【正文】 （二）批發(fā)和零售存款大量流失。 （十）市場流動性狀況出現(xiàn)重大不利變化。，包括政府部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、分析師、投資者、中介機(jī)構(gòu)、媒體、主要客戶和其他利益相關(guān)者的溝通。，但應(yīng)當(dāng)考慮由于套期保值提前終止而引發(fā)的現(xiàn)金流出。合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)中二級資產(chǎn)占比不得超過40%，2B資產(chǎn)占比不得超過15%。計(jì)算2A資產(chǎn)和2B資產(chǎn)數(shù)量時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用相應(yīng)的折扣系數(shù)。穩(wěn)定存款是指被有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃完全覆蓋或由公開保證提供同等保護(hù)，并且存放于交易性賬戶（如自動存入工資的賬戶）或者存款人與商業(yè)銀行之間由于存在其他關(guān)系使得提取可能性很小的存款?？蛻粲袡?quán)在30天內(nèi)收回、最早合同到期日在30天內(nèi)和無確定到期日的無抵（質(zhì)）押批發(fā)融資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)納入流動性覆蓋率計(jì)算。托管服務(wù)是指在客戶交易或持有金融資產(chǎn)的過程中，商業(yè)銀行代表客戶對資產(chǎn)進(jìn)行保管、報(bào)告、處理或者對相關(guān)營運(yùn)和管理活動提供便利，僅限于證券交易結(jié)算、契約性支付的轉(zhuǎn)移、抵押品處理與托管相關(guān)的現(xiàn)金管理服務(wù)，以及股利和其他收入的收取、客戶申購贖回、資產(chǎn)和公司信托服務(wù)、資金管理、第三方保管、資金轉(zhuǎn)移、股票轉(zhuǎn)移、支付結(jié)算等代理服務(wù)（不含代理行業(yè)務(wù)）和存托憑證。商業(yè)銀行不具備多余資金識別方法的，應(yīng)當(dāng)將全部存款按照非業(yè)務(wù)關(guān)系存款處理。債務(wù)融資工具將于未來30天內(nèi)到期部分所對應(yīng)的不可無條件撤銷流動性便利應(yīng)當(dāng)納入流動性覆蓋率計(jì)算，債務(wù)融資工具將于30天以后到期部分所對應(yīng)的不可無條件撤銷流動性便利不納入流動性覆蓋率計(jì)算，其余的不可無條件撤銷流動性便利按照信用便利處理。現(xiàn)金流入應(yīng)按合同允許的最晚時(shí)間計(jì)入。存在以下情形時(shí)，銀行集團(tuán)境外附屬機(jī)構(gòu)的零售和小企業(yè)客戶存款應(yīng)當(dāng)采用本辦法規(guī)定的折算率： （1）東道國監(jiān)管機(jī)構(gòu)對零售和小企業(yè)客戶存款沒有規(guī)定折算率；（2）東道國監(jiān)管機(jī)構(gòu)未實(shí)施流動性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；（3）本辦法規(guī)定的折算率比東道國更為審慎。當(dāng)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下時(shí)，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)要求其提交流動性風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，包括導(dǎo)致流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、已經(jīng)和即將采取的措施、對持續(xù)時(shí)間的預(yù)測等，并根據(jù)持續(xù)時(shí)間確定是否增加報(bào)告要求。（二）計(jì)算公式流動性缺口率=未來各個(gè)時(shí)間段的流動性缺口/相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)100%（三）計(jì)算口徑相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應(yīng)時(shí)間段到期的表外收入三、核心負(fù)債比例（一）核心負(fù)債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式超額備付金=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金超額備付金率=超額備付金/各項(xiàng)存款100%八、重要幣種的流動性覆蓋率（一）重要幣種的流動性覆蓋率是指對某種重要幣種單獨(dú)計(jì)算的流動性覆蓋率。營運(yùn)資金凈額＝營運(yùn)資金余額+未分配利潤貸款損失準(zhǔn)備尚未提足的部分。（二）計(jì)算公式最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款100%六、最大十家同業(yè)融入比例（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手獲得的資金占總負(fù)債的比例。（二）計(jì)算公式未來各個(gè)時(shí)間段的流動性缺口=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債（三）計(jì)算口徑未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來各個(gè)時(shí)間段到期的表外收入未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外負(fù)債=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)負(fù)債+未來各個(gè)時(shí)間段到期的表外支出在計(jì)算到期的表內(nèi)負(fù)債時(shí)，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行表內(nèi)外項(xiàng)目的流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整其折算率，增加現(xiàn)金流出項(xiàng)目和減少現(xiàn)金流入項(xiàng)目。（三）現(xiàn)金流入：項(xiàng)目及折算率（質(zhì)）押借貸，包括逆回購和借入證券由以下資產(chǎn)擔(dān)保的即將到期的抵（質(zhì)）押借貸折算率抵押品未用于再抵（質(zhì)）押融資抵押品用于再抵（質(zhì)）押融資一級資產(chǎn) 0%0%2A資產(chǎn)15%0%2B資產(chǎn)50%0%由其他抵押品擔(dān)保的保證金貸款50%0%其他抵（質(zhì)）押品 100%0%、流動性便利和或有融資便利商業(yè)銀行從其他機(jī)構(gòu)獲得的信用便利、流動性便利和或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。為公司客戶提供的日常流動資金融資便利（如循環(huán)信用便利）為信用便利。（4）業(yè)務(wù)關(guān)系存款存放于專門賬戶，該賬戶向客戶提供的收益不足以吸引客戶存放超出其清算、托管和現(xiàn)金管理所需的多余資金。商業(yè)銀行對業(yè)務(wù)關(guān)系存款的認(rèn)定應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可。零售定期存款的剩余期限或提款通知期超過30天，但商業(yè)銀行允許存款人在不支付相應(yīng)罰金的情況下提前提取，可提前提取的部分應(yīng)當(dāng)按活期存款處理。本辦法中預(yù)計(jì)流失率、提取率、流入率統(tǒng)稱為折算率。商業(yè)銀行收到的符合合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品，如果根據(jù)法律和合同可以用于再抵（質(zhì)）押融資，則可以納入本行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)計(jì)算，但交易對手根據(jù)合同有權(quán)在30天內(nèi)收回該抵（質(zhì)）押品的除外。（4）當(dāng)銀行母國或銀行承擔(dān)流動性風(fēng)險(xiǎn)所在國家（地區(qū)）的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%時(shí)，由上述國家的主權(quán)實(shí)體或中央銀行發(fā)行的本幣債券；（5）當(dāng)銀行母國或銀行承擔(dān)流動性風(fēng)險(xiǎn)所在國家（地區(qū)）的主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為0%時(shí)，由上述國家的主權(quán)實(shí)體或中央銀行發(fā)行的外幣債券，但僅限于流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，銀行在承擔(dān)流動性風(fēng)險(xiǎn)所在國家（地區(qū)）的該外幣現(xiàn)金凈流出。負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門持續(xù)具有法律和操作權(quán)限，可以將合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)作為應(yīng)急資金來源單獨(dú)管理，或者能夠在流動性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，在30天內(nèi)隨時(shí)變現(xiàn)合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)并使用變現(xiàn)資金，而且不與銀行現(xiàn)有的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略相沖突。，確保董事會、高級管理層及時(shí)收到相關(guān)報(bào)告，了解銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。 （八）信用評級下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。、代理和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。（四）商業(yè)銀行在測算未來現(xiàn)金流時(shí)，可以按照審慎原則進(jìn)行交易客戶的行為調(diào)整。《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》同時(shí)廢止。第六十二條 本辦法所稱重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。根據(jù)外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行的流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會可以對其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求。（三）要求商業(yè)銀行增加流動性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。（五）影響流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。（八）母公司、集團(tuán)經(jīng)營活動所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大不利變化。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果對流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告相關(guān)情況。第三節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段第四十八條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具，在法人和集團(tuán)層面，對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況實(shí)施監(jiān)督管理，并盡早采取措施應(yīng)對潛在流動性風(fēng)險(xiǎn)。第四十四條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多種方法和工具對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2規(guī)定的壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。（五） 支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類、金額、所在地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶和幣種等信息的監(jiān)測。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性風(fēng)險(xiǎn)并表管理的影響。（五）區(qū)分法人和集團(tuán)層面應(yīng)急計(jì)劃，并視需要針對重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。（七）在確定流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)水平，以及制定業(yè)務(wù)發(fā)展、財(cái)務(wù)和應(yīng)急計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試結(jié)果對上述內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，確保具有充足的日間流動性頭寸和相關(guān)融資安排，及時(shí)滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。（十四）股票價(jià)格下跌。（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資?，F(xiàn)金流測算和分析應(yīng)當(dāng)涵蓋資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流以及或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流，并充分考慮支付結(jié)算、代理和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。（七）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對其流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。（六）流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效。第十二條 商業(yè)銀行監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對董事會和高級管理層在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，至少每年一次向股東大會（股東）報(bào)告董事會和高級管理層在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。商業(yè)銀行負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)具備以下職能：（一）擬定流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準(zhǔn)。董事會可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會履行其部分職責(zé)。（三）有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）（征求意見稿）第一章 總 則 2第二章 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理 2 第一節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu) 3第二節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序 5第三節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制 6第四節(jié) 管理信息系統(tǒng) 11第三章 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 12第一節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 12第二節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 13第三節(jié) 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段 15第四章 附 則 18 附件1 關(guān)于流動性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說明 附件2 關(guān)于流動性覆蓋率的說明附件3 關(guān)于流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)的說明附件4 關(guān)于外資銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。（二）完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（五）其他有關(guān)職責(zé)。第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力、物力資源。第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵等相關(guān)制度中充分考慮流動性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。（五）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好制定書面的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。（六）應(yīng)急計(jì)劃。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計(jì)量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口。（五）批發(fā)或零售融資成本上升。（十三）信用評級下調(diào)。對超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）