財(cái)務(wù)報(bào)銷操作管理制度03(存儲(chǔ)版)
【正文】 誡；記過；記大過；開除。5) 分管公司領(lǐng)導(dǎo)：按審批權(quán)限審批并簽字；6) 財(cái)務(wù)總監(jiān)：a) 做出是否可以報(bào)銷的終審意見；b) 如果終審意見為不同意報(bào)銷，加注審核意見并報(bào)執(zhí)行總裁或總裁審核。3) 公司總裁本人的費(fèi)用支出：由執(zhí)行總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)名審批。項(xiàng)目所用設(shè)備、材料、輔料采購支出的報(bào)銷審批，按項(xiàng)目預(yù)算管理、合同管理等相關(guān)制度執(zhí)行。 如果責(zé)任中心的季度實(shí)際執(zhí)行結(jié)果偏離季度預(yù)算≥177。 審批人：指按照本制度規(guī)定有權(quán)進(jìn)行審批的各級(jí)主管和公司領(lǐng)導(dǎo)。6 費(fèi)用支出數(shù)額較大，經(jīng)辦人員墊付有困難時(shí)，可向財(cái)務(wù)部借款。12 本制度自發(fā)布之日起實(shí)行，以前的規(guī)定與本規(guī)定不符的，按本規(guī)定執(zhí)行。8 財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)以下情況，可拒絕報(bào)銷人的申請(qǐng)并報(bào)告有關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果視情節(jié)輕重對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰： 沒有有效的審批人簽字的； 審批人越權(quán)簽字或不按規(guī)定授權(quán)導(dǎo)致公司產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的，審批人要承擔(dān)直接責(zé)任； 申請(qǐng)人假冒審批人簽字的，申請(qǐng)人承擔(dān)直接責(zé)任； 有審批權(quán)的各級(jí)主管違反本制度第三條第2款的規(guī)定，將本人的費(fèi)用支出授意由下屬作為“經(jīng)辦人”，而自已作為審批人簽字的，該主管負(fù)主要直接責(zé)任；其代辦的下屬如果不如實(shí)旁注“代”或向財(cái)務(wù)部或內(nèi)部審計(jì)部匯報(bào)真實(shí)情況的，負(fù)連帶責(zé)任。4) 財(cái)務(wù)部經(jīng)理：簽字并提出審核意見。2) 有權(quán)審批的各級(jí)主管人員本人的費(fèi)用原則上應(yīng)由本人親自填寫支出申請(qǐng)或報(bào)銷單據(jù)，并報(bào)上一級(jí)主管審批
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1