【正文】 36 45 45 45 45 45 45 45 45 2 直接燃料及動力 3 直接工資及福利 216 216 216 216 216 216 216 216 216 4 銷售費(fèi)用 182 5 制造費(fèi)用 167.1 167.1 167.1 167.1 167.1 167.1 167.1 167.1 167.1 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 其它制造費(fèi)用 二 管理費(fèi)用 三 財(cái)務(wù)費(fèi)用 四 總成本費(fèi)用 1553.69 1581.3 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 成本估算依據(jù)如下： ⑴ 原材料、燃料和動力消耗根據(jù)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)確定，且所有原材料、燃料和動力價(jià)格均含稅。 利潤估算 生產(chǎn)期年平均利潤總額為 萬元， 所得稅為 萬元 ，所得稅后利潤為 萬元 ， 詳見損益表。 。 ⑹ 銷售費(fèi)用按銷售收入 ％估算。 流動資金 萬元，其中企業(yè)自籌萬元，向銀行貸款 400 萬元，貸款利率為 ％ 。 ⑷ 在流程中用檢測、計(jì)量、自控手段控制原料的消耗。 ⑵ 室外消火栓和室內(nèi)消火栓按有關(guān)規(guī)范要求布置。為了保證工程投產(chǎn)及生產(chǎn)正常運(yùn)行，擬從社會中招收大中專畢業(yè)生和技校畢業(yè)生 30 名，進(jìn)行專門培訓(xùn)，同時(shí)從社會中招聘具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、真才實(shí)學(xué)的高級技師 15 名以及工人 20 名，本項(xiàng)目需新增勞動定員65 人。該工業(yè)園東臨贛江的北支，西接京九鐵路線，交通物流極為便捷。套楦時(shí)應(yīng)注意鞋頭不能歪斜，大底周邊用釘錘敲順，加硫溫度 135～ 145℃，時(shí)間 3～ 4 分鐘。 ⑷ 航空 南昌民航班機(jī)已開通北京、上海、廣州、香港等 17 條航 線，南昌昌北新機(jī)場距離開發(fā)區(qū)僅 10 公里。南昌經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)位于南昌市昌北新城區(qū)，東臨贛江，西倚國家級風(fēng)景旅游區(qū)一梅嶺，北毗江西最大的航空港一昌北機(jī)場，南靠南昌市新的行政中心一紅谷灘。 國外比如 意大利、法國、德國 等的知名品牌，因其 高昂的價(jià)格 市場占有率很低。 中國制鞋業(yè)有著悠久的歷史，隨著改革開放的流潮，中國承接國際制鞋業(yè)的轉(zhuǎn)移，一躍成為全球最大鞋業(yè)生產(chǎn)中心和銷售中心，形成了十分完善的產(chǎn)業(yè)鏈和產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺，并且已基本占據(jù)了全球中低端的鞋產(chǎn)品市場，而使傳統(tǒng)的制鞋大國意大利、西班牙、葡萄牙等已放棄中低端市場，全部轉(zhuǎn)向高端市場，南美的巴西的制鞋業(yè)也開始轉(zhuǎn)向高端市場。 工程的發(fā)展概況 鑒于國內(nèi)設(shè)備制造企業(yè)近年來的技術(shù)進(jìn)步，工程主體設(shè)備基本實(shí)現(xiàn)國產(chǎn)化 ，關(guān)鍵設(shè)備從合資企業(yè)引進(jìn)，以增加工程競爭力，減 少工程投資。除充分利用公司現(xiàn)有管理人才、技術(shù)人才優(yōu)勢外， 從社會中招收大中專畢業(yè)生和技校畢業(yè)生 30 名 ，進(jìn)行專門培訓(xùn)，同時(shí)從社會中招聘 具有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、真才實(shí)學(xué)的高級技師 15 名 ，保證工程投產(chǎn)及生產(chǎn)正常運(yùn)行。主要機(jī)器配置為 :全自動油壓前邦機(jī)、全自動油壓后邦機(jī)、墻式壓底機(jī)、自動靴面定型機(jī)、雙熱后邦定型機(jī)。未來十年中國中小城市 馬靴 市場將以超常速度發(fā)展，巨大市場容量，超乎商家的想像。 公司自成立以來， 一直都是在穩(wěn)步快速的發(fā)展， 出口創(chuàng)匯額每年以 20%的速度遞 增 ， 2020 年成立時(shí)的出口創(chuàng)匯額是 250 萬美金，到2020 年出口創(chuàng)匯額已達(dá)到 600 萬美金。 本公司同時(shí)也是專業(yè)鞋類出口供貨的貿(mào)易商，公司國際貿(mào)易部在中國的廣東、福建、浙江、山東等地有幾十家專業(yè)鞋廠與之合作，向歐美市場出口供應(yīng)：運(yùn)動鞋、登山鞋、滑板鞋、涼鞋、沙灘鞋、皮鞋、工藝鞋等，公司配有多年從事鞋類生產(chǎn)和管理的專業(yè) QC 人員，駐廠跟蹤把關(guān)，確保產(chǎn)品質(zhì)量滿足客戶需求。中國已經(jīng)連續(xù) 12 年成為全世界最大的 馬靴 消費(fèi)市場。 5 生產(chǎn)方法 本工程 所生產(chǎn)的馬靴是 以黑色或棕 色牛二層皮為原料， 經(jīng)下料、針車、套楦、脫楦、包裝等工序制作而成。 勞動定員與勞動力來源 本工程勞動定員 180 人，其中管理人員 20 名，技術(shù)人員 23 名，工人 92 人。 本工程通過工程設(shè)計(jì)、土建施工、工程安裝、檢測調(diào)試到投產(chǎn)運(yùn)行需 14 個(gè)月 ， 從 2020 年 11 月開始， 截止 目前 ， 工程的 80%已完成 ，預(yù)測到 2020 年底可順利完成。 20 世紀(jì)80 代末、 90 年代初，又轉(zhuǎn)移到了土地勞動力成本更低廉，產(chǎn)業(yè)資源更豐富、投資環(huán)境更完善的中國內(nèi)地沿海一帶。由此可見，國內(nèi)的市場發(fā)展空間很大，隨著人們生活水平的提高，馬靴勢必會出現(xiàn)供不應(yīng)求的情形。 年平均溫度： ℃ 極端最高溫度： ℃ 極端最 低溫度： ℃ 年平均降雨量： 年最大降雨量： 年最小降雨量： 1044mm 日最大降雨量： 289mm 一小時(shí)最大降雨量： 57mm 年平均氣壓： 全年主導(dǎo)風(fēng)向： NNE： 21％ 12 廠址交通運(yùn)輸條件 地理位置 南昌地處中國長江中下游地區(qū)，位于江西省中北部。 ⑶ 水運(yùn) 開發(fā)區(qū)南臨贛江主航道，并建有航運(yùn)碼頭，水運(yùn)可順贛江經(jīng)鄱陽湖入長江，出東海，通達(dá)世界各地。 14 ⑹ 成型 成型主要包括套楦和脫楦。 ⑵運(yùn)輸形式 擬建工程位于江西南昌昌北經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)園內(nèi)。 董事長 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)供應(yīng)部 外協(xié)部 技術(shù)部 技能培訓(xùn)部 生產(chǎn)車間 辦公室 19 勞動定員 本項(xiàng)目生產(chǎn)車間定員為 180 人，其中工人 92 名，技術(shù)人員 23 名。因此，公司采取了以下消防措施，以應(yīng)對火災(zāi)的發(fā)生： ⑴ 廠區(qū)的總體布置、建筑物的防火間距、出入口設(shè)立、道路寬度等均滿足建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范要求。 21 ⑶ 選用節(jié)能設(shè)備。 表 5 建設(shè)投資估算表 序號 工程或費(fèi)用名 稱 建筑工程 設(shè)備及工器具購置 安裝工程 其它費(fèi)用 總計(jì) 一 生產(chǎn)工程項(xiàng)目 1 車間 40 小計(jì) 40 二 公用工程項(xiàng)目 1 供電工程 配電化驗(yàn)室 10 廠區(qū)外線及照明 13 13 小計(jì) 23 2 供水工程 廠區(qū)供排水 3 9 12 小計(jì) 3 9 12 3 總圖工程 道路 小計(jì) 工程費(fèi)用合計(jì) 32 三 工程建設(shè)其他費(fèi) 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 3 工程地質(zhì)勘查費(fèi) 4 可行性研究費(fèi) 10 10 23 5 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 6 環(huán)境影響咨詢費(fèi) 6 6 7 安全評價(jià) 8 工程保險(xiǎn)費(fèi) 9 施工圖審查費(fèi) 10 招標(biāo)代理費(fèi) 11 培訓(xùn)費(fèi) 12 辦公生活家具費(fèi) 15 15 合計(jì) 四 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資靜態(tài)部分合計(jì) 72 五 建設(shè)期利息 25 25 建設(shè)投資 動 態(tài)部分合計(jì) 25 25 六 建設(shè)投資合計(jì) 72 資金籌措 建設(shè)投資 萬元，企業(yè)自籌 拭擦 資金 萬元，擬向金融機(jī)構(gòu)貸款 500 萬元 。 ⑸ 其它制造費(fèi)用按照固定資產(chǎn)投資的 3％估算。綜上所述，認(rèn)為本工程可行。 損益表（單位：萬元） 序號 項(xiàng)目名稱 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 80％ 100％ 1 銷售收入 1800 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2 增加收益 3 產(chǎn)品稅金及附加 32 40 40 40 40 40 40 40 40 4 總成本 1553.7 1581.3 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 5 利潤總額 234 6 所得稅 7 稅后利潤 5 8 8 8 8 8 26 財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 投資利潤率 利潤總額 投資利潤率 = 100％ 總投資 =％ 投資利稅率 利潤總額 +所得稅 投資利稅率 = 100％ 總投資 =％ 投資 回收期 所得稅前 總投資 投資回收期 = = 年