【正文】 檔案，如因公安、審計(jì)等需要調(diào)閱會計(jì)資料，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理有關(guān)查閱手續(xù)。遵守有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款管理規(guī)定，加速資金周轉(zhuǎn)，確保公司資金安全。出納人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金庫存限額，做到“日清日結(jié)”，定期與會計(jì)進(jìn)行核對，接受會計(jì)監(jiān)督，做到賬款相符。有關(guān)成本核算的原始記錄等核算資料內(nèi)容必須完成、真實(shí)并及時(shí)記載。除總經(jīng)理外，其他人員無權(quán)審批費(fèi)用。差旅費(fèi)：應(yīng)根據(jù)出差地點(diǎn)遠(yuǎn)近、時(shí)間長短和預(yù)計(jì)活動情況確定借支差旅費(fèi)金額。五、財(cái)產(chǎn)管理（一）財(cái)產(chǎn)管理原則、職責(zé)及購進(jìn)、交付使用公司稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立財(cái)產(chǎn)分類明細(xì)賬，掌握全部財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、金額，辦公室設(shè)立財(cái)產(chǎn)總臺帳，登記財(cái)產(chǎn)名稱、規(guī)格、單價(jià)、存放地點(diǎn)等，交部門財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人簽名，每年度末會同稽核財(cái)務(wù)部進(jìn)行清查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)上報(bào)處理。一聯(lián)自存，一聯(lián)交客戶，一聯(lián)交稽核財(cái)務(wù)部入賬。（二）收據(jù)使用范圍限于本公司內(nèi)部和對外單位的預(yù)收款使用。 。撰寫公司年度總結(jié)。（三）綜合管理部文員職責(zé)二、信件的收發(fā)、文件資料打、復(fù)印，傳真管理 公司所有打印、復(fù)印文檔工作及信件、報(bào)刊收發(fā)管理工作由綜合管理文員統(tǒng)一負(fù)責(zé)。因承印方疏漏出錯(cuò)，責(zé)任由承印方承擔(dān)，綜合管理文員可拒收名片，要求承印方無條件重新印制。綜合管理文員根據(jù)盤點(diǎn)狀況，制作《公司固定資產(chǎn)使用情況登記表》，并發(fā)送給公司綜合管理部主管。 八、來訪者接待、會議活動、員工考勤統(tǒng)計(jì)管理負(fù)責(zé)公司來訪客戶的接待與服務(wù)。負(fù)責(zé)員工每月病假、事假、加班、遲到等考勤的管理與統(tǒng)計(jì)。經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)審批，綜合管理文員進(jìn)行核實(shí)后，再交綜合管理部主管確認(rèn)。第二條 公司董事長授權(quán)由綜合管理部全面負(fù)責(zé)公司的印章管理工作，發(fā)放、回收印章，監(jiān)督印章地保管和使用。第十一條 公司總經(jīng)理對公司所有的印章的使用擁有決定權(quán)。第十八條 任何人員必須嚴(yán)格依照本辦法規(guī)定程序使用印章，未經(jīng)本辦法規(guī)定的程序，不得擅自使用。第二條 工作行為規(guī)范、法規(guī)，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。、有義務(wù)維護(hù)集體利益，愛護(hù)集體財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)禁將集體財(cái)產(chǎn)據(jù)為私有。、計(jì)劃采購。、用水，做到人走燈滅，人走水停。、謙遜，要使用“請、您好、謝謝、對不起、再見”等文明用語。第十六條 公章的使用決定權(quán)歸公司董事長，其他各印章的使用決定權(quán)由公司總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際工作需要進(jìn)行授權(quán)。第九條 印章保管人應(yīng)對文件內(nèi)容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對，經(jīng)核對無誤的方可蓋章。規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成不了的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)說明其原因，并盡力盡快完成，最終匯報(bào)完成結(jié)果。試用期過后，憑部門經(jīng)理簽核的《員工轉(zhuǎn)正申請單》，經(jīng)綜合管理部同意，與其簽訂《勞動合同》。協(xié)助客服部，在課程活動前，提前1~2天，負(fù)責(zé)做好宣傳資料、橫幅、食品、水杯等相關(guān)物品的準(zhǔn)備。使用者離開本公司時(shí)，公司資產(chǎn)收歸綜合管理部管理。如果印好的名片與申請需求出現(xiàn)錯(cuò)誤，因申請者個(gè)人寫錯(cuò)資料，責(zé)任由申請者承擔(dān)。員工離職時(shí)，部門經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)其辦公用品，并到綜合管理部填寫移交清單并簽字。 負(fù)責(zé)公司日常行政行文、行政接待以及重大活動的組織協(xié)調(diào)工作。 負(fù)責(zé)編制部門工作計(jì)劃,合理安排部門各項(xiàng)工作。 負(fù)責(zé)公司的文件檔案管理。五、綜合管理部（一）綜合管理部部門職責(zé) 根據(jù)公司經(jīng)營的實(shí)際情況，制定公司各項(xiàng)基本管理制度并負(fù)責(zé)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督、檢查。清理時(shí)必須認(rèn)真細(xì)致，嚴(yán)禁虛報(bào)亂估，要認(rèn)真查找原因，并及時(shí)報(bào)告。（三）財(cái)產(chǎn)清理各部門必須在年終前，對管轄范圍內(nèi)的一切財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面認(rèn)真的清理，在清點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)帳物不符時(shí)，應(yīng)查明原因，由使用部門提出書面報(bào)告，經(jīng)審批后作相應(yīng)的賬務(wù)處理。5水電費(fèi)由辦公室統(tǒng)一管理，本著節(jié)約的原則，每月（季）購買一次。公司費(fèi)用每星期報(bào)賬一次，不得拖延。公司一切費(fèi)用開支必須由稽核財(cái)務(wù)部一個(gè)渠道出賬，嚴(yán)禁任何人以任何形式在不同的渠道報(bào)銷費(fèi)用。出納員對各種空白轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，應(yīng)妥善保管并登記支票的購入、發(fā)出、注銷等情況。會計(jì)依據(jù)齊全、有效、合法的原始單據(jù)，填制付款憑證，經(jīng)主管審核后交出納人員?；素?cái)務(wù)部以業(yè)務(wù)部為財(cái)務(wù)管理責(zé)任中心，對公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用、利潤、預(yù)算和控制等財(cái)務(wù)管理工作。 第六章 會計(jì)檔案管理 第三十二條 會計(jì)檔案包括記賬憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)移交清冊、存儲財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電腦磁盤、會計(jì)檔案銷毀清冊以及有關(guān)的協(xié)議、合同、分析報(bào)告等。第二十四條 所有員工原則上不允許私人借支，如遇特殊情況確需借支的，按公司有關(guān)規(guī)定辦理，未按審批程序辦理的，稽核財(cái)務(wù)部門概不受理。第十六條 根據(jù)公司的相關(guān)管理制度，公司購置5000元以上的固定資產(chǎn)需辦理審批手續(xù)。第九條 公司資金的付出必須依據(jù)公司授權(quán)原則辦理，對授權(quán)不明、手續(xù)不齊的，稽核財(cái)務(wù)部應(yīng)堅(jiān)決拒付，未經(jīng)批準(zhǔn)辦理付款，一切責(zé)任由付款經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。（三）財(cái)務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)企業(yè)管理的需要，規(guī)范我公司財(cái)務(wù)管理工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在經(jīng)營管理中的作用，依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和公司管理制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。上級安排的其他工作。四、稽核財(cái)務(wù)部 （一）稽核財(cái)務(wù)部部門職責(zé)根據(jù)國家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況制定適用的財(cái)務(wù)管理辦法。貸審會辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審，并負(fù)責(zé)整理成匯報(bào)資料貸審會審批。，不能越權(quán)審批貸款。5 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會審議而審議的貸款的。3 私自銷毀，隱匿，篡改貸款資料，數(shù)據(jù)或憑證的。三． 稽核財(cái)務(wù)部貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則1 不堅(jiān)持獨(dú)立稽核原則，按他人授意進(jìn)行稽核。2 未及時(shí)對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測、預(yù)警、監(jiān)測。3 發(fā)放（質(zhì)押，保證，信用）貸款存在違法現(xiàn)象。綜合管理部應(yīng)嚴(yán)格按印章管理辦法和檔案管理辦法操作。實(shí)行分級把關(guān)，層層負(fù)責(zé)的原則。為控制風(fēng)險(xiǎn)可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保，以及第三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式，拒絕信用擔(dān)保和人情擔(dān)保。四 貸款風(fēng)險(xiǎn)予警。 操作風(fēng)險(xiǎn)：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。八、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。九 嚴(yán)把人情貸款否決關(guān)。十二 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。五 負(fù)責(zé)回答評審人員的質(zhì)疑。 第十一條 已經(jīng)結(jié)束的貸款，應(yīng)及時(shí)辦理的終結(jié)手續(xù)。貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查貸款展期的原因，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)主管負(fù)責(zé)人審批。重點(diǎn)檢查是對風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款及其他需特別關(guān)注的事項(xiàng)進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。因申請人材料提供不全或申請人要求暫緩處理影響貸前調(diào)查工作的，亦按上述程序辦理。進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。第五條 貸款調(diào)查必須嚴(yán)格的進(jìn)行資料核實(shí)。 上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。連續(xù)3個(gè)月60分以下，予以辭退。（3）檔案管理不及時(shí)、完整、準(zhǔn)確的，每次責(zé)任文員本項(xiàng)得分降低3%。（8）考核為月度考核，七項(xiàng)相加總分為月度得分，80分以上，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資發(fā)放，低于80分，高于60分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資80%發(fā)放，低于60分，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資60%發(fā)放。（5）保守公司機(jī)密，考核權(quán)重為10%。（3）納稅申報(bào)及時(shí)準(zhǔn)確，稅款繳納及時(shí)。連續(xù)3個(gè)月60分以下，予以辭退。經(jīng)公司辦公會認(rèn)定有泄密行為并造成嚴(yán)重后果的，本項(xiàng)的得分為0并追究相應(yīng)的責(zé)任。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。連續(xù)3個(gè)月60分以下，予以辭退。（應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，風(fēng)險(xiǎn)分析確定為風(fēng)險(xiǎn)管理部責(zé)任的）（2）風(fēng)險(xiǎn)管理員沒有按照風(fēng)險(xiǎn)管理的要求及時(shí)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制的手段，每次風(fēng)險(xiǎn)管理員本項(xiàng)得分降低3%。3. 考核階段和考核部門（1）貸款業(yè)務(wù)部考核為月度考核。同時(shí)收入指標(biāo)超出考核指標(biāo)部分的獎(jiǎng)金暫停發(fā)放，等逾期貸款處理完畢后再予以處理。（2）貸款損失率占考核權(quán)重的20%。超過15%考核總分為0。占考核權(quán)重的45%。續(xù)貸的審批按貸款審批的程序辦理。 第十四條 單筆貸款額度不得超過公司注冊資本的1%，同一貸款人累計(jì)余額不得超過公司注冊資本的5%。（三）保證貸款，是指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)連帶責(zé)任的保證貸款。特殊行業(yè)須持有相關(guān)職能部門機(jī)關(guān)頒發(fā)的許可證；（五）提供符合規(guī)定條件的抵（質(zhì)）押、擔(dān)保。貸審會辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審，并負(fù)責(zé)整理成匯報(bào)資料貸審會審批。第六條 按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)營銷部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，成立貸款審批（亦稱評審）委員會。 4. 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的營銷管理和收貸收息管理工作。9. 聘請律師、注冊會計(jì)師和資產(chǎn)評估師擔(dān)任公司的法律和財(cái)務(wù)顧問?；菔杏郎☆~貸款有限責(zé)任公司制度匯編一、公司基本制度（一）總經(jīng)理崗位職責(zé)……………………………………………1（二）副總經(jīng)理崗位職責(zé)………………………………………….2（三）業(yè)務(wù)管理基本制度………………………………………….3（四）公司考核辦法………………………………………………10二、貸款業(yè)務(wù)部（一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé)…………………………………… .18（二）貸款業(yè)務(wù)部部經(jīng)理崗位職責(zé)………………………………19（三）貸款業(yè)務(wù)部部員工崗位職責(zé)………………………………20（四）貸前調(diào)查制度………………………………………………21（五）貸后管理制度………………………………………………26三、風(fēng)險(xiǎn)管理部（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部部門職責(zé)………………………………………29（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理崗位職責(zé)…………………………………30（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位職責(zé)…………………………………31（四）風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度…………………………………………32（五）責(zé)任追究制度………………………………………………36貸款業(yè)務(wù)部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則……………………….36風(fēng)險(xiǎn)管理部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則……………………….37綜合管理部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則……………………….38稽核財(cái)務(wù)部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則………………………..38貸款審批人責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則………………………38（六）貸款審批制度………………………………………………40四、稽核財(cái)務(wù)部（一）稽核財(cái)務(wù)部部門職責(zé)………………………………………42（二）財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)…………………………………………43（三）財(cái)務(wù)管理辦法………………………………………………44（四）財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部審計(jì)制度…………………………………50五、綜合管理部（一）綜合管理部部門職責(zé)……………………………………..55（二）綜合管理部經(jīng)理崗位職責(zé)………………………………..56（三）綜合管理部文員崗位職責(zé)……………………………… .57六、印章管理辦法………………………………………………………60七辦公管理制度…………………………………………….………..62八、人事管理制度………………………………………………………6875 / 78一、公司基本制度（一）總經(jīng)理崗位職責(zé)1. 主持公司的日常行政和管理工作，組織實(shí)施董事會決議。 8. 管理、防范、消除經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)高質(zhì)量。 3. 協(xié)助總經(jīng)理制訂和完善貸款審批制度，對參與審批的貸款業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。在辦理貸款過程中，將調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分解，由不同經(jīng)營層次和不同部門部門承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)其相互制約和相互支持。貸審會下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人兼任。第十條 客戶申請貸款業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下基本條件：（一）從事的經(jīng)營活動合規(guī)合法；（二）有良好的信用記錄；（三）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和良好的經(jīng)營狀況；（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商年檢手續(xù)。貸款額度按業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。第十三條 辦理貸款業(yè)務(wù)的基本流程：一、 首先由貸款業(yè)務(wù)部門接受客戶貸款申請、受理并進(jìn)行詳細(xì)的現(xiàn)場調(diào)查，收集相關(guān)客戶資料，形成貸款客戶的貸前調(diào)查報(bào)告；二、 接著由風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行合法合規(guī)性審查，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)進(jìn)行審議和核查，通過公司的風(fēng)控審查后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門召集審批人進(jìn)行審批，審批通過后風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)將審批結(jié)果返回業(yè)務(wù)部門；三、 業(yè)務(wù)部門應(yīng)落實(shí)審批結(jié)果中的相關(guān)條件、與客戶簽訂貸款合同、擔(dān)保合同，借款借據(jù)，移交財(cái)務(wù)部門發(fā)放貸款；四、 業(yè)務(wù)部門在貸款發(fā)放后七天內(nèi)要對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行第一次回訪，并負(fù)責(zé)利息的催收和本金的按時(shí)回收及相應(yīng)的管理。續(xù)貸和展期不得低于原借貸條件，展期最長為6個(gè)月，展期時(shí)客戶應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和費(fèi)用。貸款業(yè)務(wù)操作流程示意圖：貸款申請書相關(guān)資料企業(yè)或個(gè)人申請受理登記表申請人資料，擔(dān)保人\物資料貸款受理貸款業(yè)務(wù)部貸款前調(diào)查合法合規(guī)性審查風(fēng)險(xiǎn)管理部貸款審批風(fēng)險(xiǎn)審查貸款項(xiàng)目審批表貸款審批會通知企業(yè)簽訂借款借據(jù)落實(shí)保證事項(xiàng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部簽訂貸款合同、保證合同貸款業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理部日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管稽核相關(guān)條件后放款按時(shí)到期回收本和息檢查報(bào)告、展期報(bào)告貸款到期催收函貸款業(yè)務(wù)部貸款業(yè)務(wù)終止處置抵押物、質(zhì)押物，追索保證