投資管理部部門職責(zé)6(存儲(chǔ)版)
【正文】 辦理出資手續(xù)以及對(duì)外投資資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果的確認(rèn)等。3．對(duì)于工程竣工資料及驗(yàn)收文件，財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目承辦單位應(yīng)及時(shí)歸檔。總公司于每年1月底前下達(dá)當(dāng)年基本建設(shè)及技術(shù)更新改造年度投資計(jì)劃。建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告由公司財(cái)務(wù)部按本辦法規(guī)定的權(quán)限報(bào)批。3．對(duì)外長(zhǎng)期投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)由總公司財(cái)務(wù)部會(huì)同投資業(yè)務(wù)管理部門提出投資轉(zhuǎn)讓書面分析報(bào)告，報(bào)總公司批準(zhǔn)o4．對(duì)外長(zhǎng)期投資收回和轉(zhuǎn)讓時(shí)，相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé)，認(rèn)真做好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評(píng)估等項(xiàng)工作，防止公司資產(chǎn)流失。，計(jì)入投資收益，按照國(guó)家規(guī)定繳納或者補(bǔ)繳所得稅。、無(wú)形資產(chǎn)方式向其他單位投資的，按照評(píng)估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價(jià)值計(jì)價(jià).3．公司認(rèn)購(gòu)的股票，按照實(shí)際支付款項(xiàng)計(jì)價(jià)。(1)項(xiàng)目前期開辦費(fèi)以及建設(shè)期間各年的經(jīng)營(yíng)性支出；(2)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后各年的收入、成本、利潤(rùn)和稅金測(cè)算，可利用投資收益率、凈現(xiàn)值以及資產(chǎn)收益率等財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析。項(xiàng)目投資意向書的主要內(nèi)容包括：1．投資目的；2．投資項(xiàng)目的名稱；3．項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來(lái)源；4．投資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)方式；5．投資項(xiàng)目的效益預(yù)測(cè)；6．投資的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)(包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn))；7．投資所在地(國(guó)家或地區(qū))的市場(chǎng)情況、經(jīng)濟(jì)政策；8．投資所在地的外匯管理規(guī)定及稅收法律法規(guī)；9．投資合作方的資信情況。財(cái)務(wù)部協(xié)同投資部門確定投資目的并對(duì)投資環(huán)境進(jìn)行考察； 2。3．年終時(shí)，根據(jù)公司盤點(diǎn)指令。第八條 公司短期投資程序 1．公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司資金盈余情況編報(bào)資金狀況表。第二章對(duì)外投資第六條 對(duì)外投資按投資期限可分為短期投資和長(zhǎng)期投資。7 / 7第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)公司投資管理，規(guī)范公司投資行為，提高資金運(yùn)作效率，保證資金運(yùn)營(yíng)的安全性和收益性，根據(jù)外部規(guī)范與公司具體情況，特制訂本制度。 第五條 投資原則1．遵守國(guó)家法律、法規(guī)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；2．符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略；3．規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。5．負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員與支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。2．財(cái)務(wù)部根據(jù)“有價(jià)證券盤點(diǎn)表”，認(rèn)為必要時(shí)，可以抽樣核對(duì)，復(fù)核盤點(diǎn)表。第十七條 對(duì)外長(zhǎng)期投資程序1。 第二十一條 對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目必須編制投資意向書。3．投資估算及資金籌措(1)項(xiàng)目的注冊(cè)資金及其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金；(2)資金的來(lái)源渠道、籌集方式及貸款的償還辦法；(3)資金回收期的預(yù)測(cè)；(4)現(xiàn)金流量計(jì)劃。第二十六條 確定對(duì)外投資價(jià)值及投資收益的原則、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的，按照實(shí)際支付的金額計(jì)價(jià)。公司以貨幣資金、實(shí)物、無(wú)形資
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