反洗錢內(nèi)部審計制度(存儲版)
【正文】 的審計程序 ： （一） 了解被審計單位反洗錢內(nèi)部控制 情況 ； （二） 對反洗錢內(nèi)部控制的有效性進行 測試和 評價 ； （三） 根據(jù)評價結(jié)果 ,對反洗錢實施情況 進行實質(zhì)性測試。 第十九條 被審計單位 針對 反洗錢內(nèi)部審計 中 發(fā)現(xiàn)的問題 應(yīng) 提出整改措施并 負責(zé) 落實。 。 第十七條 審計人員 對反洗錢審計中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng) 編制審計 事實確認單 并 由被審計單位簽字確認。 第十一條 任何組織和個人不得 拒絕、阻礙 反洗錢 審計工作， 不得 轉(zhuǎn)移、隱匿、偽造、毀棄審計所需的資料或證明材料。 2 反洗錢內(nèi)部審計可以 進行 專項審計或 與公司其他審計項目結(jié)合進行。 第四條 內(nèi)審 部門 在 年度審計計劃 中 應(yīng)明確反洗錢審計內(nèi)容 ， 并 負責(zé)組織 實施 。被審計單位應(yīng)當(dāng)對其提供的材料的真實性負責(zé)。 經(jīng)辦 人員應(yīng)當(dāng) 根據(jù) 復(fù)核人員簽 署 的意見，及時修改完善工作底稿 ，并 保留修改痕跡。 第
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