【正文】 的催討及交涉，其業(yè)務(wù)能力及投入程度有時并不理想，福費廷更安全些，但遺憾的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進行的?；刭?逆回購回購：指債券或證券的賣方在賣出的同時承諾在指定時間按協(xié)議價格購回這筆債券。主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購、央行票據(jù)。金融債我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)發(fā)行的債券（在銀行間市場發(fā)行），發(fā)行前需獲得人行的行政許可，但申請行政許可前需先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意?；Q利率互換(利率掉期)是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息，如固定利率與浮動利率互換。商業(yè)銀行應(yīng)在次級定期債務(wù)到期前的5年內(nèi)，按以下比例折算計入資產(chǎn)負債表中的“次級定期債務(wù)”項下：剩余期限在4年(含4年)以上的，以100%計。 2003年12月，中國銀監(jiān)會發(fā)出《關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知》，決定增補我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀行附屬資本。是商行滿足企業(yè)短期融資需求和自身實施流動性管理、創(chuàng)造效益工具。2003年6月，中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心開通了中國票據(jù)網(wǎng)。承兌人對承兌申請人給與承兌，即是給了申請人一個遠期信貸承諾，并向任一正當持票人保證，如果在匯票到期時申請人的存款賬戶余額達不到匯票的金額， 承兌人負有無條件支付的責(zé)任，銀行承兌匯票從開出之日起至到期承付日止，最長不超過六個月。開戶銀行同意后，按照有關(guān)規(guī)定辦理承兌手續(xù)，并收取一定的手續(xù)費)、貼現(xiàn)(由于銀行承兌匯票的信用等級較高，一般商業(yè)銀行均提供的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，主要貼現(xiàn)對象就是指銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的權(quán)利時效為自到期日起二年。收款人可根據(jù)需要，持銀行承兌匯票向銀行申請質(zhì)押或貼現(xiàn)，以獲得資金)、請求付款(在付款期內(nèi)，收款人持銀行承兌匯票向開戶銀行辦理委托收款，向承兌銀行收取票款。商業(yè)匯票：出票人一般是企業(yè)。交款迅速、安全可靠、費用高。跟單托收：附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。信用卡透支分為個人卡透支（每月不超過5萬元含等值外幣，貸記卡持卡人的非現(xiàn)金交易透支可享受最長60天的免息還款期和最低還款額，但如選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡行批準的信用額度用卡則不再享受免息還款期。主要提供代理資金結(jié)算業(yè)務(wù)和代理專項資金管理業(yè)務(wù)。代理保險業(yè)務(wù)指代理機構(gòu)接受保險公司的委托，代其辦理保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。證券投資基金開放式基金其他基金托管業(yè)務(wù)：指除開放式和封閉式基金托管業(yè)務(wù)以外的基金托管業(yè)務(wù)，包括全國社會保障基金托管、證券公司受托投資托管、合格境外機構(gòu)投資者（QFII）證券投資托管、企業(yè)年金托管等。投資者也不可以進行贖回，但基金單位可以在證券交易所或者柜臺市場公開轉(zhuǎn)讓，其轉(zhuǎn)讓價格由市場供求決定。基金不可贖回，無須提取準備金，能夠充分運用資金，進行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。關(guān)稅保函為進出口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保。銀行在出具保函時應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當事人申請，向基礎(chǔ)合同的另一方當事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準，而不再受基礎(chǔ)合同的影響。　　見索即付保函中銀行的責(zé)任。(1)根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。代位求償權(quán)除基礎(chǔ)合同權(quán)利外，還包括受益人所擁有的各種擔(dān)保物權(quán)或?qū)ν鉃楸粨?dān)保人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的其他人的追償權(quán)，如在委托人的財產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)和由第三人以保證或其它擔(dān)保方式提供的各種擔(dān)保權(quán)益。(2)銀行應(yīng)要求委托人提供相應(yīng)的反擔(dān)保或提供一定數(shù)量的保證金，銀行在保證金的額度內(nèi)出具保函。二、在保函中約定，受益人提出索賠請求時，同時提出證據(jù)證明自己已經(jīng)履行了基礎(chǔ)合同義務(wù)，或能夠證明委托人沒有履行基礎(chǔ)合同義務(wù)。以上這四種類型的索賠條款，是目前我國金融機構(gòu)在辦理從屬性保函業(yè)務(wù)時經(jīng)常采用，或希望采用的表述，它有利于防范受益人的無理索賠。按授信形式不同分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等?！　±碡敇I(yè)務(wù)——商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等業(yè)務(wù)融合在一起，向公司、個人客戶提供綜合性的定制化金融產(chǎn)品和服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)：向富裕階層提供的理財業(yè)務(wù)，不限于提供投資理財產(chǎn)品，還利用信托、保險、基金等金融工具為客戶進行個人理財，還包括與個人理財相關(guān)的法律、稅務(wù)、財產(chǎn)繼承等專業(yè)顧問服務(wù)。手機銀行銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)。操作風(fēng)險指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。通常債務(wù)人所在國家的行為引起。市場風(fēng)險指因市場價格的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。電話銀行銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答（客戶服務(wù)中心）方式提供的服務(wù)。個人理財業(yè)務(wù)商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)理財顧問服務(wù)商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。　　咨詢顧問業(yè)務(wù)種類業(yè)務(wù)內(nèi)容企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)包括項目評估、企業(yè)信用等級評估、驗證企業(yè)注冊資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢等資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險控制等財務(wù)顧問業(yè)務(wù)包括大型建設(shè)項目的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)（商業(yè)銀行為大型建設(shè)項目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案）和企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)（銀行為企業(yè)的兼并和收購雙方提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行參與企業(yè)兼并與收購的全過程，并作為企業(yè)持續(xù)發(fā)展的顧問，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實、破產(chǎn)和陷入困境企業(yè)的重組等策劃和操作過程。分為有條件和無條件的信貸證明兩類。四、在保函中約定，受益人的索賠請求，必須經(jīng)過法院或者仲裁機構(gòu)生效的裁判文書確定，擔(dān)保銀行僅憑仲裁機構(gòu)的裁決或法院的判決來實施付款或免于付款責(zé)任。在實際操作中，有條件的索賠條款一般分為以下幾種：一、在保函中約定，受益人提出索賠請求時，由委托人提供證據(jù)證明自己已履行基礎(chǔ)合同義務(wù)，或受益人沒有履行基礎(chǔ)合同義務(wù)。因此，為降低風(fēng)險，銀行在開立見索即付保函時應(yīng)注意以下問題。(2)根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。此外，除非保證人能十分確定地證明受益人的索償具有欺詐性，即受益人明知委托人沒有違約而惡意提出索償，否則保證人對受益人索償?shù)娜魏瓮涎佣紭?gòu)成對見索即付銀行保函的違約。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。第二，見索即付保函可使受益人的權(quán)益更有保障和更易于實現(xiàn)，可以避免保函委托人提出各種原因如不可抗力、合同履行不能等來對抗索賠請求，可確保其權(quán)益不至因合同糾紛而受到損害。擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系?！　°y行保函業(yè)務(wù)中主要當事人之間的法律關(guān)系：委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。對受益人更有可靠的收款保證。一般是母公司為海外子公司申請。一般而言，費用高于開放式基金。大多數(shù)的投資基金都屬于開放式的。　　托管業(yè)務(wù)分類概念細分基金托管業(yè)務(wù)指有托管資格的銀行接受基金管理公司或其他客戶的委托，安全保管所托管基金的資產(chǎn)，并辦理有關(guān)清算、資產(chǎn)估值、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等業(yè)務(wù)。一級清算業(yè)務(wù)：各證券總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。托收承付：代發(fā)工資代理銀行業(yè)務(wù)代理政策性銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行受政策性銀行委托，對其自主發(fā)放的貸款代理結(jié)算，并對其賬戶資金進行監(jiān)管。貸記卡發(fā)卡行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任?？蓛稉Q現(xiàn)金、直接付賬，購買初簽、使用復(fù)簽，可掛失等）匯款銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項匯往收款方的一種結(jié)算方式。)結(jié)算方式定義分類匯票出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。　　客戶流程：提出申請(客戶因資金短缺且在約定時間內(nèi)需支付商品交易款項時，向開戶銀行提出辦理銀行承兌匯票申請)、銀行承兌(銀行受理同意承兌后，與客戶簽訂承兌協(xié)議，向客戶出售銀行承兌匯票)、出票(客戶簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章)、交納手續(xù)費(‰的手續(xù)費)、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結(jié)算，交付匯票給收款人。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機構(gòu)。持票人可持未到期的銀行承兌匯票通過背書轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人、只用于單位與單位之間、同城與異地均可使用?！　〕袃妒侵赋袃度嗽趨R票到期日無條件的向收款人支付匯票金額的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。相反，對于投資人來說，購買可轉(zhuǎn)債的風(fēng)險當然要比次級債大得多，次級債主要是針對機構(gòu)投資者，對二級市場投資者的影響并不大。商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債務(wù)，須向銀監(jiān)會提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。按基礎(chǔ)資產(chǎn)分類利率衍生品匯率衍生品信用衍生品　　注：次級債務(wù)是指固定期限不低于5年(包括5年)，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。金融衍生品業(yè)務(wù)（主要目的是風(fēng)險管理、投機或炒作）按產(chǎn)品類型分類遠期?期貨期貨合約是由交易雙方訂立的、約定在未來某日期（交割日）按成效時約定的價格（交割價格）交割一定數(shù)量的某種商品（標的資產(chǎn)）的標準化協(xié)議。投資者大多為機構(gòu)。銀行可承銷或購買。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認購?！　≡诔霈F(xiàn)糾紛的時候，福費廷項下承兌行亦應(yīng)在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款，而后再另行主張自己的權(quán)利，單純在福費廷項下的糾紛集中在銀行與銀行間，票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)系較為明確?！「阶ⅲ罕＠順I(yè)務(wù)與福費廷業(yè)務(wù)的區(qū)別：　　最根本的不同在于福費廷一般只適用于信用證項下經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理。貿(mào)易融資貸款信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開證行依照開證申請人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。中長期貸款(還款方式見附注)項目貸款：用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。貸款期限在1年（含）以下。準貸記卡不享受這兩種待遇，透支期限最長 60天。5征信體系：中國人民銀行建設(shè)了企業(yè)征信和個人征信兩大系統(tǒng)?！　〔辉賲^(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。臨時存款賬戶設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年。針對小學(xué)四年級（含）以上學(xué)生。零存整取5元起存，存期有1年、3年、5年?！　〉?章 銀行主要業(yè)務(wù)　　一、存款業(yè)務(wù)　　相關(guān)存款政策時間政策類別內(nèi)容1999．11．1利息稅人民幣、外幣儲蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。2004年，我國實行差別存款準備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。我國的基礎(chǔ)貨幣包括金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金三部分。股權(quán)工具代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。隨著資本市場的發(fā)展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場會減少銀行的資金來源，另一方面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。20世紀90年代初我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所（2006年9月在上海成立）。按交易場所劃分場內(nèi)交易市場又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。　　經(jīng)濟全球化　　經(jīng)濟的全球化及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。一般來說，如果經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好，如果經(jīng)濟處于嚴重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn)）和國外生產(chǎn)。二是跨區(qū)域經(jīng)營。(三)中小商業(yè)銀行　　　　(1)組成　　12家商業(yè)銀行：中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深　　圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀　　行、浙商銀行、渤海銀行　　(2)作用　　填補了國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)造成的市場空白，滿足了企業(yè)和居民的融資和　　儲蓄業(yè)務(wù)需求?！　、郜F(xiàn)場檢查。④努力減少金融犯罪。③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進公眾對現(xiàn)代　　金融的了解?！　。骸　、偈袌鰷嗜耄簷C構(gòu)、業(yè)務(wù)、高管　?、诜乾F(xiàn)場監(jiān)管。(二)大型商業(yè)銀行　　成立時間　　原專有業(yè)務(wù)　　股改時間　　上市時間　　工行　　　　工商信貸、個人儲蓄　　　　、香港聯(lián)交　　農(nóng)行　　1979恢復(fù)　　農(nóng)村金融業(yè)務(wù)　　中行　　1912　　外匯外貿(mào)專業(yè)銀行　　　　、　　建行　　　　長期信用業(yè)務(wù)　　　　　　交行　　　　第一家全國性股份制商業(yè)銀行　　 香港聯(lián)交。　　(3)發(fā)展趨勢：一是引進戰(zhàn)略投資者。　　(1)宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標衡量指標指標釋義經(jīng)濟增長國內(nèi)生產(chǎn)總值GDP：本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值?！　〗?jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。我國許多商業(yè)銀行提出向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個人消費需求的程度。期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的