【正文】 情況。銀監(jiān)會(huì)要求股份制改革的國有商業(yè)銀行要“建立規(guī)范的股份制商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)、以科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制，確保各方獨(dú)立運(yùn)作、 有效制衡’’， “按照集約化經(jīng)營原則，實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂愨化管理，整合業(yè)務(wù)流程和管理流程，優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)體系，完善資源配鼉，提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率”19。(一)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)● 首先要按照“一個(gè)崗位一套辦法、一個(gè)流程一套制度、一項(xiàng)韭務(wù)一本手翡amp。(四)建立評價(jià)制度要定期對內(nèi)控制度實(shí)施情況進(jìn)行評價(jià)，對內(nèi)控制度有效性、健全性和符合性進(jìn)行測試，并根據(jù)測試結(jié)采及時(shí)進(jìn)行修訂和完善，不斷強(qiáng)化內(nèi)控制度管理，將現(xiàn)行的制度要求與相關(guān)制度要求、分散在多個(gè)制度文件中的同一業(yè)務(wù)規(guī)定進(jìn)行整合，標(biāo)明制度之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，及時(shí)清理廢止己過時(shí)的制度，整合優(yōu)化業(yè)務(wù)流程， 繪制業(yè)務(wù)流程圖：便于業(yè)務(wù)人員進(jìn)行操作，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。因此，～方面，商業(yè)銀行應(yīng)充分利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)， 在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，并在規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的預(yù)警功能，提高風(fēng)險(xiǎn)決策效率和準(zhǔn)確度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制和化解能力，全面提升我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力。前臺(tái)專職調(diào)查審查，對借款人借款行為和各項(xiàng)貸款串請資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。審批中心負(fù)責(zé)轄內(nèi)貸款行個(gè)人住房貸款的竄批工作，接受個(gè)人住房貸款管理部門的指導(dǎo)和監(jiān)督；審批中心在授權(quán)范圍內(nèi)具有獨(dú)立的個(gè)人住房貸款竄批權(quán)，對所審資料的完整性和合規(guī)性負(fù)責(zé)，與此穗對應(yīng)，貸款行對借款人借款行為和各項(xiàng)貸款申請資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。quot。quot。二是完善商晶房買賣關(guān)系，切實(shí)保障銀行權(quán)益，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理商品房買賣合同糾紛案件適用法律若干問題的解釋》規(guī)定“因 商品房買賣合同被確認(rèn)無效或者被撤銷、解除，致使商品房擔(dān)保借款合同的因的無法實(shí)現(xiàn)，當(dāng)事人請求解除商品房擔(dān)保借款合同的，應(yīng)予以支持。在充分計(jì)算和衡量影響提前還款各因素基礎(chǔ)上，制定提前還款的手續(xù)費(fèi)征收措施，手續(xù)費(fèi)作為固定費(fèi)用會(huì)直接增加借款人提前還款的成本，同時(shí)對商業(yè)銀行由此造成的損失具有相應(yīng)的補(bǔ)償，手續(xù)費(fèi)錳收的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)充分考量借款人提前還款的數(shù)額和提前還款的時(shí)問，提前還款的數(shù)額越大，提前還款的時(shí)間越早，相應(yīng)的手續(xù)費(fèi)比例越離；同時(shí)提前還款手續(xù)費(fèi)的征收標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)考慮對業(yè)務(wù)的拓展，征收標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)太高，應(yīng)低于客戶進(jìn)行提前還款后至銀行重新配置資金時(shí)間內(nèi)的利息發(fā)生額。通過這些產(chǎn)品的選擇，可以有效拓寬客戶斡投資渠道，降低客戶可熊進(jìn)行提翦還款的風(fēng)險(xiǎn)。二是政府行政主管部門和行業(yè)自律部門應(yīng)加強(qiáng)對評估機(jī)構(gòu)的管理，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，克服純利益驅(qū)動(dòng)行為， 切實(shí)強(qiáng)化服務(wù)職能，提高效率，同時(shí)盡快制定和細(xì)化行業(yè)操守，從制度操作層面指導(dǎo)和規(guī)范執(zhí)業(yè)行為。參考文獻(xiàn)l、龔洪文，支lJN：《假按揭的風(fēng)險(xiǎn)及其防范》，《西南金融》，2004，42．43 王劍峰：《貸款人逆向選擇行為與商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)》，《財(cái)經(jīng)研究》， 2003，29(1 1)，21—27 程飛：《個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成與防范措施》，《河南財(cái)政稅務(wù)高等專科學(xué)校學(xué)報(bào)》，2001，15(3)，31．33 楚爾鳴，張立軍：《個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范》，《寧波職業(yè)技術(shù)學(xué)院院報(bào)》，2003，3(2)，l。借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出了通過建立垂直風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步完善內(nèi)部控制制度，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范措施來提升我國商業(yè)銀行的個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平，降低和化解個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)。建立一套規(guī)范的權(quán)威性中介機(jī)構(gòu)，規(guī)范各種評估行為 ， 確保評估行為合法、有效、準(zhǔn)確，對降低商業(yè)銀行抵押物風(fēng)險(xiǎn)具有重要的意義， 為此現(xiàn)階段應(yīng)著重做好以下幾方面工作：～是進(jìn)一步完善行業(yè)監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范房地產(chǎn)評估師的執(zhí)業(yè)行為?？蛻暨M(jìn)行提前還款也是為了滿足自身流動(dòng)性和收益性的需要，因此 從根本上降低提前還款的風(fēng)險(xiǎn)，必須積極創(chuàng)2R新提供客戶不同流動(dòng)性和收益性相結(jié)合的產(chǎn)品，滿足客戶的不同需要。建立較為合理的數(shù)據(jù)模型，通過對提前還款各因素的分零廳，計(jì)量其敏感程度，計(jì)算各因素發(fā)生變動(dòng)時(shí)導(dǎo)致的提前還款變化情況，只有這樣才能準(zhǔn)確的衡量提前還款時(shí)銀行發(fā)生的損失程度，并據(jù)此制定合理的損失補(bǔ)償機(jī)制，羈時(shí)合理的調(diào)配資金，減少商業(yè)銀行融于提前還款產(chǎn)生的過度流動(dòng)性，‘提高盈利水平。quot。的特征。五、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范措施針對我國商業(yè)銀行個(gè)入住房貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極借鑒國外個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，采取具體措施和方法予以規(guī)避和防范。通過上述制度模式，可以在貸款調(diào)查和審查實(shí)行人員分離的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)分離，有效規(guī)避機(jī)構(gòu)層頑的操作風(fēng)險(xiǎn)和利益考核目標(biāo)下的道德風(fēng)險(xiǎn)。(一){；參臺(tái)營銷調(diào)查審查環(huán)節(jié)營銷、調(diào)查、審 查應(yīng)主要設(shè)置在支行等基層機(jī)構(gòu)，上級行相應(yīng)設(shè)立營銷管理部門，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)前臺(tái)的管理。根據(jù)要求，零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級系統(tǒng)提供的違約概率(PD)、特定違約損失(LGD)、預(yù)期損失率(E”等關(guān)鍵性指標(biāo)烈將作為計(jì)算資本充足率的重要依據(jù)，并將在零售業(yè)務(wù)的限額管理、組合分析、貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、準(zhǔn)備金管理等方面發(fā)揮著重要的決策支持作用。同時(shí)，在制度擬訂過程中，要加強(qiáng)業(yè)務(wù)交叉部門聞瓣溝通與協(xié)作，避免困溝通不及時(shí)巍出現(xiàn)的管理空自或制度聞的21矛盾，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控制度體系的協(xié)調(diào)一致。下級行風(fēng)險(xiǎn)管理人員在所管轄的區(qū)域和領(lǐng)域內(nèi)全面監(jiān)控執(zhí)行總行風(fēng)險(xiǎn)管理政策， 包括搭建運(yùn)俸組織，推廣風(fēng)險(xiǎn)管理工具，量化評估與分析報(bào)告等，以琴|(zhì)l于總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門綜合歸納各區(qū)域、各領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)暴露，進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)整合和對沖，實(shí)現(xiàn)對整個(gè)機(jī)構(gòu)的積極風(fēng)險(xiǎn)配置。這種風(fēng)險(xiǎn)層級化管理運(yùn)作模式效率較低，風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和政策傳導(dǎo)不暢。律師意見書是專業(yè)律師對產(chǎn)權(quán)狀況的調(diào)查和分析報(bào)告，它將指出值得銀行注意的產(chǎn)權(quán)缺陷。在美雪，房地產(chǎn)評彳吉師必須是通過“全美評估師資格委員會(huì)”的職業(yè)資格考試，在州主管部門注冊，并獲得合法營業(yè)執(zhí)照的專業(yè)技術(shù)人員。又如美洲銀行瓣麓定：僚敬天在一定年黻內(nèi)不競誨旋箭還款，否粼要支彳寸高額的違約金； 在規(guī)定年限外的期間內(nèi)提前還款，借款人也得額外支付部分利息。1968年，美國國會(huì)通過的《住宅及城市發(fā)展法》(Housing and Urban Development)，該法授予政感囂爰按揭協(xié)會(huì)(The Government National Mor￡gage Association)有權(quán)購買及收鬃住房按揭貸漱”，標(biāo)志著住房抵押貸漱證券化在全球的開始。二、國外商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施與方法(一)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范與控裁流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)愿指銀行無力為資產(chǎn)的增加戚負(fù)饋的減少提供融資，即無法以合理豹戲零啜葭受驥藏以合理的收益交現(xiàn)資產(chǎn)寒滿足繼戶取款、客戶合司豹貸款或其他即時(shí)的現(xiàn)金要求而使銀行邋受損失或引發(fā)危機(jī)的可能性”。風(fēng)殮管理囂}{鼴郝門受責(zé)久，麓職責(zé)是保證對銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行日常的衡量、監(jiān)控和評估，有權(quán)迫使信貸人員和交易員不得超越權(quán)限。風(fēng)險(xiǎn)管理安員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)隸疆于董攀會(huì)，其成員囊鍵{亍蠹部和丹部麴經(jīng)濟(jì)憊融專家構(gòu)成，其中包括兩名以上的銀行決策層人員。霹褒是蚤令風(fēng)驗(yàn)管理豹決策主缽能夠援涯采取最我媳輟險(xiǎn)管理政策和措施，“合成謬誤”也難以避免，風(fēng)險(xiǎn)分散管理可能造成總體風(fēng)險(xiǎn)管理陷于被動(dòng)。國外商姐k銀行內(nèi)部梭 焱與稽查制度～般包括三個(gè)方面：一是總行業(yè)務(wù)部門對其下屬分支楓狡盈務(wù)部門瀚對西淦壹。明確的業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)控制分工及相甄制衡關(guān)系為終理鼠黢經(jīng)營與熬驗(yàn)管理趣功能要求，鬢多}離蹙銀行在強(qiáng)調(diào)各駐勢嫠門耱亙獨(dú)立的麗露，又強(qiáng)調(diào)韭務(wù)運(yùn)作的相互制豹，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控鋪與管理的交叉監(jiān)督、雙黛控制的效果。在風(fēng)險(xiǎn)镎理的框架方面，國外商業(yè)銀行都建立了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理模式及風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)等；在風(fēng)黢管理對象方掰，國外商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)要對色括信箱蕊除、流韻往鼴除、市場強(qiáng)除、操作風(fēng)險(xiǎn)等在蠹匏風(fēng)險(xiǎn)避行全蟊管理，溪對個(gè)人住房貸款業(yè) 務(wù)的全過程進(jìn)行管理；在風(fēng)險(xiǎn)管理方法上，圖外商業(yè)銀行更加重視定量分析，運(yùn)用多種數(shù)理模型對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評價(jià)和監(jiān)控，最終確定科學(xué)斡飆險(xiǎn)鯰囂獵麓和補(bǔ)償手段。由于電子化水平不高，商業(yè)銀行在對個(gè)人住房貸款的歷史數(shù)據(jù)管理基本是一片空白，而這恰恰是個(gè)人住房貸款量化管理和模型化管理建立的基礎(chǔ)。遭務(wù)操佟滾程有禱完譽(yù)照然我國各商業(yè)銀行都已經(jīng)制定了較為完锫的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)操作流程， 毽隧羲泣務(wù)最陵管褒戇鴦瑟強(qiáng)，鼗務(wù)撩{睪滾程有特完善： ～是個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的集約化和艦?zāi)；讲簧?。三、個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題隨著我國商業(yè)銀行股份制改革的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立了個(gè)人住8房貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，毽也存在一些超題照特解決，主熏表現(xiàn)為： (一)內(nèi)控制度建設(shè)尚需加強(qiáng)=l爨凡年，裔鼗鍛行凝據(jù)曼務(wù)發(fā)裝{毒凝割定了大量懿毒l浚麓定來麓蕊照務(wù)熬發(fā)展，假從實(shí)際操作稽，商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)上仍然存在大量的問題： 一是制度辦法的修改和完善還無法適應(yīng)舭務(wù)不斷發(fā)展和市場需求不斷變化貔囂要。l、貸款調(diào)查環(huán)節(jié)貸款調(diào)查人對受理的個(gè)人健房貸款申請資料進(jìn)行調(diào)查，通過約見借款人，對客戶身份、購房行為真實(shí)性、掰購住房情況及還款能力等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并出具誦鴦意見。同時(shí)逐剝莠j全行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)揉作與管理軟件，建立了從憨行到分行和支行的業(yè)務(wù)濂控網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可監(jiān)測到全彳予個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)數(shù)量和質(zhì)量、樓盤和客戶信息等，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)攥攆稿管理在按拳層囂上的絞一純、短藏純和標(biāo)準(zhǔn)純。下級行在業(yè)‘● 務(wù)上接受上級行專業(yè)主管部門的指導(dǎo)，但人事、工資、任免等權(quán)限基本不受上級露專塹主管罄門瓣羧澍，瑟是愛零綴囂囂長靜終衷，良本綴行毒亍長 受蠹。斑予蠶蘸我溺癆篷產(chǎn)市場以襞房鎊售為主，巍盈壤行個(gè)人住房貸款大多在房屋未竣工時(shí)就已發(fā)放，一旦借款人出現(xiàn)違約，銀行在通過處置抵押物收網(wǎng)貸款時(shí)，將顢崎抵押房鼴因未完工而贍以處置的風(fēng)險(xiǎn)。在固定利率貸款條件下，當(dāng)市場利率下降時(shí)，借款人再融資成本也相應(yīng)降低，對予一個(gè)理性的個(gè)人來說，必然不會(huì)按綴先較高的利率支付利息，i掰提囂還款，選擇較低的利率重薪融資戳減少耐息支付。房地產(chǎn)開發(fā)商和借款人房產(chǎn)糾紛。第一章我國個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及問題近幾年，商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)保持了較快的增長勢頭，以中國工商銀行為例，1997年末，個(gè)人住房貸款余額僅為61．5億元，占各項(xiàng)貸款的比例為O．7％， 至2005年末，貸款余額已經(jīng)增長為4473億元，占各項(xiàng)貸款的比例已經(jīng)達(dá)到14．8％1 (見圖1—1)。lt。increasing factor in 1 998+After the fast progress of recent years，the personal real—estate loan business is now in heavy risk．It is an essential request to keep the business growing healthy that mer cial banks should recognize，control，manage，divert and transfer the personal realestate loan’s risks． This essay starts with the situation of our personal real—estate loan’S risks and analyzes the personal real—estate loan’S risk management frame and methods of tbreign mercial banks．The essay explores the building of our mercial banks’ risk management system and outside circumstance． In Part one，the essay analyzes the risk types and causes which our personal real—estate loan business is now confronted with．The essay also analyzes the status in quo of our personal realestate loan risk management mld the risk management problems of the inside controlling institu