某工程公司財(cái)務(wù)部管理制度(存儲版)
【正文】 貨發(fā)票外，還必須有退貨驗(yàn)收證明；退款時(shí)，必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。b）尚未登記的帳目，應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?，并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人員印章。不一致時(shí)，移交人員必須限期查清。移交清冊一般應(yīng)當(dāng)填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。1 移交人員對所移交的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料的合法性、真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。正常經(jīng)營期間，月份內(nèi)開始使用的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不計(jì)提折舊，月份內(nèi)減少或者停用的固定資產(chǎn)，當(dāng)月仍計(jì)提折舊，從下月起停止計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)實(shí)物負(fù)責(zé)人變動時(shí)要辦理書面移交手續(xù)。第九條 現(xiàn)金收支審批權(quán)限管理： 現(xiàn)金審批實(shí)行分級管理。 D）對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。a） 工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為 “短途”，出差時(shí)間在一天以上的為 “長途”。報(bào)銷出租車票須注明起、終點(diǎn)。h） 超過1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái) 務(wù)部門不予報(bào)銷。e） 每月5日詳填“個(gè)人應(yīng)收賬款明細(xì)表”一式兩份，由經(jīng)辦人逐筆親自簽名承認(rèn)未收，一份財(cái)務(wù)留存，一份部門主管加強(qiáng)催收。 遞延資產(chǎn)，以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn)改良支出等，開辦費(fèi)以企業(yè)開始生產(chǎn)、經(jīng)營月份的次日起，按照不短于5年的期限分期攤?cè)牍芾碣M(fèi)用。根據(jù)企業(yè)實(shí)際，按季進(jìn)行專項(xiàng)或全面分析。b） 公司納稅利潤以利潤總額為基礎(chǔ)，按財(cái)政、稅務(wù)部門規(guī)定扣減或增加有關(guān)的收支后，依法繳納所得稅。 部門經(jīng)理簽字： 現(xiàn)金支票領(lǐng)用單單位名稱： 銀行帳號：日期支票號用途金額使用人審批備注轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用單單位名稱： 銀行帳號：日期支票號用途金額使用人審批備注發(fā)票/收據(jù)簽收單發(fā)票 /收據(jù)號碼開出日期金額對方接收人簽字經(jīng)辦人工程竣工通知單 日期： 年 月 日工程名稱工程編號取得方式市場部項(xiàng)目經(jīng)理開工日期工程部項(xiàng)目經(jīng)理竣工日期工程類型工程形式大包 小包 自營工程造價(jià)施工成本應(yīng)收帳款應(yīng)付賬款應(yīng)收明細(xì)名稱： 金額： 應(yīng)付明細(xì)名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：名稱： 金額：總經(jīng)理市場部經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理工程部經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理接收人核算通知單 日期 年 月 日 工程名稱工程編號開工時(shí)間預(yù)計(jì)工期市場部項(xiàng)目經(jīng)理工程部項(xiàng)目經(jīng)理標(biāo)的金額預(yù)計(jì)投入工程類型工程形式 大包 分包 自營工 程取得方式 投標(biāo) 非招投標(biāo)收款進(jìn)度及方式日期金額付款進(jìn)度及方式日期金額備注：總經(jīng)理市場部經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理工程部經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理接收人員工借款明細(xì)表截止 年 月 日，貴部門員工的借款明細(xì)如下，請核對?！ 」ぷ麝P(guān)系：本部職員財(cái)政金融稅務(wù)等部門財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理主要職責(zé)： 審核各項(xiàng)收支的合理性、合法性，嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷的報(bào)批手續(xù)，并負(fù)責(zé)費(fèi)用的報(bào)銷； 按時(shí)編制記賬憑證； 按規(guī)定及時(shí)計(jì)提各種經(jīng)費(fèi)、上繳稅費(fèi)?！ ? 職 務(wù) 說 明 書職務(wù)說明書批 準(zhǔn)審 核編 制1人工作部門財(cái)務(wù)部職 位出納職 級一般人員關(guān)鍵任務(wù)：負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷，確保發(fā)票、印鑒、現(xiàn)金的安全。負(fù)責(zé)編寫公司財(cái)務(wù)分
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