【正文】 應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和具體分析填列。 (3). 采購(gòu)申請(qǐng)一式四聯(lián)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，第一聯(lián)留于總經(jīng)理，第 二聯(lián)交財(cái)務(wù)長(zhǎng)，第三聯(lián)交品管部，第四聯(lián)留存采購(gòu)部。原材料收貨時(shí)的 收貨報(bào)告的開(kāi)立，須以生效后的采購(gòu)申請(qǐng)單作為原材料收貨 報(bào)告開(kāi)立的依據(jù)。 (3). 原材料運(yùn)輸保險(xiǎn)須由本公司向保險(xiǎn)公司辦理。 . 銷(xiāo)售現(xiàn)金流入和采購(gòu)現(xiàn)金流出的時(shí)間性控制 (1). 銷(xiāo)售信用政策是建立在穩(wěn)定的銷(xiāo)售現(xiàn)金流入的基礎(chǔ)上進(jìn)行的， 即資金的回籠量應(yīng)隨著賒銷(xiāo)而增加。 (3). ‘供應(yīng)商基本情況表’檔案 (a). ‘供應(yīng)商基本情況表’應(yīng)根據(jù)交易記錄隨機(jī)登記。 (8). 原材料采購(gòu)損耗檔案 (a). 異地采購(gòu)損耗分析 . 異地原材料采購(gòu)分析。 (d).‘付款申請(qǐng)’一式二聯(lián)，第一聯(lián)交財(cái)會(huì)部，第二聯(lián)申請(qǐng)人留存。 (b). 若運(yùn)輸出險(xiǎn)，在通知和委托本地保險(xiǎn)公司勘查時(shí)，進(jìn)行復(fù)檢。 (4). 對(duì)采購(gòu)結(jié)算方式作出對(duì)比分析。 (5). 提貨開(kāi)始后，在提貨地的港/站地磅過(guò)磅前，由品管人員對(duì)貨車(chē) 裝運(yùn)的原料作30％抽樣檢查 ，對(duì)不合格的原料作退回處理。 . 異地提貨原材料的品質(zhì)保證 (1). 品管部必須派經(jīng)驗(yàn)豐富的品管技術(shù)人員前往提貨地點(diǎn)對(duì)供應(yīng)商的 原材料庫(kù)存進(jìn)行100％抽檢。 (c). 過(guò)磅檢查 a. 作兩次過(guò)磅記錄，檢查其差異。原材料運(yùn)輸保險(xiǎn)應(yīng)全額保險(xiǎn)。 (4).‘付款申請(qǐng)單’ 付款申請(qǐng)單的格式，. (12) 的說(shuō)明。對(duì)轉(zhuǎn)運(yùn)過(guò)程中發(fā)生的泄漏原料，在裝袋、 裝車(chē)后，應(yīng)記錄在 ‘原材料裝車(chē) / 船記錄’之中。 (3).‘異地提貨報(bào)告’是檢查異地提貨工作情況的一攬性報(bào)告， 是 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議決議執(zhí)行報(bào)告之一。 (5). 到貨后，品管部應(yīng)立即組織對(duì)原材料的品質(zhì)進(jìn)行復(fù)查。 . 異地提貨報(bào)告 (1). 采購(gòu)部業(yè)務(wù)主管將異地提貨過(guò)程的各項(xiàng)記錄和資料匯總后，填制 在‘異地提貨報(bào)告’上。裝船或裝車(chē)完畢的實(shí)收總數(shù)即為接合同購(gòu) 買(mǎi)原料的應(yīng)付款數(shù)量。為保證貨款的安 全性，原則上必須在提貨地點(diǎn)的銀行設(shè)置銀行專(zhuān)戶，并與提貨 地點(diǎn)的銀行約定公司將款項(xiàng)劃入后，未經(jīng)財(cái)務(wù)長(zhǎng)通知提貨地點(diǎn) 銀行付款，當(dāng)?shù)劂y行不得將款項(xiàng)劃至供應(yīng)商的帳號(hào)。 (b).‘計(jì)量設(shè)備外檢情況記錄’一式三聯(lián)，由公司采購(gòu)部檢測(cè)人 員填寫(xiě)后，交采購(gòu)負(fù)責(zé)人核簽后，將第一聯(lián)交財(cái)會(huì)部，第二 聯(lián)將交品管部，第三聯(lián)留存采購(gòu)部。 (b). 自檢過(guò)程應(yīng)選定標(biāo)準(zhǔn)稱(chēng)重物 a. 標(biāo)準(zhǔn)法碼 b. 標(biāo)準(zhǔn)載重物品。 (10). 裝船或裝車(chē)完畢后，根據(jù)‘原材料裝車(chē) / 船情況記錄’和‘地 磅單’裝運(yùn)數(shù)量，及應(yīng)扣減項(xiàng)目結(jié)算后，予以支付貨款。 (4). 在異地提貨時(shí)，如采用錢(qián)貨兩訖的交貨付款形式，采購(gòu)部根據(jù)合 同和異地原材料檢驗(yàn)的數(shù)量辦理付款申請(qǐng) (錢(qián)貨兩訖的情況，是指 在提貨地點(diǎn)提貨后付款的形式)。 (2). 對(duì)原材料供應(yīng)地點(diǎn)和數(shù)量作出對(duì)比分析。 (c). 該‘品質(zhì)分析報(bào)告’亦可作為產(chǎn)成品的品質(zhì)分析報(bào)告，填制 完成后留存第二聯(lián)，將第一聯(lián)交生產(chǎn)部。 (b). 財(cái)會(huì)部門(mén)根據(jù)采購(gòu)合同，并結(jié)合實(shí)際供貨情況予以核批。 (7). 原材料安全庫(kù)存分析表檔案 (a).‘原材料安全庫(kù)存分析表’的特點(diǎn)是由采購(gòu)、生產(chǎn)、品管、 財(cái)會(huì)部都可在采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議上發(fā)表自己的分析意見(jiàn)，以保 證生產(chǎn)的正常進(jìn)行，避免原材料的積壓。 . 原材料采購(gòu)資料的建立與管理 . 采購(gòu)部資料的建立與管理 (1). 采購(gòu)申請(qǐng)檔案 。 . 采購(gòu)費(fèi)用的控制 . 采購(gòu)費(fèi)用預(yù)算目標(biāo)設(shè)定 . 實(shí)際費(fèi)用與預(yù)算相比較 . 單位數(shù)量費(fèi)用的分析與比較 . 采購(gòu)損耗的對(duì)比分析 . 采購(gòu)資金成本控制 . 采購(gòu)原材料專(zhuān)項(xiàng)貸款的利息支出合理性控制 (1). 為采購(gòu)原材料而向銀行舉借的貨款，必須在作出采購(gòu)決策前做 出分析，供采購(gòu)委員會(huì)討論。 . 財(cái)會(huì)部會(huì)簽控制要點(diǎn) (1). 應(yīng)要求采購(gòu)部主管在“采購(gòu)申請(qǐng)”表上對(duì)交貨地點(diǎn)的確定理由， 作出分析說(shuō)明。 (d). 必須有供應(yīng)商單位的法定代表人簽字；若供應(yīng)商單位法定代 表人授權(quán)代理人在合同上簽字，采購(gòu)部必須向供應(yīng)商索取授 權(quán)書(shū)，經(jīng)審核后交公司檔案室存檔。( 詳見(jiàn)圖表 2A , 4A ) . 總經(jīng)理核準(zhǔn)后的建檔追蹤與合同的簽定 (1). 總經(jīng)理根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)容，進(jìn)行修改與核定，并建立追蹤檔案， 以保證按期完成采購(gòu)任務(wù)。 . 采購(gòu)申請(qǐng) . 采購(gòu)申請(qǐng)依據(jù) 采購(gòu)業(yè)務(wù)每次發(fā)生時(shí)，包括向供應(yīng)商采購(gòu)原料、包裝物；向集 團(tuán)內(nèi)兄弟公司采購(gòu)的超級(jí)混合料，都必須填寫(xiě)“原材料采購(gòu)申請(qǐng)” 采購(gòu)申請(qǐng)應(yīng)依據(jù)采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議確定的供應(yīng)商或供應(yīng)商選擇范圍， 以及采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行編制。 . 年度、季度、月度采購(gòu)計(jì)劃 (1). 原材料采購(gòu)年度計(jì)劃 (a). 采購(gòu)部依據(jù)年度目標(biāo)生產(chǎn)量和原材料安全庫(kù)存編制原材料 采購(gòu)年度計(jì)劃。 4. 采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理與控制 ( 詳見(jiàn)圖表 1E, 1F, 1G ) 采購(gòu)業(yè)務(wù)首先依據(jù)與產(chǎn)銷(xiāo)狀況而予以確定，因此年度、季度、月度的 生產(chǎn)計(jì)劃 ( 包括內(nèi)部調(diào)撥量和庫(kù)存量 ) ，銷(xiāo)售計(jì)劃，是編制年、季、月采 購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)。 (f). 分析公司資金的流入、流出情況，確定資金實(shí)際需求量。 (3). 鍛練和提高了公司中上層管理人員的素質(zhì)和工作責(zé)任。 (9). 供應(yīng)商的信用分析資料； (10). 供應(yīng)商及公司的運(yùn)輸損耗資料； (11). 歷年來(lái)的氣象資料，以及近期的氣象預(yù)測(cè)資料，包括原材料采 購(gòu)地點(diǎn)和運(yùn)輸路線地區(qū)，原材料庫(kù)存地點(diǎn)的歷史氣象資料和氣 象預(yù)測(cè)資料； (12). 與兄弟公司、同行業(yè)公司在采購(gòu)管理水平、采購(gòu)數(shù)量、質(zhì)量、 價(jià)格、存貨上的比較分析資料。 . 原材料采購(gòu)批準(zhǔn)權(quán)限表 采購(gòu)批準(zhǔn)權(quán)限表由采購(gòu)委員會(huì)討論編制后，提交公司董事會(huì) 決定。 . 采購(gòu)委員會(huì)的會(huì)議決議和經(jīng)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)申請(qǐng)是行使采購(gòu) 權(quán)的前提。 . 原材料價(jià)格應(yīng)在同地區(qū)，同行業(yè)中保持較低的水平。 . 采購(gòu)委員會(huì)組織的運(yùn)行 ( 詳見(jiàn)圖表 1B ) . 定期召開(kāi)采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議 采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議是日常采購(gòu)管理工作之一，由會(huì)議討論決定采 購(gòu)委員會(huì)召開(kāi)會(huì)議的固定時(shí)間，并相應(yīng)的要求有關(guān)部門(mén)定期提供分 析資料，以供會(huì)議討論和決策。對(duì)每一項(xiàng)預(yù)付 款都應(yīng)在會(huì)議上專(zhuān)題研究，予以額度上的限制，以及作出既要 保證生產(chǎn)的需要，又要保證貨款安全的相應(yīng)對(duì)策。 . 原材料采購(gòu)須遵循“錢(qián)貨兩訖”的原則，嚴(yán)格控制原料預(yù)付貨款。 . 公司的總經(jīng)理是采購(gòu)委員會(huì)會(huì)議