【正文】 并應(yīng)計(jì)算公司損失金額，與供應(yīng)商取得聯(lián)系,依照合約催討規(guī)定的罰款,必要時(shí)會(huì)同法律人員依法律途徑解決。入出庫(kù)手續(xù)同日常物資入出庫(kù)。對(duì)于固定資產(chǎn)較多、距離較遠(yuǎn)的部門，如物業(yè)管理部，要單獨(dú)設(shè)立固定資產(chǎn)備查簿，并與行政部登記臺(tái)賬定期核對(duì)，并接受行政部的管理。第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為付款憑證存查。轉(zhuǎn)移單經(jīng)調(diào)入部門簽認(rèn)后，第一聯(lián)留行政部存查并登記臺(tái)賬，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)部門辦理登記手續(xù)及存查，第三聯(lián)根據(jù)管理責(zé)任由物業(yè)管理部并（或）電腦部登記臺(tái)賬及存查。第十六條 固定資產(chǎn)使用部門在編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)編報(bào)固定資產(chǎn)技術(shù)更新改造工程及大修理工程計(jì)劃預(yù)算。凡是機(jī)器設(shè)備進(jìn)行技術(shù)性能改進(jìn)、改變使用功能或?qū)C(jī)器設(shè)備進(jìn)行全部拆除和部分更換主要部件、房屋建筑物進(jìn)行翻新和改造等均屬于技術(shù)更新改造工程或大修理工程。發(fā)生減損的固定資產(chǎn)如業(yè)經(jīng)提供抵押借款及保險(xiǎn)的，財(cái)務(wù)部應(yīng)事前備函寫明抵押或保險(xiǎn)資產(chǎn)的編號(hào)、名稱、規(guī)格及型號(hào)、數(shù)量、價(jià)值構(gòu)成等，向結(jié)算部報(bào)備，由結(jié)算部向貸款銀行或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)辦理抵押保險(xiǎn)標(biāo)的物變更手續(xù)。第四條 低值易耗品的入賬處理方法： 損耗性的低耗品購(gòu)入時(shí)一次性作為費(fèi)用處理。第九條 請(qǐng)購(gòu)表上應(yīng)詳細(xì)填列申購(gòu)物品的中文（或英文）名稱、規(guī)格型號(hào)、性能、預(yù)估單價(jià)、數(shù)量、金額、用途等資料，以作審批、采購(gòu)及驗(yàn)收的依據(jù)。第十四條 未經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)，所有管制類低耗品資產(chǎn)不得外借。第十九條 管制類低耗品盤點(diǎn)的盤盈盤虧處理方法參照固定資產(chǎn)盤盈盤虧處理方法執(zhí)行。盤點(diǎn)日為6月30日。 復(fù)盤人由財(cái)務(wù)部門或指派人員擔(dān)任，根據(jù)初盤結(jié)果負(fù)責(zé)復(fù)盤工作等。 盤點(diǎn)期間已收料而未辦妥手續(xù)者，應(yīng)予以說(shuō)明。 必要時(shí)，年終盤點(diǎn)邀請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與。第八條 存貨的盤點(diǎn) 存貨盤點(diǎn)在當(dāng)月最末一日進(jìn)行。第十條 注意事項(xiàng) 所有參加盤點(diǎn)工作的人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)必須深入了解。第十一條 盤點(diǎn)報(bào)告及賬務(wù)處理 財(cái)務(wù)部門應(yīng)在盤點(diǎn)結(jié)束后3日內(nèi)將一式三份盤點(diǎn)報(bào)告（包括盤點(diǎn)表，資產(chǎn)盈虧處理申報(bào)表及處理意見等）呈報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)，待逐級(jí)審批后進(jìn)行賬務(wù)處理。 行政部將新增加的土地、房屋、車輛等資產(chǎn)的所有權(quán)證書及有關(guān)資料的復(fù)印件，送財(cái)務(wù)部門核查。存貨記錄以經(jīng)調(diào)整的收發(fā)存月報(bào)為依據(jù)，如月報(bào)不及時(shí)附送者，應(yīng)先填列結(jié)存調(diào)整表的調(diào)整欄，由抽點(diǎn)人員與行政部經(jīng)管人員共同簽章。 初盤時(shí)由盤點(diǎn)人依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳細(xì)記錄一式二份盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表，并于盤點(diǎn)工作進(jìn)行時(shí)編列流水號(hào)碼，經(jīng)復(fù)盤人復(fù)核無(wú)誤后，由盤點(diǎn)人和復(fù)盤人共同簽名，如有更改，應(yīng)經(jīng)雙方共同簽認(rèn)。第五條 盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作 財(cái)物經(jīng)管部門和責(zé)任人將應(yīng)盤點(diǎn)財(cái)物預(yù)先清理堆放準(zhǔn)備妥當(dāng)，備妥盤點(diǎn)用具，并由財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備統(tǒng)一的盤點(diǎn)表格。集團(tuán)總部固定資產(chǎn)和低值易耗品由行政部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)。每月最后一日。盤點(diǎn)的組織工作、盤點(diǎn)分法、程序可按照財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)管理辦法執(zhí)行。第十三條 低值易耗品的領(lǐng)用低值易耗品的領(lǐng)用一律采取以舊換新制度。第七條 管制類低耗品的分類編號(hào)目錄由財(cái)務(wù)部印發(fā)，增加的管制低耗品由財(cái)務(wù)部編號(hào)后填入《資產(chǎn)驗(yàn)收單》內(nèi)，由行政部采用粘貼標(biāo)簽或噴字，或其他方式將編號(hào)印記于該項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)上。另一類是指管制性的低耗品，單位價(jià)值在100元以上，2000元以內(nèi)使用年限在1年以上的未作固定資產(chǎn)核算的一切有形資產(chǎn)，該項(xiàng)資產(chǎn)分類具體可分為機(jī)械設(shè)備類、電子設(shè)備類、工具用具器具類、辦公設(shè)備類、生活設(shè)施類和其它類等六類。若有殘值材料需交庫(kù)的，則第四聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)部門登記殘料入庫(kù)，待殘料出售處理后，轉(zhuǎn)報(bào)財(cái)務(wù)部登記固定資產(chǎn)處理?yè)p益。第十九條 凡房屋建筑物的修繕、機(jī)器設(shè)備、裝置等固定資產(chǎn)的局部檢查、更換個(gè)別零部件、排除故障或清洗設(shè)備等均屬于固定資產(chǎn)的日常中小修理。出租固定資產(chǎn)應(yīng)簽訂租賃合同，租約應(yīng)標(biāo)明租賃物體名稱、規(guī)格型號(hào)、附屬設(shè)備明細(xì)清單，修理維護(hù)費(fèi)及稅費(fèi)負(fù)擔(dān)、租金及結(jié)算方式，運(yùn)費(fèi)負(fù)擔(dān)、租賃期限、保持原狀的責(zé)任等內(nèi)容。經(jīng)批準(zhǔn)外借的固定資產(chǎn)必須在固定資產(chǎn)登記簿上注明借入單位情況資料。第九條 各部門除依年度編列資本性支出預(yù)算的采購(gòu)項(xiàng)目外，因特殊需要的添置，應(yīng)說(shuō)明其添置的原因及效益。第四條 固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部任價(jià)值管理部門，行政部任實(shí)物管理部門。倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)需要以舊換新的物資的入、出庫(kù)單進(jìn)行嚴(yán)格審核，并清點(diǎn)實(shí)物。若供應(yīng)商所交貨物，品質(zhì)不符合合同要求但仍可使用或售賣，如因緊急需要不能等待退貨或更換，而改以貨款中扣減的，承辦人員應(yīng)以書面報(bào)告呈請(qǐng)授權(quán)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，總裁批示后，再通知倉(cāng)儲(chǔ)人員收貨。注意事項(xiàng)（1） 取得發(fā)票的貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額與送貨單或驗(yàn)收入庫(kù)單必須相符。采購(gòu)部門應(yīng)附廠家品質(zhì)保證書并在采購(gòu)合同中附有相應(yīng)的質(zhì)量保證和索賠條款。第四條 驗(yàn)收業(yè)務(wù)內(nèi)部控制采購(gòu)部門在確定采購(gòu)日期后應(yīng)通知倉(cāng)儲(chǔ)部門預(yù)作倉(cāng)位安排，并安排相關(guān)人員作好卸貨準(zhǔn)備。審計(jì)監(jiān)察部、財(cái)務(wù)部應(yīng)不定期對(duì)《物料用品申購(gòu)表》進(jìn)行檢查，是否有延遲采購(gòu)、計(jì)劃外采購(gòu)，是否符合經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量的要求。（低值易耗品的管理，除遵照本制度的有關(guān)規(guī)定外，還要遵守《低值易耗品管理制度》。每月編制應(yīng)收賬款賬齡分析表，并將超過(guò)信用期后尚未收現(xiàn)的，列表注明債務(wù)人、金額、時(shí)間及未收回原因并加以查明。并于原出庫(kù)單存根和作廢發(fā)票上注明重新開立的發(fā)票號(hào)碼。發(fā)票必須依據(jù)發(fā)貨單填開，開出發(fā)票的內(nèi)容必須與發(fā)貨內(nèi)容相符合，并將發(fā)票號(hào)碼記在發(fā)貨單上。D. 不合理銷售或未經(jīng)核準(zhǔn)（如業(yè)務(wù)經(jīng)理超越權(quán)限）自行銷售致發(fā)生倒賬時(shí)，須負(fù)全額賠償責(zé)任，若處置適宜催討努力有實(shí)績(jī)可循，使公司減少損失，可減輕處分。（4） 權(quán)責(zé)區(qū)分A. 各級(jí)最終核定（準(zhǔn)）者，須對(duì)核定資料的正確性負(fù)責(zé)。查表進(jìn)行落實(shí)，正確填報(bào)及信用資料異動(dòng)的及時(shí)權(quán)責(zé)：（1）職責(zé)業(yè)務(wù)代表應(yīng)對(duì)每一交易客戶的信用修正，并在權(quán)限及核定限額內(nèi)依公司銷售政策合理出貨。部門在接獲退票通知，或得知某客戶已停業(yè)、財(cái)務(wù)危機(jī)等信息時(shí)，應(yīng)立刻調(diào)查核實(shí)，并通知倉(cāng)庫(kù)暫停發(fā)貨，待證實(shí)無(wú)此事或確有此事而危機(jī)已解除后方能恢復(fù)正常發(fā)貨。訂單或合約則必須呈報(bào)執(zhí)行總裁和總裁決定是否要求付現(xiàn)或提供保證和抵押擔(dān)保。第五條 貨幣資金的盤點(diǎn)與收支存報(bào)表制度出納員應(yīng)每天根據(jù)貨幣資金的收支情況，分別登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的支出，嚴(yán)格執(zhí)行公司的費(fèi)用報(bào)銷審批程序，出納員應(yīng)對(duì)費(fèi)用審批手續(xù)、原始憑證各要件審核無(wú)誤后，方能支付款項(xiàng)。第三聯(lián)財(cái)務(wù)記賬。第三條 貨幣資金收入業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制 公司在貨幣資金收入業(yè)務(wù)方面，著重控制現(xiàn)金收入。 保證貨幣資金的安全性原則 收入的現(xiàn)金，必須及時(shí)送存銀行，當(dāng)天來(lái)不及存入銀行的現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)存入保險(xiǎn)箱，金額較大，必須派人值勤。（5）原始單據(jù)必須用膠水粘貼，嚴(yán)禁用訂書機(jī)訂；單據(jù)粘貼要整齊，大小不能超出報(bào)銷單據(jù)粘貼單的大小，單據(jù)多時(shí)，按費(fèi)用類別，多分幾張報(bào)銷單據(jù)粘貼單均勻粘貼，不符合要求的財(cái)務(wù)部予以退還。 申請(qǐng)借款的部門及人員，如在月末填報(bào)報(bào)銷單據(jù)時(shí)，預(yù)計(jì)下月還需借款，可在填制報(bào)銷單時(shí)同時(shí)上報(bào)借款審批單。（2） 招待費(fèi)報(bào)銷必須附有《招待申請(qǐng)單》原件，并有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字。為本公司事務(wù)出差的其他單位人員，按隨同員工級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)支付。項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)級(jí)別每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)境外（包括港澳特區(qū)）境內(nèi)總裁和執(zhí)行總裁實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、行政總監(jiān)、營(yíng)銷總監(jiān)、技術(shù)總監(jiān)（含副職）、總裁助理四星級(jí)酒店（折人民幣500~1250元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷）三星級(jí)酒店或以上（人民幣240元以上）部門經(jīng)理、副經(jīng)理（含助理）四星級(jí)酒店（折人民幣400~800元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷）星級(jí)賓館（或人民幣180元以上）高級(jí)文員及以下職員四星級(jí)酒店（折人民幣300~750元內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷）星級(jí)賓館（或人民幣120元以上）若出差省內(nèi)地方由公司派車或自己坐公交車輛當(dāng)天就返回的，只給予報(bào)銷行車路橋費(fèi)用或交通費(fèi)（包括出發(fā)地和目的地的市內(nèi)交通費(fèi)），不再給予出差補(bǔ)助，按正常出勤計(jì)發(fā)餐補(bǔ)。（3) 隨同出差二日（含）以上的員工，包干費(fèi)比照級(jí)別較高員工的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（3) 使用公司交通工具者不再補(bǔ)助交通費(fèi)。出差員工憑批準(zhǔn)的《出差行程安排表》通知相關(guān)部門或外單位安排接洽、住宿及工作配合等，出差員工另憑批準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)審批單》到財(cái)務(wù)部依公司規(guī)定辦理借支一定數(shù)額的差旅費(fèi)，并在出差返回一周內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。每季末，財(cái)務(wù)部將各部門費(fèi)用執(zhí)行情況進(jìn)行匯總，與預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，分析差異原因，提出改進(jìn)措施，對(duì)于明顯預(yù)算偏大的費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。 外匯賬戶的日常管理具體參照第一條“銀行賬戶管理”有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，公司外匯賬戶的年檢工作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，必要時(shí)由資金結(jié)算部協(xié)助辦理。報(bào)告 出納每天必須向財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、執(zhí)行總裁、總裁報(bào)送銀行存款、現(xiàn)金庫(kù)存日?qǐng)?bào)，主管會(huì)計(jì)每月應(yīng)與出納核對(duì)銀行存款、現(xiàn)金收支賬目及余額，并按規(guī)定向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送相關(guān)報(bào)表。（3） 對(duì)于由客戶直接劃款的，根據(jù)銀行進(jìn)賬單或銀行轉(zhuǎn)款憑證與我司結(jié)算專戶當(dāng)日發(fā)生數(shù)進(jìn)行核對(duì)，予以確認(rèn)。 申請(qǐng)購(gòu)貨款：貨款及運(yùn)費(fèi)根據(jù)采購(gòu)合同及運(yùn)輸合同中的付款條件，向資金結(jié)算部報(bào)資金計(jì)劃，經(jīng)規(guī)定的程序?qū)徟?，辦理付款手續(xù)。填寫支票應(yīng)規(guī)范：日期、對(duì)應(yīng)科目、收款人、付款內(nèi)容必須填寫清楚，錯(cuò)時(shí)應(yīng)蓋“作廢”戳記，妥善保管，不得撕毀。貸款印鑒由法人公章、財(cái)務(wù)專用章、法人代表章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人章組成。（1） 其中結(jié)算專戶由資金結(jié)算部負(fù)責(zé)監(jiān)管，不得從該類賬戶直接向外單位支付任何款項(xiàng)，原則上只進(jìn)不出，出賬對(duì)象僅限于公司基本賬戶和償還貸款用賬戶，款項(xiàng)來(lái)源為融資收入和經(jīng)營(yíng)收入。C．《特殊交通工具申請(qǐng)表》此表原則上應(yīng)是先報(bào)批，屬于附送資料。（4）申請(qǐng)其他款項(xiàng)時(shí)，同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件。E．《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要?jiǎng)澽D(zhuǎn)款項(xiàng)時(shí)由財(cái)務(wù)部立即填報(bào)。B．《工程合同》，第一次付款時(shí)，必須呈報(bào)。凡超過(guò)上述限額的，應(yīng)辦理非現(xiàn)金結(jié)算手續(xù)或自帶匯票（總裁特批除外）。第六條 報(bào)銷票據(jù)必須真實(shí)、有效，有關(guān)費(fèi)用必須符合公司規(guī)定，報(bào)銷時(shí)必須由經(jīng)辦人粘貼整齊，審批手續(xù)完備，否則財(cái)務(wù)不予受理。 部門經(jīng)辦人根據(jù)付款、借支或費(fèi)用報(bào)銷的需要，分別填制《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》、《現(xiàn)金支票領(lǐng)用審批表單》、《現(xiàn)金借款單》、《報(bào)銷審批單》等，附上經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)的相應(yīng)的合同、協(xié)議及其他付款依據(jù)，并相應(yīng)根據(jù)需要附上《工程付款跟蹤表》、《分期付款跟蹤表》等，按照規(guī)定的程序報(bào)批。（3） 違紀(jì)亂法，不服從領(lǐng)導(dǎo)或玩忽職守，造成重大失誤者。C. 熟悉財(cái)務(wù)法規(guī)、稅法、經(jīng)濟(jì)法規(guī)。能當(dāng)好總裁和執(zhí)行總裁的參謀。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn)（1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱，八年以上專業(yè)工齡，三年以上相應(yīng)職位工作經(jīng)驗(yàn)。C. 能綜合管理并協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部、資金結(jié)算部、證券投資部的工作，有較強(qiáng)的解決實(shí)際問(wèn)題的能力。四、管理制度（一） 財(cái)務(wù)人員聘任及任職資格管理制度第一條 集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)由執(zhí)行總裁提名，總裁核準(zhǔn)，董事局聘任。定期匯編《各部門費(fèi)用預(yù)算表》。認(rèn)真審核付款憑證，嚴(yán)把發(fā)票關(guān)。負(fù)責(zé)及時(shí)到稅務(wù)部門辦理報(bào)稅。負(fù)責(zé)審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 負(fù)責(zé)審核對(duì)各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?負(fù)責(zé)核對(duì)會(huì)計(jì)賬目，及時(shí)清理各項(xiàng)往來(lái)賬。定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份、保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全。1 負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)合同的財(cái)務(wù)審查工作。 負(fù)責(zé)審核采購(gòu)部門的《采購(gòu)成本利潤(rùn)申請(qǐng)表》,負(fù)責(zé)油品價(jià)格信息的收集工作。 加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報(bào)賬。 加強(qiáng)資產(chǎn)管理、確保公司資金及財(cái)產(chǎn)的安全、實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。 負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)資金進(jìn)出的安全。1 負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。定期對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行維護(hù)管理，確保財(cái)務(wù)軟件穩(wěn)定運(yùn)行。 負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)分析及為經(jīng)營(yíng)管理者提供財(cái)務(wù)信息。 負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請(qǐng)款單、報(bào)銷單據(jù)等各種原始憑證，負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的編制及說(shuō)明。負(fù)責(zé)工業(yè)園收款的核對(duì)與監(jiān)控，并負(fù)責(zé)定期和不定期盤點(diǎn)油庫(kù)出納的庫(kù)存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時(shí)核對(duì)賬務(wù)。負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負(fù)責(zé)客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。認(rèn)真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。定期編制《資金使用計(jì)劃表》。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。B. 能認(rèn)真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略思想和各項(xiàng)決定， 能根據(jù)公司的運(yùn)行機(jī)制參與制訂規(guī)范的科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理模式。第二條 財(cái)務(wù)經(jīng)理由財(cái)務(wù)總監(jiān)提名，執(zhí)行總裁核準(zhǔn)，總裁聘任。C. 能綜合管理集團(tuán)及所屬全資、控股控制公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作，有較強(qiáng)的解 決具體問(wèn)題的能力。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的責(zé)任心。（2） 經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理或人力資源部核不稱職者。 預(yù)算外支出、特別項(xiàng)目開支和特大型開支由董事局審批。第五條 若屬分期付款的請(qǐng)款，請(qǐng)款人必須提供付款依據(jù)，并附上《分期付款跟蹤表》，在付最后一筆款時(shí)，必須核對(duì)清賬目，且拿回發(fā)票再支付。總助以上人員每人每次原則上，最高不超過(guò)20000元。 第十二條 請(qǐng)款及報(bào)銷必須同時(shí)報(bào)送的其他資料： 借款（轉(zhuǎn)賬）申請(qǐng)有關(guān)規(guī)定（1）申請(qǐng)工程款項(xiàng)時(shí)，必須同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．《工程分期付款跟蹤表》原件。D．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。F. 發(fā)票。B．《出差申請(qǐng)表》此表原則上應(yīng)是先報(bào)批，屬于附送資料。 賬戶的管理：嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理制度，設(shè)專戶進(jìn)行管理，具體分為結(jié)算專戶和費(fèi)用專戶（含基本戶）。第二條 銀行印鑒的管理 銀行印鑒分為存款印鑒和貸款印鑒，存款印鑒一般由財(cái)務(wù)專用章和法人代表章組成。 銀行空白支票應(yīng)視同現(xiàn)金進(jìn)行保管，開出支票時(shí)應(yīng)有完備的審批手續(xù)(詳見請(qǐng)款及報(bào)銷審批程序流程）。第五條 采購(gòu)貨款、采購(gòu)費(fèi)用支付的管理 購(gòu)貨合同及運(yùn)輸合同的審批：按照采購(gòu)合同審批和運(yùn)輸合同審批的程序 進(jìn)行審批。（2） 為確