利潤247。流動負(fù)債X100% 速動比率=(流動資產(chǎn)—存貨)247。③研究、設(shè)計租賃風(fēng)險預(yù)防和控制的戰(zhàn)略產(chǎn)品，建設(shè)構(gòu)筑租賃“防火墻”。在金融市場未臻成情況下，更成為其它行業(yè)轉(zhuǎn)移風(fēng)險的承載體和集聚點(diǎn)。經(jīng)批準(zhǔn)的原件借出時間最長為7天(特殊情況除外)，借出的原件原則上掌握在公司指定的租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員手中，與承租人共同辦理有關(guān)手續(xù)后立即交回，經(jīng)資產(chǎn)風(fēng)險管理部管理員查驗(yàn)銷帳后移交財務(wù)部保管員歸庫保管，退還其借據(jù)。 ①對用房屋產(chǎn)權(quán)證、預(yù)售房許可證、國土使用證以及當(dāng)年度經(jīng)具有資質(zhì)“房地產(chǎn)評估事務(wù)所”評估的“房產(chǎn)評估報告書”等原件作租賃抵押擔(dān)保的，經(jīng)租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員認(rèn)真初審無誤后，按規(guī)定的價值比例計算租賃額度，同時簽訂有關(guān)《租賃抵押合同》(詳附件一、二、三、四)，并必須會同承租人共同到房地產(chǎn)管理部門辦理驗(yàn)證、登記手續(xù)，取得房地產(chǎn)管理及交易部門辦理完畢的抵押證件；②對用有價證券、銀行承兌匯票等原件作租賃質(zhì)押擔(dān)保的，經(jīng)租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員認(rèn)真初審無誤后，分別填寫“質(zhì)押止付通知書”、“查詢通知”、“凍結(jié)申請”，并必須會同承租人共同到原件簽發(fā)銀行或有權(quán)部門驗(yàn)證，具體辦理質(zhì)押止付、凍結(jié)或背書質(zhì)押等手續(xù)，簽訂有關(guān)《租賃質(zhì)押合同》(詳附件五、六)； ③對以保證擔(dān)保形式作租賃保證擔(dān)保的，租賃部項(xiàng)目經(jīng)理人員必須按規(guī)定審查其保證擔(dān)保資格，并與之完善《租賃保證合同》等手續(xù)。 (二)若承租人提供的抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保的物品的價值大大高于租金本息時，應(yīng)以該物品能進(jìn)行準(zhǔn)確劃分權(quán)屬的某組成部分為租賃擔(dān)保物品。 (三)租賃保證擔(dān)保管理 租賃保證擔(dān)保人應(yīng)具備以下條件： ①具有代為清償債務(wù)能力的企業(yè)法人和自然人； ②信譽(yù)良好，無不良貸款與交易記錄，有合法可自主支配的資（財）產(chǎn)和穩(wěn)定的收入來源； ③資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，經(jīng)營狀況良好，累計擔(dān)保總額不超過其資（財）產(chǎn)總額； ④保證人資（財）產(chǎn)屬本保證人所有，易變現(xiàn)與交易、易保值； 以下單位和部門不能作為租賃保證人： ①各級國家機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位； ②學(xué)校、醫(yī)院等公益事業(yè)單位、社會團(tuán)體； ③企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門（有企業(yè)法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供擔(dān)保。 采用租賃抵押擔(dān)保方式的，原則上要求抵押人就抵押物辦理保險，在保險合同中應(yīng)明確本公司為該保險標(biāo)的第一受益人。承租人和第三人為出質(zhì)人，本公司為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)和權(quán)利為質(zhì)押物和質(zhì)押權(quán)。如承租方屆時未按本協(xié)議“特別約定”辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、過戶等手續(xù)，所造成的經(jīng)濟(jì)與法律責(zé)任概由承租方承擔(dān)。請接此通知后速到我公司繳付租金、逾期利息。名 稱：產(chǎn) 地：規(guī)格型號：數(shù) 量：使用時間：購建價格：協(xié)議評估價格：二、乙方將上述自有資（財）產(chǎn)以協(xié)議評估價（計人民幣 元）出售給甲方，同時應(yīng)將該自有資（財）產(chǎn)的原始購建（置）發(fā)票及相關(guān)資（財）產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證提交甲方。其中租賃本金 元，利息 元(月利 %)；承租方于 年 月 日支付 %的手續(xù)費(fèi) 元（大寫 ）。 有關(guān)租賃擔(dān)保和擔(dān)保物品等事宜按公司“租賃擔(dān)保管理辦法”執(zhí)行。 (四)合同。(七)租金回收：要堅(jiān)持按租賃合同規(guī)定的期限收回租金。確認(rèn)無誤后在租賃合同上簽字，在借據(jù)等憑證上簽上名章，然后送總經(jīng)理在租賃合同及借據(jù)等憑證上簽字。(三)租賃審批：實(shí)行和執(zhí)行“三級審批制”。 項(xiàng)目受理： (1)選擇項(xiàng)目應(yīng)將重點(diǎn)放在回收期快、效益可靠的項(xiàng)目。⑷企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、流動資金情況和企業(yè)進(jìn)行負(fù)債管理的能力。殘值轉(zhuǎn)讓費(fèi)（名義產(chǎn)權(quán)費(fèi)）：租賃終了，按租賃物件購建總價金額乘以租賃起初約定的租賃物件殘值轉(zhuǎn)讓費(fèi)率由承租人或其他當(dāng)事人按約定給付。由承租人將自己擁有的合法有效的資產(chǎn)所有權(quán)出售給本公司。租賃業(yè)務(wù)管理辦法（討論稿） 為規(guī)范和加強(qiáng)對租賃業(yè)務(wù)的管理，提高租賃資產(chǎn)質(zhì)量和管理水平，根據(jù)《貸款通則》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民