【正文】 出資金，黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等 。 交易方式 的不同，外匯交易可以分為 即期 和 遠(yuǎn)期 外匯交易。 理財(cái)計(jì)劃是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的一種，同時(shí)也是公司理財(cái)業(yè)務(wù)的一種， 在公司理財(cái)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行可以通過向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃，為金融消費(fèi)者提供更豐富的投資工具， 公司理財(cái)業(yè)務(wù) 種類： 現(xiàn)金管理 服務(wù)與 投資理財(cái)服務(wù) ； 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù) 按管理運(yùn)作方式 分為：理財(cái)顧問與綜合理財(cái)服務(wù)（分為私人銀行銀行業(yè)務(wù)與理財(cái)計(jì)劃），個(gè)人理財(cái)工具：銀行、證券、證券投資基金、金融衍生品、保險(xiǎn)、信托與其他 項(xiàng)目評(píng)估 、企業(yè) 信用等級(jí)評(píng)估 、 驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金 、 資金證明、企業(yè)管理咨詢 等。 幣種 和具體 管理方式 不同之外，有許多 共同點(diǎn) ：都是存款人將資金存入銀行的 信用行為 ，都可按存款期限分為 活期和定期存款 ，按客戶類型分為 個(gè)人和單位 存款等， 流動(dòng)資金 貸款、 流動(dòng) 資金 循環(huán) 貸款和 法人賬戶透支 等。 短期 、 債券 、 外匯 和 衍生品 業(yè)務(wù)。 公司理財(cái)業(yè)務(wù)中，銀行利用 的是技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢(shì)， 管理運(yùn)作 的是 客戶資金 ，而非 自有資金 。 ，銀團(tuán)貸款可分為 國(guó)內(nèi) 和 國(guó)際 銀團(tuán)貸款。 7.《新資本協(xié)議》仍將 資本充足率 作為保證穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的 核心指標(biāo) 。 2. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率 風(fēng)險(xiǎn)、 匯率 風(fēng)險(xiǎn)、 股價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)和 商品價(jià)格 風(fēng)險(xiǎn) ：風(fēng)險(xiǎn) 專家調(diào)查列舉 法， 資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法 ， 情景分析法 ， 分解分析法 ， 失誤樹分析法 ?！栋腿麪栙Y本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括：將 資本充足率作為 保證 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的 核心指標(biāo) 、將銀行資本分為 核心資本和附屬資本 兩類 7. 《新資本協(xié)議》要銀行披露： 資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞口及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過程 等。 公務(wù)員 和行政機(jī)關(guān)任命的 其他 人員違反 行政紀(jì)律 的行為給予的行政制裁措施。 債權(quán) 為限。以公司的 內(nèi)部管轄關(guān)系 為標(biāo)準(zhǔn)，公司分為 總公司和分公司 。 超過面值 的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的 溢價(jià)款 以 及 國(guó)務(wù)院財(cái)政部門 規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列 為公司 資本公積金；公積金 用于 彌 補(bǔ)虧損、擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 或者 轉(zhuǎn)增資本 。 64. 匯票 是 出票人 簽發(fā)的，委托 付款人 在見票時(shí)或在指定日期 無條件 支付確定的金額給 收款 人或持票人 的票據(jù)。 ，實(shí)行下限管理，允許金融機(jī)構(gòu)上浮貸款 利率 貨幣管理制度 ，既包括對(duì)本幣的管理制度，也包括在本國(guó)流通的外幣的管理制度。票據(jù)詐騙罪的主觀方面是故意，并且 必須具有非法占有目的 。 ：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。 完全民事行為能力 和 民事權(quán)利能力 。 ：章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；股東會(huì)或者股東大會(huì)決議解散；因公司合并或者分立需要解散的； 公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照 /責(zé)令關(guān)閉或被撤銷以及人民法院予以解散的，應(yīng)當(dāng)解散。 融管理秩序罪，是指違反國(guó)家對(duì) 金融市場(chǎng)監(jiān)管、管理 的法律法規(guī)，從事危害國(guó)家對(duì)貨 幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理、銀行管理的 活動(dòng)，破壞金融市場(chǎng)秩序 ， 金額較大或情節(jié)嚴(yán)重 的行為。 ，合同成立 。以 外部控制或附屬關(guān)系 為標(biāo)準(zhǔn)，可分為 母公司和子公司 。 “專業(yè)勝任”是指 具備崗位 所需的專業(yè)知識(shí)、資格與能力。 “誠(chéng)實(shí)信用”原則。 2. “利益沖突”原則要求從業(yè)人員本人及其親屬購(gòu)買其所在機(jī)構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品，或者接受其所在機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分所在機(jī)構(gòu)利益與個(gè)人利益，不得利用本職工作便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費(fèi)者的條件或價(jià)格與其所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。 12. “禁止賄賂及不當(dāng)便利”原則規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員不得無償將所在機(jī)構(gòu)交通工具交 由監(jiān)管人員使用。資本市場(chǎng)是指以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，長(zhǎng)期國(guó)債屬于長(zhǎng)期金融工具。 ，銀行最主要的資金來源是存款，最主要的資金運(yùn)用是貸款 風(fēng)險(xiǎn)管理 ，但也有客戶委托銀行進(jìn)行不以風(fēng)險(xiǎn)管理為目的的投機(jī)或炒作交易，并不能確保交易總是會(huì)降低風(fēng)險(xiǎn)。 :（一）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員任職資格（二）禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員從事銀行業(yè)工作 （三）追究刑事責(zé)任 買賣金融債券 。 ： 誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)。 ROE=凈利潤(rùn) /股東權(quán)益，資產(chǎn)利潤(rùn)率 ROA=凈利潤(rùn) /總資產(chǎn)。” 、可疑和損失三類稱為“不良貸款” 集中授權(quán)管理 （自上而下分配放貸權(quán)力）、 統(tǒng)一授信管理 （ 控制融資總量 及不同行業(yè)不同企業(yè)的 融資額度 ）、 審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制 相結(jié)合，以切實(shí)防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn) 保障僅為持卡人的信用，沒有實(shí)物或第三方保障。 GDP 是衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。 6. “娛樂及便利”原則規(guī)定，邀請(qǐng)客戶進(jìn)行娛樂活動(dòng)或提供交通工具、旅行等方面的便利時(shí)應(yīng)當(dāng)不會(huì)讓接受人因此產(chǎn)生對(duì)交易的義務(wù)感。 ，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)同業(yè)。不應(yīng)當(dāng)幫助同事隱瞞違法行為，或者采取“事不關(guān)己、高高掛起”的態(tài)度 ,對(duì)違規(guī)行為首先應(yīng)當(dāng)及時(shí)提示、制止， 不能制止的，要及時(shí)進(jìn)行報(bào)告， 17. “爭(zhēng)議處理”原則要求對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。 違反金融管理法規(guī)，是金融犯罪成立的前提和基礎(chǔ)。 董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或者經(jīng)理 擔(dān)任，并依法登 記。 方式不合法 指行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格，但采取非法的方式吸收公眾存款 金融憑證 ，僅指 委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單 2. 重組失敗的，銀監(jiān)機(jī)構(gòu)可以決定 終止重組 ，而由 法院 宣告破產(chǎn) 3. 行政處罰是行政機(jī)關(guān)對(duì)犯有 輕微違 法 行為， 尚不構(gòu)成犯罪 的公民、法人或其他組織的一種法律制裁，是追究 行政責(zé)任 的形式之一 ， 債務(wù)人 根據(jù)法定事由， 對(duì)抗債權(quán)人行使請(qǐng)求權(quán)的權(quán)利 15. 合同的書面形式是指 合同書、信件和數(shù)據(jù)電文 （包括電報(bào)、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件）等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。 ：掛失止付、公示催告、提起訴訟。合同期限屆滿或超出期限，則合同失效，而非撤銷。 19. 借款人在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)，而不是自主決定向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)，借款人不得用貸款在 有價(jià)證券、期貨 等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)，這是對(duì)借款人的限制 、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票， ，法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的分支機(jī)構(gòu)屬于非法人組織 ：（ 1）行為人具有相應(yīng)的 民事行為能力 ；（ 2） 意思表示真實(shí) ；（ 3） 不違 反 法 律法規(guī)強(qiáng)行性規(guī)定或者損害社會(huì)公共利益。 ，可以區(qū)別不同情形，采取 紀(jì)律處分、警告、罰款 、取消任職資格、禁止從事銀行業(yè)工作 等， 9國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)調(diào)查可疑交易時(shí)，調(diào)查人員不得少于 2人，并出示合法證件和國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)出具的調(diào)查通知書否則有權(quán)拒絕調(diào)查。 ，侵吞、竊取、騙取或者利用其他手段非法占有 公共財(cái)物 的行為。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消滅的，抵押權(quán)也消滅 。 ，對(duì)該特定財(cái)產(chǎn) 優(yōu)先受償 。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算事務(wù)移交給人民法院。 。借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力并且未提供適當(dāng)擔(dān)保的，貸款人可以解除合同。為了實(shí)施貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，人行保留部分監(jiān)管職責(zé) ，即直接檢查監(jiān)督權(quán)原本就有，并非開始行使 信用危機(jī) ，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀監(jiān)可以實(shí)行 接管 。 5.《新資本協(xié)議》新增：（ 1）在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，新增對(duì) 操作風(fēng)險(xiǎn) 的資本要求（具體指：在資本充足率的計(jì)算公式中 全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn) 的資本要求； 引入 了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法 ）。 ， 產(chǎn)品創(chuàng)新 最能為客戶直接觀察和感覺到，在 機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，主要實(shí)現(xiàn)“ 部門銀行 ”向“ 流程銀行 ”的轉(zhuǎn)變， “ 信息充分披露 原則”，為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須對(duì)創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分，予以充分披露。 監(jiān)事會(huì) 應(yīng)當(dāng) 全面了解 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等，股東大會(huì) 確定銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的 控制原則 ， 權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)來實(shí)現(xiàn)的，而不是賦予其否決權(quán)。 ，商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀 ５ 行承 兌匯票。 ，也包括本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的兌換買賣。融資租賃保函和延期付款保函都屬于融資類保函， 7. 外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能存取，不能轉(zhuǎn)賬。手機(jī)銀行是銀行利用移動(dòng)電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)。備用信用證是 開證行 應(yīng) 借款 人 要求，以 放款人 作為信用證的 受益人 而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由 開證行 向受益人及時(shí)支付本利，實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)借款人的 擔(dān)保 30. 客戶授信額度按 授信形式分 為 貸款 、 開證 、 開立保函 、 開立銀行承兌匯票 、 貼現(xiàn) 、 進(jìn)出口保理 、 進(jìn)出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。 利率互換換利息 ， 不換本金 ，用于對(duì)沖 利率風(fēng)險(xiǎn) 。跟單 托收、出口托收、進(jìn)口托收都應(yīng)用于 貿(mào)易 結(jié)算 74. 代理業(yè)務(wù)包括：代收代付 業(yè)務(wù)、 代理銀行、證券、保險(xiǎn) 業(yè)務(wù)和 其他（指委托貸款與代銷開放式基金） 代理業(yè)務(wù)。 68. 看漲期權(quán)買方的最大損失為 期權(quán)費(fèi) 。 是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有 追索權(quán) 地對(duì) 信用證項(xiàng)下 或 出口托收 項(xiàng) 下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。貸款承諾業(yè)務(wù)是指銀行承諾在 未來某一日期 按照事先 約定的條件 向客戶提供約定 的 貸款業(yè)務(wù) 。 中央銀行票據(jù)屬 短期資金交易品種， 國(guó)債屬國(guó)家信用，在同一國(guó)家的各種債券中信用等級(jí)最高，因此 企業(yè)債和金融債的風(fēng)險(xiǎn)一般高于國(guó)債 ， 兌換價(jià)格 ,直接標(biāo)價(jià)法 是以一定單位的外幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算 應(yīng)付 出多少單位的 本幣 。 35. 貿(mào)易融資 是指銀行對(duì)進(jìn)口商或出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的 短期融資或信用便利。 相關(guān)的業(yè)務(wù)。 間接融資工具 ：銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單 周轉(zhuǎn) 和短期投資 ， 償還期短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小、收益率較低 ， 是一種可以在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量Ｍ 2 中。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的指標(biāo)。 17. 貨幣政策的 “ 三 大法寶 ” ：公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 、 存款準(zhǔn)備金 和 再貼現(xiàn)，《新資本協(xié)議》的三大支柱 ： 最低資本要求，外部監(jiān)管，市場(chǎng)約束 。 14. 銀行 貸款 是 間接融資 工具。 11． 三類危機(jī)處置： 已經(jīng)或可能信用危機(jī) ， 接管或促成重組 ； 違法 經(jīng)營(yíng)或 經(jīng)管不善的撤銷 ； 擅自設(shè)立 機(jī)構(gòu)或 非法從事 業(yè)務(wù) 取締 12監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中注意：對(duì)監(jiān)管與被管實(shí)施嚴(yán)格明確 問責(zé)制 ； 高效、節(jié)約使用監(jiān)管資源 13監(jiān)管措施中根據(jù)審慎監(jiān)管要求的有： 非現(xiàn)場(chǎng) 監(jiān)管與 現(xiàn)場(chǎng) 檢查 ： 股份制 與 城市 商業(yè)銀行 1. 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo) :經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡 2. 統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為 城鎮(zhèn)登記失業(yè)率 ，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比 4. 通貨膨脹率 是衡量 物價(jià)穩(wěn)定 的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。農(nóng)村資金互助社不得向 非社員 吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù) ： 獨(dú)資 銀行 ；中外 合資 銀行；外國(guó)銀行 分行 ；外國(guó)銀行 代表處 。銀監(jiān)會(huì)會(huì)員單位中注意有： 中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司 ： 經(jīng)營(yíng) 融資租賃 為主的 非銀行金融機(jī)構(gòu)。 :工商信貸和個(gè)人儲(chǔ)蓄 ； 農(nóng)行 :農(nóng)村金融 ； 中行 :經(jīng)營(yíng)并管理外匯 ；建行 ： 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)期信用 。 人行 PBC；銀監(jiān)會(huì) CBRC。 1 股東大會(huì) 作出 修改章程 、 增減注冊(cè)資本 的決議，以及公司 分并、分立、解散 或者 變更形式 的決議必須經(jīng)出席會(huì)議的股東 所持表決權(quán) 的 三分之二 以上通過。一般商業(yè)性助學(xué)貸款最長(zhǎng) 8年 貸款展期不超原貸期限 一半 ，累計(jì)不超過 3年 非金融企業(yè)短期融資券期限最長(zhǎng)不超過 365天 ，證券公司期限最長(zhǎng)不超過 91天 本票提示付款期限為 2個(gè)月 央行票據(jù)期限通常為 3個(gè)月、 6個(gè)月和 12月 1 普通高校每年的借款總額原則上按照在校生總數(shù) 20%的比例、每人每年 6,000 元 的標(biāo) 準(zhǔn) 項(xiàng)目貸款利率在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上可以 下浮 ，但不得超過 10%，上浮不作限制；對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。 29. 2020 年我國(guó)進(jìn)一步改革存款準(zhǔn)備金制度，實(shí)行差別存款準(zhǔn) 備金率制度。 90 年底滬、深證券交易所成立，標(biāo)志我國(guó) 股票市場(chǎng) 正式 形成 ，股票市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)。 建行 05 年在香港上市， 唯一沒有在上海上市 。 １ 1. 從 84 年起，人行 專門 行使央行的職能 1995 年 3 月 18 日通過《人行法》以法律形式確定； 2020 年 12 月 27 日《人行法修正案》，人行對(duì)銀行業(yè)金融