【正文】 一年財(cái)務(wù)報(bào)表（微型企業(yè)除外）。 （二）經(jīng)營狀況。 （六）客戶資金需求情況。 調(diào)查人可根據(jù)調(diào)查情況，編制企業(yè)現(xiàn)金流量表和收支平衡表，以反映企業(yè)財(cái)務(wù)資金需求、運(yùn)用、周轉(zhuǎn)、還款來源等情況。 （三）融資及信用狀況分析。對(duì)法人或其他組織保證的，主要分析其生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況、或有負(fù)債狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等因素；對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證的，主要分析其資信情況、經(jīng)營管理情況；對(duì)自然人保證的，主要分析其財(cái)產(chǎn)的有效性、收入的穩(wěn)定性、合法性及其信譽(yù)狀況。 會(huì)計(jì)人員：根據(jù)借據(jù)和準(zhǔn)貸證發(fā)放貸款，對(duì)貸款劃付的準(zhǔn)確性、合規(guī)性負(fù)責(zé)；進(jìn)行賬務(wù)處理，辦理質(zhì)物解凍。 （四）抵押登記。信貸業(yè)務(wù)操作人員在貸款發(fā)放后 7 個(gè)工作日內(nèi)，將貸款資料整 理立卷后移交信貸管理（分）部。 會(huì)計(jì)人員按規(guī)定對(duì)催收、扣收和清收的貸款進(jìn)行貸款本息扣收或賬務(wù)處理。信貸管理（分）部監(jiān)督人員接收貸款經(jīng)辦行移送的貸款檔案，核驗(yàn)貸款資料是否完整、要件是否齊全，并當(dāng)面登記簽收。 － 21－ （三）跟蹤核實(shí)。 [操作 基本要求 ] （一）系統(tǒng)監(jiān)測。管戶客戶經(jīng)理的檢查屬于貸后日常管理工作的內(nèi)容之一。間隔期檢查主要包括以下內(nèi)容： （ 1）企業(yè)在我行結(jié)算是否正常，貨款歸行率是否與我行融資占比相匹配； （ 2）企業(yè)是否按規(guī)定分期還款和支付貸款利息； （ 3）企業(yè)經(jīng)營狀況是 否發(fā)生重大變化，資產(chǎn)及負(fù)債總量、結(jié)構(gòu)變化是否異常； （ 4）抵（質(zhì)）押物保管和價(jià)值、權(quán)屬是否發(fā)生變化以及對(duì)外擔(dān)保情況； （ 5）保證人代償能力變化情況； （ 6）其他需要檢查的情況。 （二）信貸管理（分）部檢查。 附件： 一、中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)授信申報(bào)審批表 二、中國工商銀行小企業(yè)信 貸業(yè)務(wù)調(diào)查審查審批表 － 25－ 附件一： 中國工商銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)授信申報(bào)審批表 編號(hào)： 金額單位： 萬元 借 款 人 基 本 情 況 借款人名稱 基本結(jié)算行 法定代表人 注冊(cè)資本 企業(yè)代碼 上年度納稅額 申請(qǐng)日前 12個(gè)月銷售歸行額 評(píng)級(jí)指標(biāo) 體系類別 □甲 □乙 □丙 擔(dān) 保 情 況 抵（質(zhì)）押物名稱 抵（質(zhì)）押人 抵（質(zhì)）押物地址 預(yù) 評(píng) 估 價(jià) 值 產(chǎn)權(quán)證明 1．房產(chǎn)證 2．土地使用權(quán)證 3．儲(chǔ)蓄存單 4．其他 評(píng)估部門 1．房地產(chǎn)交易所 2．土管局 3．會(huì)計(jì)事務(wù)所 4．銀企雙方 5．其他 保證人名稱 信用等級(jí) 保證能力 調(diào) 查 報(bào) 告 第1調(diào)查人意見 本人收到借款人申請(qǐng)資料，經(jīng)與申請(qǐng)人當(dāng)面核驗(yàn)、面談，認(rèn)為客戶表述的借款用途真實(shí)，本人對(duì)上述調(diào)查真實(shí)性負(fù)責(zé)，現(xiàn)提出如下意見： 建議 信用等級(jí) 級(jí)； 授信額度 萬元，分項(xiàng)授信 。 － 31－ 抄 送：各一級(jí)分行營業(yè)部。 本人對(duì)上述調(diào)查真實(shí)性負(fù)責(zé)。 4．資料移交。 （ 2）對(duì)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的，要嚴(yán)密關(guān)注客戶經(jīng)營情況，及時(shí)采取有效手段提前收回貸款。 2．間隔期檢查。 三、貸后檢查 [人員 ]信貸管理（分）部和貸款經(jīng)辦行檢查人員。監(jiān)測人員對(duì)監(jiān)測的及時(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。 4．是否對(duì)有不良貸款和欠息的企業(yè)新增貸款。 [任職要求 ]監(jiān)督員應(yīng)具有公司信貸業(yè)務(wù)從業(yè)資格。 2．會(huì)計(jì)人員進(jìn)行提前還款賬務(wù)處理，向借款人出具提前還款憑證。信貸操作人員將簽署生效的借據(jù)和書面準(zhǔn)貸證提交會(huì)計(jì)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，由會(huì)計(jì)人員按規(guī)定向借據(jù)載明的賬戶發(fā)放貸款。 （三）簽訂合同。 為借款人辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)，需要進(jìn)行評(píng)級(jí)授信的，評(píng) 級(jí)授信的調(diào)查、審查審批流程和具體信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批流程可同時(shí)進(jìn)行。如有必要，需分析客戶對(duì)本行的綜合貢獻(xiàn)。 一 、資料審查 授信審批（分）部專職審查審批人收到貸款經(jīng)辦行報(bào)送的貸款資料后， 對(duì)貸款資料的完整性和合規(guī)性 進(jìn)行審查，主要審查內(nèi)容包括： （一）客戶及擔(dān)保人主體資格是否合法、合規(guī)。 對(duì)貸款資料中按規(guī)定留存復(fù)印件的，調(diào)查人要核對(duì)復(fù)印件與原件是否一致，并在復(fù)印件中簽署“與原件核對(duì)一致”字樣并簽名確認(rèn)。 （五）經(jīng)營者素質(zhì)。調(diào)查要 － 11－ 點(diǎn)主要包括： （一）基本情況。 （七） 專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為保證人的，還應(yīng)提供合法的驗(yàn)資報(bào)告和存入我行的擔(dān)?；鹱C明文件。 [任職要求 ]調(diào)查人應(yīng)當(dāng)具備小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本知識(shí)，具有小企業(yè)信貸或公司信貸從業(yè)資格。 （三）資料移交。 [職責(zé) ]對(duì)調(diào)查人提交的評(píng)級(jí)授信資料進(jìn)行審查，分析和判斷調(diào)查人提交的評(píng)級(jí)授信報(bào)告的內(nèi)容是否全面客觀，我行融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否到位等，對(duì)調(diào)查人提交的評(píng)級(jí)結(jié)果和授信方案進(jìn)行審批。不得接受集體所有土地使用權(quán)抵押。 調(diào)查人對(duì)客戶提供的資料進(jìn)行審核、分析和判斷。 5．貸款保障能力。調(diào)查主要包括： － 4－ 1．基本情況。調(diào)查人對(duì)評(píng)級(jí)授信意見的客觀性與準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)?！吨行∑髽I(yè)信貸經(jīng)營管理有關(guān)制度》（工銀發(fā) [2020]3 號(hào)）附件九同時(shí)廢止。 收集的資料包括： 1．經(jīng)年檢的企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、客戶技監(jiān)局代碼證書、稅務(wù)登記證（特殊行業(yè)需提供特殊行業(yè)經(jīng)營許可證）； 2．開戶許可證、貸款卡、人民銀行征信系統(tǒng)及我行特別關(guān)注 － 3－ 客戶系統(tǒng)等相關(guān)系統(tǒng)查詢信息； 3．企業(yè)法定代表人的身份證復(fù)印件、納稅證明和電費(fèi)交納單據(jù)（加工制造型企業(yè)）； 4．企業(yè)最新公司章程、驗(yàn)資報(bào)告或非獨(dú)資企業(yè)的各股東有關(guān)出資協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議或合伙企業(yè)的合同或協(xié)議等； 5．企業(yè)或經(jīng)營者個(gè)人相關(guān)自有 資產(chǎn)的權(quán)屬證明，抵（質(zhì)）押物價(jià)值證明材料，擔(dān)保人同意擔(dān)保的承諾書； 6．企業(yè)在我行（或他行）結(jié)算賬戶資金清單； 7．企業(yè)近兩年財(cái)務(wù)報(bào)表，不滿兩年的提供近一年財(cái)務(wù)報(bào)表； 8．采用抵（質(zhì)）押方式的還應(yīng)提供我行或?qū)I(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)的預(yù)評(píng)估報(bào)告； 9．蓋有企業(yè)公章、法定代表人印章和法定代表人簽字的貸款客戶印鑒卡兩份； 10．經(jīng)辦行要求的其他資料。經(jīng)營者個(gè)人的品質(zhì)、學(xué)歷、經(jīng)歷、能力、業(yè)績等。生產(chǎn)企業(yè)客戶產(chǎn)品適銷程度、產(chǎn)品檔次、同行和用戶對(duì)客戶的評(píng)價(jià)情況；流通企業(yè)客戶的地理環(huán)境、購銷渠道、同行和服務(wù)對(duì)象對(duì)客戶的評(píng)價(jià)；其他客戶主要是客戶所在區(qū)域?qū)υ摽蛻舻恼咧С殖潭?、客戶?jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略、客戶盈利前景、同行和服務(wù)對(duì)象對(duì)客戶的綜合評(píng)價(jià)等。對(duì)