預(yù)算管理辦法0111(存儲版)
【正文】 進行金額管理外，從預(yù)算的數(shù)量方面進行管理。 預(yù)算沖突與仲裁當各部門之間發(fā)生利益沖突，且各部門負責人之間協(xié)調(diào)無效時，應(yīng)將有關(guān)事項報經(jīng)公司預(yù)算工作組協(xié)調(diào)，協(xié)調(diào)無效時由其上報預(yù)算委員會仲裁。 預(yù)算差異財務(wù)分析：在預(yù)算執(zhí)行過程中，財務(wù)部主要從預(yù)算金額、預(yù)算項目方面進行控制、記錄和監(jiān)督。5. 預(yù)算考核評價一、對公司經(jīng)營業(yè)績進行評價；二、對預(yù)算執(zhí)行者的考核評價；三、對全面預(yù)算管理系統(tǒng)進行評價。（3） 召開時間：季度考核的時間在四月、七月、十月中旬，時間一天；年度考核會議時間在一月下旬，時間一天到兩天。 討論各部門草擬的改進措施，通過或令其修改；168。6. 附則 本辦法由預(yù)算工作組擬定，經(jīng)預(yù)算委員會批準后實施． 本辦法的修訂權(quán)、解釋權(quán)在預(yù)算工作組．附件一： 流程圖 附件二： 附表預(yù)算附表包括以下表式：1）部門預(yù)算草案2）固定資產(chǎn)購置預(yù)算表3）固定資產(chǎn)折舊預(yù)算表4）人力資源費用預(yù)算草案5）部門預(yù)算草案審核意見表（公司主管領(lǐng)導）6）部門預(yù)算草案審核意見表（預(yù)算工作小組）7）部門預(yù)算匯總表8）公司年度收支計劃9）收入預(yù)算表10）主營業(yè)務(wù)稅金及附加預(yù)算11）開發(fā)成本費用預(yù)算表12）銷售費用預(yù)算表13）管理費用預(yù)算表14）財務(wù)費用預(yù)算表15）資本支出預(yù)算16）現(xiàn)金預(yù)算表17）融資計劃預(yù)算表18）年度預(yù)算草案審核意見表（預(yù)算委員會）19）年度預(yù)算方案批準下達清單20）部門預(yù)算執(zhí)行情況分析表（月表）21）預(yù)算差異調(diào)整措施報告22）公司預(yù)算執(zhí)行情況分析表（月表）23）收入預(yù)算執(zhí)行情況月報24）收入預(yù)算執(zhí)行情況季報25）收入預(yù)算執(zhí)行情況年報26）開發(fā)成本預(yù)算執(zhí)行情況月報27）開發(fā)成本預(yù)算執(zhí)行情況季報28）開發(fā)成本預(yù)算執(zhí)行情況年報29）費用預(yù)算執(zhí)行情況月報30）費用預(yù)算執(zhí)行情況季報31）費用預(yù)算執(zhí)行情況年報32）稅費預(yù)算執(zhí)行情況季報33）稅費預(yù)算執(zhí)行情況年報34）資本支出預(yù)算執(zhí)行情況半年報35）資本支出預(yù)算執(zhí)行情況年報36）年度利潤預(yù)算執(zhí)行情況分析表37）預(yù)算調(diào)整申請表38）預(yù)算調(diào)整通知書部門預(yù)算草案部門： 日期： 金額單位：月份預(yù)算項目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合計一、收入項目收入合計二、支出項目成本類成本小計費用類費用小計支出合計：三、固定資產(chǎn)請購計劃四、人力資源計劃人員編制需求招聘需求培訓需求其他 備注編制人： 復核人 附編制說明頁數(shù)： 固定資產(chǎn)購置預(yù)算表編制部門：辦公室 日期： 金額單位：月份申購部門及資產(chǎn)項目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合計部門：合計金額部門：合計金額部門：合計金額總計備注編制人： 復核人： 所附編制說明頁數(shù)： 固定資產(chǎn)折舊預(yù)算表編制部門：辦公室 日期： 金額單位：固定資產(chǎn)使用部門：月份固定資產(chǎn)項目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合計已購置固定資產(chǎn)計劃購置固定資產(chǎn)合計：備注編制人： 復核人： 所附編制說明頁數(shù)： 固定資產(chǎn)折舊計算表編制部門：辦公室 日期： 金額單位：固定資產(chǎn)使用部門：計算依據(jù)固定資產(chǎn)項目固定資產(chǎn)原值使用期限開始使用日期已使用期限預(yù)計尚可使用期限預(yù)計凈殘值月折舊率年折舊率月折舊額年折舊額已購置固定資產(chǎn)計劃購置固定資產(chǎn)備注編制人： 復核人： 所附編制說明頁數(shù)： 人力資源費用預(yù)算草案編制部門：辦公室 日期： 金額單位：費用支出部門：月份預(yù)算項目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合計人員薪金支出人員福利支出人員獎勵支出人員培訓費用人員招聘費用其他人力資源費用備注編制人： 復核人： 所附編制說明頁數(shù)： 部門預(yù)算草案審核意見表（公司主管領(lǐng)導） 調(diào)整部門：調(diào)整項目調(diào)整前金額調(diào)整金額差額調(diào)整理由審核人簽字：預(yù)算年度： 金額單位： 部門預(yù)算草案審核意見表（預(yù)算工作小組） 調(diào)整部門：調(diào)整項目調(diào)整前金額調(diào)整金額差額調(diào)整理由編制人：復核人：日期：審核人簽字：總會計師：財務(wù)經(jīng)理：辦公室主任：預(yù)算年度： 金額單位： 部門預(yù)算匯總表部門： 日期： 金額單位：月份預(yù)算項目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合計一、收入項目收入合計二、支出項目成本類成本小計費用類費用小計購置固定資產(chǎn)支出固定資產(chǎn)支出小計
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