【正文】 和影響度類別l 對所有部門的操作風險進行集中管理分析、統(tǒng)一管理（3）損失數(shù)據(jù)收集的步驟l 損失事件發(fā)生部門的相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息l 會同本部門操作風險管理人員以及財務(wù)部門相關(guān)人員何核實失數(shù)據(jù)l 損失部門向本部門/機構(gòu)的操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息l 操作風險管理人員就數(shù)據(jù)的完整性、合規(guī)性作出最后審查l 操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報2．外部數(shù)據(jù) 借入流動性的好處（1）銀行在真正需要的時候再借入資金，而不需要在總資產(chǎn)中長期保持（2）可以保持銀行資產(chǎn)規(guī)模和構(gòu)成的穩(wěn)定性4．商業(yè)銀行流動性具有剛性特征5．1．2流動性的度量和計算1．流動性比率法——通過按照流動性高低劃分資產(chǎn)，計算各種流動性比率來評價銀行的流動性狀況 這個看書P2222．負債流動性——銀行能夠方便的以較低成本隨時獲得所需的資金（1）來源（2）零售負債（3）批發(fā)負債3．借入流動性 商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)流動性和負債流動性1．資產(chǎn)流動性——指銀行在不遭受損失或損失較小的情況下，迅速變現(xiàn)的能力，以及銀行合理安排資產(chǎn)期限的能力（1）流動性資產(chǎn)，銀行用以為存款和其他負債提供流動性 一般而言，各業(yè)務(wù)部門負責收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風險管理部門，風險管理部門分析整理后，上報高管層。 具體講，產(chǎn)品線分為M種，風險類別分為N種，操作風險就按M*N來度量，每個產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本用這個組合的ELA，RPI，固定參數(shù)γ相乘計算，操作風險需要的總資本是每個產(chǎn)品線和損失類型組合要求的資本的加總。 預期損失量（expected loss amount），風險指數(shù)（risk profile index，RPI）l 計量和驗證3．高級計量法（1）內(nèi)部度量法（internal measurement approcah，ELA）l 有效的風險管理和控制l 缺陷是按照這一思路，即使奉獻管理水平提高，也不會降低銀行應(yīng)對操作風險的資本，除非資產(chǎn)規(guī)模和非利息收入下降，這可能還會導致反向激勵2．標準法（standardised approach）（1）將整個業(yè)務(wù)分成多個條線，度量每個業(yè)務(wù)線的風險，再把風險加總，如果業(yè)務(wù)線按巴塞爾委員會制定的標準來劃分，就是standardised approach（2）標準法中銀行的產(chǎn)品線：公司融資、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)濟，巴塞爾設(shè)定了每個產(chǎn)品線的β值（3）采用標準法的基本要求l 固定百分比為15%l 總收入=凈利息收入+凈非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的盈利l 操作風險的監(jiān)管成本=[前三年的總收入*固定百分比加總]/3l用于數(shù)據(jù)不充分的情況4．2．3風險資本計量1．基本指標法（basic indicator approach）（1）以單一的指標作為衡量銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風險資本的方法（2）理由是銀行越大，非利息收入越高，操作風險就越大，分配的經(jīng)濟資本就越多l(xiāng) 矩陣分解法 損失變化分配法l 預期損失分配法l 取得銀行的容忍程度（4）配置方法——詳見P134l 區(qū)定各類風險敞口的額度，以及這些敞口的損失相關(guān)性l 了解各風險的概率分配l 將風險概念引入事后的業(yè)績衡量和薪酬激勵，即所謂的風險調(diào)整收益的績效評估方法（RAPM），實現(xiàn)事前硬性的風險限額管理和事后柔性的薪酬激勵的結(jié)合（3）原則——在三個前提條件下，可根據(jù)自上而下的原則，對經(jīng)濟成本進行分配l 通過“經(jīng)風險調(diào)整的資本匯報率”（risk adjusted return on capital，RAROC）來進行投資和風險決策l 選擇權(quán)方式包括信用價差買入權(quán)、信用價差賣出權(quán)、信用聯(lián)動票據(jù)信用價差買入權(quán)——買方有權(quán)購買這份差額并從減少的差額中獲得收益信用價差賣出權(quán)——買方有權(quán)賣出這份差額并從增加的差額中獲得收益（4）信用聯(lián)動票據(jù)——將上述過程中引入了一個SPV5．經(jīng)濟資本配置（1）銀行對本行的各業(yè)務(wù)單位、各信用組合中可能包含的未預期損失所應(yīng)當配置的經(jīng)濟資本（2）作用l 投資方式包括遠期合約方式（線性）和選擇權(quán)方式（非線性）l 形式為以無風險利率為基準的信用價差（絕對價差）和兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差（相對差額）l 信用價差=證券或貸款的收益對應(yīng)的無風險證券的收益l 混合工具（1）總收益互換——保證貸款的總收益（2）信用違約互換——保證貸款違約后，對違約損失得到補償（3）信用價差衍生產(chǎn)品——銀行與交易對手簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期和約l 信用聯(lián)動票據(jù)l 信用價差衍生產(chǎn)品l 信用違約互換l 總收益互換l 分類l 正常貸款遷徙率 預期損失EL=Expected loss（3）單一（集團）客戶授信集中度（4）貸款風險遷徙l Prob（n筆貸款違約）=em х mn/n! 凄然入夢。吾生雖晚，世態(tài)炎涼卻已看透矣。 《風險管理》最新筆記 銀行資格認證考試培訓來源：銀行資格考試培訓中心 時間：2008年4月30日9:46 編 輯：admin筆 記 目 錄第一章商業(yè)銀行風險管理基礎(chǔ) 31．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念 31．1．1風險與風險管理 31．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類 41．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法 41．1．4商業(yè)銀行風險與資本 41．2商業(yè)銀行風險管理的基本架構(gòu) 51．2．1商業(yè)銀行風險管理環(huán)境 51．2．2商業(yè)銀行風險管理組織 61．2．3商業(yè)銀行風險管理流程 71．2．4商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng) 7第二章信用風險控制 92．1信用風險識別 92．1．1信用風險識別和概述 92．1．2單一客戶信用風險識別 92．1．3集團客戶風險識別 102．1．4 個人客戶風險識別 112．1．5組和風險識別 122．2信用風險評估與計量 122．2．1客戶信用評級 122．2．2債項評級 122．2．3壓力測試 132．2．4信用風險基本模型 132．3信用風險監(jiān)測與報告 152．3．1風險監(jiān)測對象 152．3．2風險監(jiān)測的主要指標 152．3．3風險預警 152．3．4風險報告 162．4信用風險控制 172．4．1控制方法 172．4．2限額管理 182．4．3信用風險組合管理 19第三章 市場風險管理 213．1市場風險識別 213．1．1資產(chǎn)分類 213．1．2市場風險分類 213．2市場風險計量 233．2．1基本概念 233．2．2VaR（value at risk）方法 243．2．3其他計量方法 253．3市場風險監(jiān)測與控制 263．3．1市場風險監(jiān)測與控制框架——崗位設(shè)置及職責約束 263．3．2市場風險監(jiān)測 263．3．3市場風險控制 26第4章 操作風險管理 274．1操作風險識別 274．1．1人員因素 274．1．2內(nèi)部流程 274．1．3系統(tǒng)缺陷 274．1．4外部事件 274．2 操作風險評估和計量 284．2．1風險評估要素 284．2．2風險評估方法 284．2．3風險資本計量 294．3操作風險監(jiān)測與報告 304．3．1風險監(jiān)測 304．3．2風險報告程序 304．3．3風險報告內(nèi)容 304．4操作風險控制 314．4．1風險控制環(huán)境 314．4．2產(chǎn)品線控制 314．4．3風險轉(zhuǎn)移途徑 31第5章 其他主要風險的管理 325．1流動性風險管理 325．1．1流動性與流動性風險 325．1．2流動性的度量和計算 335．1．3流動性風險的原因和預警 335．1．4傳統(tǒng)流動性風險管理辦法 335．1．5現(xiàn)代流動性風險管理方法 345．2國家風險管理 355．2．1國家風險評級 355．2．2國家風險評估 355．2．3國家風險管理辦法 355．３聲譽風險管理 365．３．１聲譽風險管理的作用和主要特征 36５．３．２聲譽風險管理的基本做法 365．４法律/合規(guī)風險管理 375．4．1作用和主要內(nèi)容 37５．４．２基本做法 375．5戰(zhàn)略風險管理 385．5．1作用 385．5．2戰(zhàn)略風險管理的基本做法 38第六章 銀行監(jiān)管和市場約束 386．1銀行監(jiān)管（bank regulation） 396．1．1銀行監(jiān)管的內(nèi)容 396．1．2銀行監(jiān)管方法 426．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則 446．2市場約束 446．2．1市場約束和信息披露 446．2．2外部審計 45第一章商業(yè)銀行風險管理基礎(chǔ)1．1商業(yè)銀行風險管理的基本概念1．1．1風險與風險管理1．風險、損失與收益（1）風險的含義、特征l 未來結(jié)果的不確定性l 未來結(jié)果的損益性l 風險事故發(fā)生及風險因素變化的可能性l 風險發(fā)生具有一定的擴散型（2）風險與損失（3）風險與收益2．風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營（1）承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力（2）風險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式l 從業(yè)務(wù)指導上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主（3）風險管理為商業(yè)銀行風險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合（4）健全的風險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值（5）提高風險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求l 兩大因素決定商業(yè)銀行的風險承受能力：資本金規(guī)模和風險管理水平3．商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展（1）資產(chǎn)風險管理階段（2）負債風險管理階段（3）資產(chǎn)負債管理階段（4）全面風險管理階段l 新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束等三個方面l 全新的風險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法1．1．2商業(yè)銀行風險的基本種類1．信用風險——債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風險l 屬于非系統(tǒng)風險l 包括違約風險、交易對手風險、信用遷移風險、信用時間風險、可歸因于信用風險結(jié)算風險2．市場風險——由于市場價格波動而導致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風險l 狹義的指股票市場風險l 屬于系統(tǒng)風險3．操作風險l 由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)l 內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式l 操作風險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風險），故不好區(qū)別4．流動性風險——無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性l 分為資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險l 相對而言，風險產(chǎn)生的因素很多5．國家風險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來l 政治風險、社會風險、經(jīng)濟風險l 發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受6．聲譽風險7．法律/合規(guī)風險l 特殊的操作風險8．戰(zhàn)略風險1．1．3商業(yè)銀行風險管理的主要方法1．風險分散2．風險對沖l 自我對沖和市場對沖3．風險轉(zhuǎn)移l 分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移l 只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風險4．風險規(guī)避5．風險補償——就是對于高風險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格1．1．4商業(yè)銀行風險與資本1．資本的作用（1）為銀行提供融資（2）吸收和消化風險（3）限制銀行過度擴張和風險承擔（4）維持市場信心（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力2．會計資本——賬面資本，即所有者權(quán)益3．監(jiān)管資本與資本充足率（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本（2）巴塞爾協(xié)議l 監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本l 核心資本包括所有者權(quán)益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具l 信用風險——標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級