【正文】 的催討及交涉，其業(yè)務(wù)能力及投入程度有時(shí)并不理想，福費(fèi)廷更安全些，但遺憾的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進(jìn)行的?；刭?逆回購回購：指?jìng)蜃C券的賣方在賣出的同時(shí)承諾在指定時(shí)間按協(xié)議價(jià)格購回這筆債券。主要投資對(duì)象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。金融債我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券（在銀行間市場(chǎng)發(fā)行），發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請(qǐng)行政許可前需先獲得其監(jiān)管機(jī)構(gòu)的同意?；Q利率互換(利率掉期)是交易雙方在一定時(shí)期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動(dòng)利率互換。商業(yè)銀行應(yīng)在次級(jí)定期債務(wù)到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表中的“次級(jí)定期債務(wù)”項(xiàng)下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計(jì)。 2003年12月，中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《關(guān)于將次級(jí)定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》，決定增補(bǔ)我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，將符合規(guī)定條件的次級(jí)定期債務(wù)，計(jì)入銀行附屬資本。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實(shí)施流動(dòng)性管理、創(chuàng)造效益工具。2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。承兌人對(duì)承兌申請(qǐng)人給與承兌，即是給了申請(qǐng)人一個(gè)遠(yuǎn)期信貸承諾，并向任一正當(dāng)持票人保證，如果在匯票到期時(shí)申請(qǐng)人的存款賬戶余額達(dá)不到匯票的金額， 承兌人負(fù)有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個(gè)月。開戶銀行同意后，按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費(fèi))、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級(jí)較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，主要貼現(xiàn)對(duì)象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的權(quán)利時(shí)效為自到期日起二年。收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、請(qǐng)求付款(在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。商業(yè)匯票：出票人一般是企業(yè)。交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。跟單托收：附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。信用卡透支分為個(gè)人卡透支（每月不超過5萬元含等值外幣，貸記卡持卡人的非現(xiàn)金交易透支可享受最長60天的免息還款期和最低還款額，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡行批準(zhǔn)的信用額度用卡則不再享受免息還款期。主要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)指代理機(jī)構(gòu)接受保險(xiǎn)公司的委托，代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動(dòng)。證券投資基金開放式基金其他基金托管業(yè)務(wù)：指除開放式和封閉式基金托管業(yè)務(wù)以外的基金托管業(yè)務(wù)，包括全國社會(huì)保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等。投資者也不可以進(jìn)行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺(tái)市場(chǎng)公開轉(zhuǎn)讓，其轉(zhuǎn)讓價(jià)格由市場(chǎng)供求決定?；鸩豢哨H回，無須提取準(zhǔn)備金，能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長期投資，取得長期經(jīng)營績(jī)效。關(guān)稅保函為進(jìn)出口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保。銀行在出具保函時(shí)應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險(xiǎn)。如果此合同的內(nèi)容不全面，會(huì)給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請(qǐng)，向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準(zhǔn)，而不再受基礎(chǔ)合同的影響?！　∫娝骷锤侗：秀y行的責(zé)任。(1)根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。代位求償權(quán)除基礎(chǔ)合同權(quán)利外，還包括受益人所擁有的各種擔(dān)保物權(quán)或?qū)ν鉃楸粨?dān)保人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的其他人的追償權(quán)，如在委托人的財(cái)產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)和由第三人以保證或其它擔(dān)保方式提供的各種擔(dān)保權(quán)益。(2)銀行應(yīng)要求委托人提供相應(yīng)的反擔(dān)?；蛱峁┮欢〝?shù)量的保證金，銀行在保證金的額度內(nèi)出具保函。二、在保函中約定，受益人提出索賠請(qǐng)求時(shí)，同時(shí)提出證據(jù)證明自己已經(jīng)履行了基礎(chǔ)合同義務(wù)，或能夠證明委托人沒有履行基礎(chǔ)合同義務(wù)。以上這四種類型的索賠條款，是目前我國金融機(jī)構(gòu)在辦理從屬性保函業(yè)務(wù)時(shí)經(jīng)常采用，或希望采用的表述，它有利于防范受益人的無理索賠。按授信形式不同分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進(jìn)口保理額度、出口保理額度、進(jìn)口押匯額度、出口押匯額度等?！　±碡?cái)業(yè)務(wù)——商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等業(yè)務(wù)融合在一起，向公司、個(gè)人客戶提供綜合性的定制化金融產(chǎn)品和服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)：向富裕階層提供的理財(cái)業(yè)務(wù)，不限于提供投資理財(cái)產(chǎn)品，還利用信托、保險(xiǎn)、基金等金融工具為客戶進(jìn)行個(gè)人理財(cái)，還包括與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的法律、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問服務(wù)。手機(jī)銀行銀行利用移動(dòng)電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)。操作風(fēng)險(xiǎn)指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。通常債務(wù)人所在國家的行為引起。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。電話銀行銀行通過電話自動(dòng)語音及人工服務(wù)應(yīng)答（客戶服務(wù)中心）方式提供的服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)理財(cái)顧問服務(wù)商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)?！　∽稍冾檰枠I(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)內(nèi)容企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢等資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)包括大型建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案）和企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)（銀行為企業(yè)的兼并和收購雙方提供財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行參與企業(yè)兼并與收購的全過程，并作為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的顧問，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實(shí)、破產(chǎn)和陷入困境企業(yè)的重組等策劃和操作過程。分為有條件和無條件的信貸證明兩類。四、在保函中約定，受益人的索賠請(qǐng)求，必須經(jīng)過法院或者仲裁機(jī)構(gòu)生效的裁判文書確定，擔(dān)保銀行僅憑仲裁機(jī)構(gòu)的裁決或法院的判決來實(shí)施付款或免于付款責(zé)任。在實(shí)際操作中，有條件的索賠條款一般分為以下幾種：一、在保函中約定，受益人提出索賠請(qǐng)求時(shí)，由委托人提供證據(jù)證明自己已履行基礎(chǔ)合同義務(wù)，或受益人沒有履行基礎(chǔ)合同義務(wù)。因此，為降低風(fēng)險(xiǎn)，銀行在開立見索即付保函時(shí)應(yīng)注意以下問題。(2)根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。此外，除非保證人能十分確定地證明受益人的索償具有欺詐性，即受益人明知委托人沒有違約而惡意提出索償，否則保證人對(duì)受益人索償?shù)娜魏瓮涎佣紭?gòu)成對(duì)見索即付銀行保函的違約。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。第二，見索即付保函可使受益人的權(quán)益更有保障和更易于實(shí)現(xiàn)，可以避免保函委托人提出各種原因如不可抗力、合同履行不能等來對(duì)抗索賠請(qǐng)求，可確保其權(quán)益不至因合同糾紛而受到損害。擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系?！　°y行保函業(yè)務(wù)中主要當(dāng)事人之間的法律關(guān)系：委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。對(duì)受益人更有可靠的收款保證。一般是母公司為海外子公司申請(qǐng)。一般而言，費(fèi)用高于開放式基金。大多數(shù)的投資基金都屬于開放式的?！　⊥泄軜I(yè)務(wù)分類概念細(xì)分基金托管業(yè)務(wù)指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督基金管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)。一級(jí)清算業(yè)務(wù)：各證券總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。托收承付：代發(fā)工資代理銀行業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對(duì)其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對(duì)其賬戶資金進(jìn)行監(jiān)管。貸記卡發(fā)卡行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任?？蓛稉Q現(xiàn)金、直接付賬，購買初簽、使用復(fù)簽，可掛失等）匯款銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式。)結(jié)算方式定義分類匯票出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時(shí)或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。　　客戶流程：提出申請(qǐng)(客戶因資金短缺且在約定時(shí)間內(nèi)需支付商品交易款項(xiàng)時(shí)，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請(qǐng))、銀行承兌(銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章)、交納手續(xù)費(fèi)(‰的手續(xù)費(fèi))、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項(xiàng)結(jié)算，交付匯票給收款人。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用?！　〕袃妒侵赋袃度嗽趨R票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。相反，對(duì)于投資人來說，購買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)然要比次級(jí)債大得多，次級(jí)債主要是針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者，對(duì)二級(jí)市場(chǎng)投資者的影響并不大。商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類利率衍生品匯率衍生品信用衍生品　　注：次級(jí)債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。金融衍生品業(yè)務(wù)（主要目的是風(fēng)險(xiǎn)管理、投機(jī)或炒作）按產(chǎn)品類型分類遠(yuǎn)期?期貨期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成效時(shí)約定的價(jià)格（交割價(jià)格）交割一定數(shù)量的某種商品（標(biāo)的資產(chǎn)）的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。投資者大多為機(jī)構(gòu)。銀行可承銷或購買。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購?！　≡诔霈F(xiàn)糾紛的時(shí)候，福費(fèi)廷項(xiàng)下承兌行亦應(yīng)在先向買入福費(fèi)廷項(xiàng)下票據(jù)的銀行付款，而后再另行主張自己的權(quán)利，單純?cè)诟ＹM(fèi)廷項(xiàng)下的糾紛集中在銀行與銀行間，票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)系較為明確?！「阶ⅲ罕＠順I(yè)務(wù)與福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的區(qū)別：　　最根本的不同在于福費(fèi)廷一般只適用于信用證項(xiàng)下經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理。貿(mào)易融資貸款信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請(qǐng)人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。中長期貸款(還款方式見附注)項(xiàng)目貸款：用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。貸款期限在1年（含）以下。準(zhǔn)貸記卡不享受這兩種待遇，透支期限最長 60天。5征信體系：中國人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個(gè)人征信兩大系統(tǒng)?！　〔辉賲^(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。臨時(shí)存款賬戶設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資時(shí)開立，有效期最長不得超過二年。針對(duì)小學(xué)四年級(jí)（含）以上學(xué)生。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年。　　第3章 銀行主要業(yè)務(wù)　　一、存款業(yè)務(wù)　　相關(guān)存款政策時(shí)間政策類別內(nèi)容1999．11．1利息稅人民幣、外幣儲(chǔ)蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。2004年，我國實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。我國的基礎(chǔ)貨幣包括金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫存現(xiàn)金三部分。股權(quán)工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。隨著資本市場(chǎng)的發(fā)展，一方面大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)會(huì)減少銀行的資金來源，另一方面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。20世紀(jì)90年代初我國的商品期貨市場(chǎng)起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006年9月在上海成立）。按交易場(chǎng)所劃分場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)又稱有形市場(chǎng)，指有固定場(chǎng)所、有組織、有制度的金融交易市場(chǎng)（如股票交易所）。　　經(jīng)濟(jì)全球化　　經(jīng)濟(jì)的全球化及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的銀行的全球化，并由此對(duì)銀行帶來巨大影響。一般來說，如果經(jīng)濟(jì)處于繁榮時(shí)期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會(huì)比較好，如果經(jīng)濟(jì)處于嚴(yán)重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn)）和國外生產(chǎn)。二是跨區(qū)域經(jīng)營。(三)中小商業(yè)銀行　　　　(1)組成　　12家商業(yè)銀行：中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深　　圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀　　行、浙商銀行、渤海銀行　　(2)作用　　填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場(chǎng)空白，滿足了企業(yè)和居民的融資和　　儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)需求?！　、郜F(xiàn)場(chǎng)檢查。④努力減少金融犯罪。③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代　　金融的了解?！　。骸　、偈袌?chǎng)準(zhǔn)入：機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、高管　?、诜乾F(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。(二)大型商業(yè)銀行　　成立時(shí)間　　原專有業(yè)務(wù)　　股改時(shí)間　　上市時(shí)間　　工行　　　　工商信貸、個(gè)人儲(chǔ)蓄　　　　、香港聯(lián)交　　農(nóng)行　　1979恢復(fù)　　農(nóng)村金融業(yè)務(wù)　　中行　　1912　　外匯外貿(mào)專業(yè)銀行　　　　、　　建行　　　　長期信用業(yè)務(wù)　　　　　　交行　　　　第一家全國性股份制商業(yè)銀行　　 香港聯(lián)交。　　(3)發(fā)展趨勢(shì)：一是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者?！　?1)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)衡量指標(biāo)指標(biāo)釋義經(jīng)濟(jì)增長國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP：本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場(chǎng)價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值?！　〗?jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。我國許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動(dòng)和提升國內(nèi)個(gè)人消費(fèi)需求的程度。期貨市場(chǎng)是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的