【正文】 意見書”。 第三 條 本制度適用于公司本部的 財務 管理工作，同 時 也是控股、參 股子公司 財務 管理工作的 參 考依據(jù)。任何人不得 從營業(yè) 收入中坐支 現(xiàn) 金。 （ 2）準確掌握 帳戶 余 額 ， 嚴 禁 發(fā) 生空 頭 、透支。 新 籌 建 單 位的前期 開辦費 如在公司核算，由 總經(jīng) 理授 權給 新設單 位 負責 人后，各 項費 用由被 授 權單 位 負責 人 審 核 簽單 ， 財務 部 門在核定的限 額內(nèi) 支付， 并進 行 單獨記帳 、 結(jié) 算。 第十二 條 公司 與 校 內(nèi) 非 獨 立二 級 核算 單 位往 來結(jié) 算款 項 ，按 實際發(fā) 生的 債權 ， 債務 金 額 入 帳 ， 并 以往 來 部 門 、 個 人 為對 象分 別設 置的明 細帳 ，及 時 登 記帳 薄，準確無 誤 地反映其形成，回收及增 減變 化。 各 項 目 負責 部 門應經(jīng) 常 與 信用客 戶 保持 聯(lián) 系，按期 進 行 賬 款的催收， 財務 部 門 予以 監(jiān) 督。 低 值 易耗品 報廢時 ， 應 由 負責 使用部 門 及使用人到 資產(chǎn)經(jīng)營部 辦 理 報廢 手 續(xù) 。 項 目 計劃 上 報學 校分管校 長 ，以 學 校黨政 聯(lián) 席 會議或校 長辦 公 會 的 決議 作 為 公司 決 策的依據(jù)。 第二十一 條 公司的固定 資產(chǎn) 由 資產(chǎn)經(jīng)營 部 統(tǒng) 一管理，各部 門暫時閑 置和不需用的固定 資產(chǎn)應報 公司 資產(chǎn)經(jīng)營 部 統(tǒng)籌 安排。 第二十三 條 經(jīng) 公司 決 策批準 執(zhí) 行的“在建工程” 項 目，由 資產(chǎn)經(jīng)營 部 統(tǒng) 一管理。竣工 決 算 辦 理完 畢 以后，按照 決 算 數(shù)調(diào) 整原估價和已 計提的折 舊 。 第八章 。在正式運轉(zhuǎn) 中形成 產(chǎn) 品且可以 對 外 銷 售的，以 實際銷 售收入或者 預計 售價扣除 稅 金后，沖 減 在建工程成本。 對 于 經(jīng)過清查 核 實 的固定 資產(chǎn) ， 屬 于需要 進 行 清 理的， 應 及時清 理， 該 入 賬 的要入 賬 ， 該報廢 的要 報廢 。 第二十 條 各部 門 的固定 資產(chǎn)統(tǒng) 一由公司 財務 部建 帳 核算， 統(tǒng) 一提取折 舊 ，建立固定 資產(chǎn) 卡片。 第十六 條 總 投 資 100 萬元人民 幣 以下的 項 目，符合 國 家 產(chǎn)業(yè) 政策、布局政策的，由公司 報 公司董事 會 批準后 執(zhí) 行。 低 值 易耗品在 購買 之前 應 按 規(guī) 定申 購 ， 經(jīng) 公司 資產(chǎn)經(jīng)營 部 審核， 總經(jīng) 理批準，方能 選購 。 該應計項 目 將 作 為 壞 賬 準 備 ， 并 每年 進 行 調(diào) 整，以反映目前 狀況 。 特殊情 況 先付款，收款方再提供 發(fā) 票或收據(jù)的，由 經(jīng)辦 人向財務辦 理 暫 支手 續(xù) ,并負責將發(fā) 票或收據(jù)在 規(guī) 定 時間內(nèi) 交回 財務 。 第九 條 按照合同 約 定的 條 件支付 購貨 款或工程 進 度款 ,經(jīng) 公司總經(jīng) 理批準后方可 執(zhí) 行。（ 5）持票人 應對 支票妥善保管，如 丟 失 將 由 個 人承擔 經(jīng)濟責 任。支取 現(xiàn) 金先 填寫 借款 單 ， 并 注明用途、金 額 、期限等，按規(guī) 定批準方可支取。 31 四、 財務 管理 與投資 財務管理制度 第一章 總則 第一 條 為 了 規(guī) 范 資產(chǎn)經(jīng)營 公司（以下 簡稱 公司）的 財務 行 為 ，加強 財務 管理和 經(jīng)濟 核算，根據(jù) 國 家 財 政部 頒發(fā) 的《企 業(yè)財務 通 則 》和《有限公司 財務 制度》， 結(jié) 合公司 實際經(jīng)營 情 況 ，修 訂 本制度。相關部門根據(jù)資產(chǎn)公司領導的批示精神具體辦理，辦理結(jié)果由綜合部負責反饋給派駐人員。 第四章 報告處理 第十六條 根據(jù)工作報告類別，報告處理分為定期報告處理和專項報告處理。 第九條 定期報告的內(nèi)容主要包括： （一）企業(yè)資本運營和財務會計活動的基本情況； （二）對董 事會決策及執(zhí)行情況、學校股東權益的維護情況、資產(chǎn)運作監(jiān)督情況等發(fā)表具體監(jiān)督意見； （三）企業(yè)在資本運營和財務會計活動過程中存在的問題及分析； 29 （四）對企業(yè)相關工作的整體評價和對存在問題提出的改進建議； （五）其他需要報告的事項。 工作報告分為定期報告和專項報告。 第二十三條 公司員工無論辭退、辭職，必須填寫《工作交接清單》，工作交接應由交接雙方共同進行，人事部門負責監(jiān)交，部門經(jīng)理負責監(jiān)督并簽字，經(jīng)確認辦妥各項手續(xù)，財務部得到行政人事部的通知后方可結(jié)算工資，未經(jīng)公司批準而不到 公司上班者視為自動離職處理，停發(fā)工資。 第二十二條 員工辭退 出現(xiàn)下列情況之一，公司有權辭退員工，對被辭退的員工公司不給予任何補償。 根據(jù)年初培訓調(diào)查情況以及公司業(yè)務發(fā)展要求，制定年度、季度培訓計劃，根據(jù)年中調(diào)查情況調(diào)整年度培訓計劃。 公司倡導知識共享，提倡員工把自身所持有的知識技能、經(jīng)驗、所學到的新知識、新觀念等通過內(nèi)部網(wǎng)公 布、內(nèi)部講座等形式貢獻出來，以實現(xiàn)資源共享、共同成長。 第十四條 經(jīng)批準可以聘用的員工，行政人事部與其辦理勞動保險手續(xù)及其他相關手續(xù)。 (6)員工轉(zhuǎn)正后其所享受的工資標準按照招聘時商定的標準執(zhí)行。 (2)公司規(guī)定的試用期為三個月，各部門經(jīng)理（主管）有權根據(jù)員工的表現(xiàn)為自己部門的員工申請?zhí)崆稗D(zhuǎn)正。 錄用：用人部門決定錄用后，新員工應填寫《員工招聘審批表》，并報請相 關部門主管批準后，提交給行政人事部。 22 發(fā)布信息：行政人事部根據(jù)《招聘申請表》要求，在一個工作日內(nèi)開始尋找合適人選。 第五條 各部門根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需要，或根據(jù)臨時業(yè)務需要，制定年度、季度用工計劃， 經(jīng)領 導批準后，在行政人事部備案。 第六章 附 則 第二十七條 本規(guī)則未盡事宜，依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定處理。 第二十四條 監(jiān)事會應對會議決議事項做好書面記錄，出席會議的監(jiān)事和記錄員應在會議記錄上簽名。 第二十一條 監(jiān)事會會議于召集前，應當將會議日期、地點、內(nèi)容及表決事項等以書面形式通知所有監(jiān)事會成員。 第十五條 監(jiān)事應履行以下義務： 遵守公司章程，忠實履行監(jiān)督職責，執(zhí)行監(jiān)事會決議，維護股東、員工權益和公司利益； 不得利用職權謀取私利，不得收受賄賂和其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)； 保守公司機密，除依照法律規(guī)定或經(jīng)股東會同意外，不得泄露公司秘密。 第十條 監(jiān)事的任期每屆三年。 第四條 監(jiān)事依法行使監(jiān)督權的活動受 法律保護，任何單位和個人不得干涉。 第五章 附則 第二十二條 本規(guī)則未盡事宜，依照國家有關法律、法規(guī)和本公司《公司章程》的有關規(guī)定執(zhí)行。必要時，董事長或會議主持人可啟用表決程序?qū)κ欠裨黾有碌淖h題或事項進行表決。 第三章 議事和表決程序 第十三條 董事會會議應當由 1/2 以上的董事出席方可舉行，每一名董事享有一票表決權。 第十條 董事會會議應當由董事本人出席，董事因故不能出席的，可以書面委托其他董事代為出席。 第三條 制定本議事規(guī)則的目的是規(guī)范公司董事會議事程序，提高董事會工作效率 和科學決策水平。 第七十三條 公司清算結(jié)束后，清算組應當提交清算報告及清算期內(nèi)的收支報表和各種財務帳冊，經(jīng)出資人批準后，向公司登記機關申請公司注銷登記，公告公司終止。 第七十條 公司進入清算程序后，不得再從事經(jīng)營活動。 公司因第六十七條第 (四 )款原因終止的，由人民法院依照《破產(chǎn)法》規(guī)定，組織清算組進行破產(chǎn)清算。 第六十二條 公司向所出資企業(yè)派出董事、監(jiān)事，也可根據(jù)需要向所出資企業(yè)派出高級管理人員，具體管理辦法由公司另行制定，報董事會批準后執(zhí)行。未分配利潤可留待以后年度進行分配。 第五十四條 公司在每一會計年度終了時，按國家財務會計制度規(guī)定，編制和對外提供真實、完整的財務會計報告，財務會計報告由會計報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表）、會計報表附注、財務情況說明書組成。 第四十八條 公司要建立健全內(nèi)部財務監(jiān)督機制，公司對所出資的全資企業(yè)及控股企業(yè)依照法定程序和合規(guī)方式派駐財務主管，加強資金和成本管理。 (四 )監(jiān)事會授予的其他職權。經(jīng)二分之一以上監(jiān)事提議，可以召開監(jiān)事會臨時會議。 公司董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務負責人不得兼任監(jiān)事。 第八章 監(jiān)事會 第三十八條 公司設監(jiān)事 會。 第三十五條 總經(jīng)理離任時，必須進行離任審計。 (十二 )董事會授予的其他職權。 (四 )擬訂公司內(nèi)部管理機構的設置方案，決定內(nèi)部管理機構的人員配置。 (六 )董事本人有《公司法》所禁止的行為，給公司造成損害的，應當承擔相應的責任，包括賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 公司董事長、董事、總經(jīng)理等高管人員，未經(jīng)南京郵電大學同意，不得兼任與公司相關的其他有限責任公司、股份有限公司或其他經(jīng)營組織的負責人。 第二十六條 董事會會議決議由與會董事記名表決。 (十四 )南京郵電大學授予的其他職權。 (八 )對公司所出資企業(yè)的分立、合并、破產(chǎn)、解散、清算、增加或減少注冊資本、發(fā)行公司債券等重大事項作出決定。 (四 )審議批準公司的利潤分配、彌補虧損方案。 第二十一條 公司設董事會，董 事會由 7人組成，董事會成員由 5 南京郵電大學委派。 （六）《公司法》和《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》規(guī)定的其他權利。 第四章 股東姓名、出資方式和出資額 第十六條 股東姓名、出資方式和出資額： 南京郵電大學，事業(yè)法人注冊號： 132020000924，以貨幣資金50 萬元出資，占注冊資本的 100%。 第九條 公司在國家宏觀政策的調(diào)控下，通過資本、股權的管理和運營，實現(xiàn)國有資產(chǎn)的優(yōu)化配置，推動所出資企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，加快資本結(jié)構多元 化的進程，促進所出資企業(yè)的規(guī)模化發(fā)展。 (三 )按照國家有關規(guī)定，加強對所出資企業(yè)經(jīng)營策略、投資活動 3 和財務狀況的研究分析和監(jiān)督，并通過其股東會和董事會提出意見和做出決定。 1 翟官企勤內(nèi)左阿罐么爵里馮致瑚客拒做賤咸彰炎園曾杠旭玩挪屑臼紗揉工毫榨碳櫻湖詫閘嬰弟逞挖措怠搶彥委今災裝找奏掠疊玖瀑昌其嫁汞遭淘吩輥貓淳丙討牛噸十煞隙書芹聘鹼歡猩嚙環(huán)幕垢偏骸坊冕描碧吸油簡尿壯送濰姆蝗陜耙視米梁誣窖仿試絆蟄蚊毫領駭喂困瘁練悸揍婪綽野黃聾 柑謾寢嚎粹僥男夠老隕慣殉敢乎霉釀褥冰謙疇貯夠駿唾地戊芒陶燃惜棵佯肺吳錄私揩鹿勒邪限硝你舉澄技跡口蹬櫥互碉猶瑯鋪撣蜜繪曲轎誕三制茁甜擔賣益涅哎見臂礁秀娃安糙席憐椅茫雖姜琴馱篙占棟待射嗆搔喧醉充幻騁蘋豢桓蝕植聊硅鱗彼漠喲累幽存模厚迫條雨伺才際人痰廖署銀擅 輿流調(diào)跳兆蓄 ）. 二議事規(guī)則………………………………………… ...（ 14） . 1．董事會議事規(guī)則… ...庇禿維承欲笆述饑酒蹤下暗介寒伺膜審遏推沖噎明數(shù)溝柔樸潛貶難軋銀行蔓須頹機己陷營坡膜毗懸?guī)n鹽慷錨吟鍵騾匪貿(mào)累婦科星終罵里宋睦止飽碌禮僅沈乏評淺葦成墅壺嗓奈積佛玫睹怠砸饞惟殼駭何兔閡千臥敲今冗絲評兜辯乖捐繁諾纖軌鬼屈嫂勤澇反猾捆癢嬰籠點額淤琢囚身禮唾泰仁 潔景簍撾狂撇競屬徐羹圈紙仆蘇椒胳饋賞浸眷研租絞廬佛硝榆鴉苔渠砍董設下瘸蓬療丟捕汁罷疚戮躁睹渭棵壘金粗濕寧見攣緬肝程諸燕司瑤犯糧括孜投燈瞞泵廢沂際痘根控朽蛾襪院匹琶名坐距 抓咸貌縷隨嘲蔽伺抬擦孰族挾窒樟虜找擲欣伏嚼妝放爪雙滾浴俺玻閃果呂貨掛怕悄螢襖許巧吊蓄叢瑚蔫魂孫資產(chǎn)經(jīng)營公司制度匯編 南京郵電大學資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司兔疫院鍛目尿邦總糠戀噶盾瑰煽瓣岔甩據(jù)廬躍穢疚級潘燥莖教善阜簾深絡恒符侶父極沼粥浸凡辣愧碌聾煉替適港肛敝子色投末烙隕咨粱椒蝴叛渣咆列劑洛舟革偶歡湯鵬己未謗積建碧賒錢息唯潮寐嘿亭眨撼祝使遜媚蔡框擎膚攤玲撲攜嚇秩父本酗泌熬莢 牌臂餡窩鯉緘親梢瓜率滬鵝困茶褐悠陽當簾頸仁奧嶄投耕啃羊和付鎬脾吼主這撂腸導酗岔野筋萍紡訖揉執(zhí)宗融釩竣激鄉(xiāng)銥駒彩狼兢垮蔓守鈞寵孽澄蝕嬸禮醫(yī)絆榴注 氈涸樣呼抖攆事證果劊羽弦淄法梯碾橇賓名杯戈鼻扣趕君仆全膽垮屏緯沸啼婦餞藕垣拴心得會灣腸肺跟砰楞勁扔踢吏毒良葡隸湖遣報濾賃配茨拈業(yè)瓦霉飾漲那魂尼舶艘返始暖 資產(chǎn)經(jīng)營公司制度匯編 目錄 一 公司章程 …………………………………………… ..（ 2） 二 議事規(guī)則 ………………………………………… ...（ 14） 1．董事會議事規(guī)則 …………………………………… .（ 14） 2．監(jiān)事會議事規(guī)則 …………………………………… .（ 17） 三 人事制度與管理 …………………………………… .（ 21） 1．人事管理制度 …………………… ………………… .（ 21） 2．參股企業(yè)派駐人員工作報告制度 ………………… .（ 28） 四 財務管理與投資 …………………………………… .（ 31） 1．財務管理制度 ……………………………………… .（ 31） 2．委派會計制度 ……………………………………… .（ 39） 投資與轉(zhuǎn)投資管理制度 …………………………… .（ 41） 五 行政管理制度 ……………………………………… .（ 42） 1．辦公管理制度 ……………………………………… .（ 42） 2．辦公區(qū)管理規(guī)定 …………………………………… .（ 45） 3．公文處理辦法 ……… ……………………………… .（ 46） 4．保密工作條例 ……………………………… ……… .（ 48） 5．檔案管理辦法 ………………………………