【正文】 相關(guān)的資料和憑證、約見企業(yè)進(jìn)行實(shí)地查訪、第三方調(diào)查等方式，跟蹤信貸資金流向，監(jiān)測借款人信貸資金的使用是否符合規(guī)定。 授信經(jīng)營部門留存資料內(nèi)容：見附錄 。所有授信法律文本原件由分行放款中心統(tǒng)一管理，客戶經(jīng)理可以保留復(fù)印件。 交易修改處理：帳務(wù)柜員在確認(rèn)過程中若發(fā)現(xiàn)信貸錄入信息有誤，返回給放款中心進(jìn)行修改。 放款中心主管簽批 放款中心主管收到審查崗遞交的授信業(yè)務(wù)資料后，對授信額度使用申請的內(nèi)容和要素進(jìn)行復(fù)審，確認(rèn)符合條件的，簽署明確同意 意見，交放款崗發(fā)放。授信經(jīng)營部門負(fù)責(zé)人審核內(nèi)容同客戶經(jīng)理。該方式不得單獨(dú)使用，必須與其它主要查詢方式結(jié)合使用。 （ 2）電子 渠道 查詢。此外，可視實(shí)際需要 ， 決定是否還需選擇多種查詢并行的方式。 （ 4） 收款人及付款人不得更改； （ 5） 金額和日期：匯票的金額，以及出票日期和到期日均不得更改，書寫方法應(yīng)符合《支付結(jié)算辦法》附一的規(guī)定； （ 6） 其他：變更收 /付款人、出票日期、匯票到期日和金額以外的其他記載事項(xiàng)時(shí)，須有原記載人簽章證明。建議分行將票據(jù)審核及查詢集中到分行層面統(tǒng)一操作，各行可視具體情況而定。 （ 8） 對貼現(xiàn)申請人和商業(yè)承兌匯票承兌人的無追索貼現(xiàn) 額度的期限應(yīng)該匹配，原則上不超過一年； （ 9） 對貼現(xiàn)申請人側(cè)重于授信用途審查，對承兌人側(cè)重于還款能力審查； （ 10） 對貼現(xiàn)申請人核定的商業(yè)承兌匯票無追索貼現(xiàn)額度不得大于我行對各承兌人核定的對應(yīng)該貼現(xiàn)申請人的無追索貼現(xiàn)額度之和。 （ 3） 可用于無追索貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票的承兌人限于資金實(shí)力雄厚、與貼現(xiàn)申請人有長期貿(mào)易往來、信用良好的大型企業(yè)，同時(shí)須滿足下列條件： ； ，客戶風(fēng)險(xiǎn)評級為 15 級； 付能力； ； 。 ，確保異地出票人所簽發(fā)商票具有真實(shí)的交易關(guān)系，核票責(zé)任必須落實(shí)到具體的部門和人。如異地承兌人已經(jīng)為我行另一分行的授信客戶，應(yīng)通過已授信分行 17 的協(xié)助對承兌人資信及財(cái)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查和分析，同時(shí)兩家分行應(yīng)密切協(xié)作，相互溝通，及時(shí)將有關(guān)授信額度的審批、更改及承兌人的預(yù)警信息等通知對方。 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)審查審批要點(diǎn) 承兌人的信用直接關(guān)系到商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，必須嚴(yán)格審查承兌人的信用狀況。根據(jù)發(fā)票代碼的編號特點(diǎn)，其 10 位數(shù)字中，可能發(fā)生變化的是第 6 和第 7位數(shù)字，其他數(shù)字相對都比較固定，審查時(shí)尤其要留意密碼區(qū)顯示的發(fā)票代碼第6 或第 7 位數(shù)與發(fā)票左上端的印制代碼是否一致，以防申請人變造發(fā)票； ； ，且金額較大的申請人，如果其使用 的增值稅專用發(fā)票印制時(shí)間大大早于發(fā)票的開票日期，對這類申請人的經(jīng)營變化情況應(yīng)著重進(jìn)行了解，以排除其融資嫌疑； ，并應(yīng)加蓋銷售單位增值稅發(fā)票專用章，加蓋財(cái)務(wù)專用章的應(yīng)提供由相關(guān)稅務(wù)部門出具的書面說明，加蓋單位公章的增值稅發(fā)票無效。更改被背書人記載，應(yīng)由原背書人簽章證明； ，或者將匯票金額背書轉(zhuǎn)讓給兩人以上 (即被背書人在兩人以上 )，背書均無效； “ 不得轉(zhuǎn)讓 ” 、 “ 委托收款 ” 、 “ 質(zhì)押 ” 等不宜貼現(xiàn)的事項(xiàng)。 票面審查必須經(jīng)過客戶經(jīng)理初審，主要審查： ：包括表明 “ 匯票 ” 的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章。 ，并核實(shí)貼現(xiàn)申請人與匯票上記載的持票人是否為同一人。 客戶提出票據(jù)貼現(xiàn)申請 客戶根 據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出貼現(xiàn)申請。 授信管理部門審查、審批及檔案管理 授信管理部門負(fù)責(zé)對授信經(jīng)營部門上報(bào)的送審材料進(jìn)行各環(huán)節(jié)的審查和審議，報(bào)經(jīng)有權(quán)審批人終審后，將包括授信條件、綜合授信額度及其分類授信額度、授后監(jiān)控要求等信息輸入 CMIS 系統(tǒng)，并按要求做好授信檔案管理。 要加強(qiáng)對貸款卡信息的查詢，查看客戶（包括在他行）的已辦理貼現(xiàn)總量， 如果決定不予受理的，則由客戶經(jīng)理將意見反饋給客戶。辦理貼現(xiàn)時(shí)，必須簽訂有關(guān)合同。 對大額關(guān)聯(lián)交易及具有融資嫌疑的票據(jù)業(yè)務(wù)，要跟蹤了解商業(yè)匯票項(xiàng)下是否發(fā)生了實(shí)際貨物轉(zhuǎn)移，且貨物流與資金和匯票的流向一致，對無法了解情況和確認(rèn)真實(shí)交易背景的此類業(yè)務(wù)不予辦理。 2. 負(fù)責(zé)除實(shí)地查詢外票據(jù)查詢工作。 2. 在相關(guān)管理信息系統(tǒng)中對授信管理部門錄入的授信額度進(jìn)行核對和確認(rèn)。 6. 對貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行初審。 單筆合同：銀行與客戶 之間用于簽訂單一授信品種，一次性使用的合同。 銀行承兌匯票貼現(xiàn) 指銀行承兌匯票的合法持有人在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給我行的票據(jù)行為。無追索貼現(xiàn)適用的票據(jù)種類包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。 2. 組織額度提用所需的授信文件，并對授信文件的真實(shí)性負(fù)責(zé)。 分行 授信管理部門 1. 審查授信經(jīng)營部門申報(bào)的正常類授信客戶授信意見的可行 6 性、合規(guī)性和完整性， 綜合考慮客戶在他行 已辦理 貼現(xiàn) 情況，重點(diǎn)對授信經(jīng)營部門申報(bào)材料中反映的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施進(jìn)行分析和論證。 5. 承擔(dān)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)收全發(fā)票 復(fù)印件 的監(jiān)督職能。 7 嚴(yán)禁貼現(xiàn)不具有真實(shí)交易關(guān)系的商業(yè)匯票；防止客戶虛構(gòu)商品交易合同和增值稅發(fā)票、利用同一交易合同和發(fā)票重復(fù)貼現(xiàn)等。在客戶選擇上應(yīng)立足與我行業(yè)務(wù)往來較頻繁，便于我 行掌握其貼現(xiàn)資金用途的客戶，對在我行無結(jié)算往來業(yè)務(wù)或較少往來的客戶要謹(jǐn)慎辦理此類業(yè)務(wù)，重點(diǎn)關(guān)注貼現(xiàn)后立即轉(zhuǎn)移資金的客戶，對發(fā)現(xiàn)有套取銀行資金嫌疑的客戶不得繼續(xù)為其辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)。要嚴(yán)密監(jiān)控貼現(xiàn)資金流向，重點(diǎn)控制企業(yè)本行賬戶與他行同名賬戶之間的資金往來，防止出現(xiàn)貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移至他行同名賬戶挪作他用或再回流本行轉(zhuǎn)作承兌保證金用以滾動開票套利或套取銀行信 用的情況。如果需要授信，應(yīng)明確列示授信安排方案。 11 授信管理部門需留存資料內(nèi)容見附錄 。 客戶經(jīng)理受理 客戶經(jīng)理受理客戶貼現(xiàn)申請 ,審查貼現(xiàn)申請人的基本條件 : （ 1） 依法從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人及其他組織；； （ 2） 在我行核心賬務(wù)系統(tǒng)開立單位存款賬戶，有經(jīng)常的結(jié)算往來且資金往來正常； （ 3） 貼現(xiàn)申請人必須和其直接前手之間具有真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，并能提供上述交易已履行的證明； （ 4） 承兌行是否符合總行規(guī)定的范圍內(nèi)； （ 5） 已辦理貸款卡及其有效性。原則上我行可接受的承兌銀行范圍為： 、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行地、市級及以上的分支機(jī)構(gòu)。 。交易內(nèi)容的數(shù)量、單價(jià)、金額之間符合邏輯； ； ； 人的簽章； 。此外，應(yīng)注意發(fā)票金額小寫前要￥封頂，大寫前要 164。 （ 3）應(yīng)取得匯票出票企業(yè)或承兌企業(yè)加蓋公章的書面證明，以核 實(shí)匯票的真實(shí)性；如貼現(xiàn)票據(jù)承兌人或出票人也為我行客戶，還應(yīng)審查其簽章與預(yù)留印鑒是否相符。謹(jǐn)慎辦理出票人為單純性貿(mào)易公司的、已經(jīng)轉(zhuǎn)讓的或關(guān)聯(lián)公司之間的異地商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。如確需辦理的，必須符合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行 (或銀監(jiān)會分支機(jī)構(gòu) )的規(guī) 定，并嚴(yán)格掌握； （ 2） 對于商業(yè)承兌匯票，原則上要求承兌人和貼現(xiàn)申請人均在貼現(xiàn)行所在地。 ，在貼現(xiàn)銀行還有其他授信額度時(shí)，原則上根據(jù)以下 6 個(gè)因素的最小項(xiàng)決定： 貼現(xiàn)申請人申請的授信額 (含無追索貼現(xiàn)額度 )； 根據(jù)貼現(xiàn)申請人借款原因分析得出的所需授信額 (含根據(jù)貼現(xiàn)申請人的貿(mào) 19 易情況、業(yè)務(wù)規(guī)模和 貼現(xiàn)原因分析得出所需的貼現(xiàn)額度 )； 貼現(xiàn)申請人能夠償還的授信額 (不含無追索貼現(xiàn)額度 )加上無追索貼現(xiàn)額度項(xiàng)下承兌人兌付票款的能力； 本行根據(jù)法律、法規(guī)限制能給貼現(xiàn)申請人的最大授信額； 本行根據(jù)信貸政策和組合限額限制能給貼現(xiàn)申請人的最大授信額； 本行要與客戶建立或保持良好關(guān)系所需的授信額。如經(jīng)查詢額度充裕，客戶經(jīng)理可以在 CMIS 系統(tǒng)直接進(jìn)入下一步貼現(xiàn)放款流程，無須經(jīng)過客戶（持票人）授信審批流程，無須占用客戶（持票人）授信額度。 （ 2）匯票必須記載的事項(xiàng)： “ 匯票 ” 的字樣； ； ； 稱； ； ； 。背書人應(yīng)在票據(jù)背面或者 粘單上固定位置加蓋財(cái)務(wù)專用章或公章（背書人為銀行時(shí)應(yīng)加蓋匯票專用章）和法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章；必須使用統(tǒng)一格式的粘單，粘單上的第一記載人（背書人）應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章； 。對金額較大、同城簽發(fā)或會計(jì)人員經(jīng)過票面審核認(rèn)為有疑點(diǎn)的商業(yè)匯票，均要派雙人持票至承兌行進(jìn)行實(shí)地查詢。對于系統(tǒng)內(nèi)承兌的銀行承兌匯票可由會計(jì)結(jié)算部指定人員通過核心賬務(wù)系統(tǒng)中的資金匯劃子系統(tǒng)進(jìn)行查詢，對系統(tǒng)外承兌的銀行承兌匯票可由會計(jì)結(jié)算部指定人員通過支付系統(tǒng)進(jìn)行查詢?？蛻艚?jīng)理將貼現(xiàn)合同、授信額度使用審查審批表、貼現(xiàn)憑證等相關(guān)證明材料、相關(guān)部門的初審意見等所需授信文件準(zhǔn)備就緒，轉(zhuǎn)入第 9 步，送交部門綜合崗審核。 綜合崗整理資料交放款中心 綜合崗整理紙質(zhì)資料，登記備案后交分行放款中心檔案崗。 會計(jì)確認(rèn) 會計(jì)部門帳務(wù)柜員收到放款中心交來的憑證后，按會計(jì)規(guī)定流程進(jìn)行會計(jì)發(fā)放確認(rèn)操作，無誤后轉(zhuǎn) 21 步；否則轉(zhuǎn) 22 步。 放款中心重新信貸發(fā)放 放款中心復(fù)核崗收到會計(jì)部門退回發(fā)放有誤的授信業(yè)務(wù)資料，交放款崗重新修改發(fā)放后，再遞交會計(jì)部門。 （ 2）放款中心應(yīng)建立嚴(yán)格的檔案調(diào)閱制度，并作好相關(guān)登記手續(xù)。 27 流程結(jié)束 本流程結(jié)束，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)到期托收等業(yè)務(wù)流程。 嚴(yán)格執(zhí)行用途監(jiān)控管理要求，把握信貸資金的真實(shí)流向，按時(shí)完成 授信資金用途監(jiān)控工作。 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)匯票到期后，承兌人因資金不足等原因，造成承兌匯票延遲兌付或不兌付，使貼現(xiàn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。分支行與放款中心各留一份。） 一、 分支行聲明：本次交付文件為以上第＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿項(xiàng)，共＿＿＿＿＿＿（大寫）項(xiàng)。 政策風(fēng)險(xiǎn) 政策風(fēng)險(xiǎn)主要是指在辦理商業(yè)匯票業(yè)務(wù)過程中，因未堅(jiān)持合法、合規(guī)經(jīng)營所形成的風(fēng)險(xiǎn)。 授信經(jīng)營部門作為貸款管理的第一責(zé)任人，要高度重視信貸資金的用途監(jiān)控工作。無論采取何種檔案管理模式，客戶經(jīng)理必須保存一套完整（全套、全流程） 的授信檔案復(fù)印件并按檔案管理辦法歸檔。各行應(yīng)盡可能采用放款中心集中管理的模式，配備專門的授信檔案管理員，并確保授信檔案及時(shí)歸檔。 帳務(wù)柜員在貼前要對貼現(xiàn)息進(jìn)行手工復(fù)算，復(fù)算時(shí)要特別注意是否是異地貼現(xiàn)票據(jù)，如果是異地貼現(xiàn)票據(jù)，則計(jì)算貼現(xiàn)息時(shí)還要加三天在途天數(shù)計(jì)算。審查通過后，將授信業(yè)務(wù)資料交部門主管。同意 后，轉(zhuǎn)入第 11 步，交綜合崗；否則，轉(zhuǎn)入第 27步。同時(shí)雙方做好相關(guān)的電話記錄（應(yīng)將對方電話接聽人姓名、工作部門或崗位、時(shí)間等作好記錄），以備查核。 實(shí)地查詢過程中，匯票不得離開我行員工手中，在承兌行營業(yè)柜臺或承兌單位應(yīng)由我行員工直接交給營業(yè)人員，不得交給營業(yè)人員以外的第三人，查詢過程中，我行人員不得離開柜臺，應(yīng)目視簽發(fā)行或承兌單位營業(yè)人員查復(fù)過程完成。 票據(jù)查詢要點(diǎn) 票據(jù)查詢主要包括實(shí)地查詢、電子 渠道 查詢、傳真查詢等，其中實(shí)地查詢和電子查詢?yōu)橹饕樵兎绞?，在票?jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)查詢過程中，必須且至少采用一種主 22 要方式查詢。出票人、承兌人、保證人（這里是指為出票人、付款人、承兌人提供保證，為背書人 保證的簽章要求在背書審查要點(diǎn)部分說明） ,在匯票正面正確的簽章應(yīng)是： ：在固定的出票人簽章位置加蓋財(cái)務(wù)專用章或公章和法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章； 21 ：在固定的承兌人簽章位置加蓋財(cái)務(wù)專用章或公章（由銀行承兌的商業(yè)匯票應(yīng)加蓋承兌銀行的匯票專用章）和法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章，同時(shí)承兌不得附有條件，也不得部分承兌； ：為出票人、付款人、承兌人保證的，在匯票正面（通常在匯票下端）記載保證事項(xiàng)，并加蓋財(cái)務(wù)專用章或公章和法定代表人或其授權(quán)的代理