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正文內(nèi)容

公司財(cái)務(wù)票據(jù)管理辦法(存儲(chǔ)版)

2025-05-12 01:34上一頁面

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【正文】 、若發(fā)票開具有誤,對(duì)開錯(cuò)的發(fā)票收據(jù)應(yīng)在各聯(lián)加蓋“作廢”印章后,交財(cái)務(wù)副負(fù)責(zé)人到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行核銷。、對(duì)于發(fā)票的購買,需由稅務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)使用情況進(jìn)行申請(qǐng),并及時(shí)登記。、費(fèi)用報(bào)銷審批單 經(jīng)辦人按財(cái)務(wù)要求粘貼好票據(jù),認(rèn)真填寫項(xiàng)目名稱、報(bào)銷內(nèi)容、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)(大寫),按公司審批流程進(jìn)行審批簽字完成后,財(cái)務(wù)部按財(cái)務(wù)制度報(bào)銷。對(duì)其需要開具稅務(wù)發(fā)票的工程,要填寫發(fā)票開票審批單,先經(jīng)分管副總審核后報(bào)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字后,稅務(wù)會(huì)計(jì)才能使用。、支票、支票購買回來后先由財(cái)務(wù)部副負(fù)責(zé)人建立支票登記簿,出納按照登記簿的內(nèi)容逐一填寫領(lǐng)用時(shí)間、支票種類、份數(shù)、訖止編號(hào)(連續(xù)編號(hào))、領(lǐng)用人姓名、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后領(lǐng)用;、出納接到已審核后的費(fèi)用報(bào)銷審批單或費(fèi)用支付申請(qǐng)表后,按照費(fèi)用報(bào)銷審批單“核定付款類別”的批示啟用現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票。同時(shí)還應(yīng)及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、現(xiàn)金領(lǐng)用日記賬、銀行往來日記賬。、對(duì)開具的發(fā)票應(yīng)在發(fā)票使用登記薄
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