生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法(存儲版)
【正文】 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法 版次： A/0 頁次： 應(yīng)收票據(jù)備查簿 13/15 年 月 日 憑 證 號 摘 要 票 據(jù) 種 類 合 同 號 號 碼 票據(jù)基本情況 簽 發(fā) 日 期 到 期 日 期 金 額 承 兌 人 背書 人途 徑 日 期 貼現(xiàn) 凈 額 日 期 承兌 金 額 日 期 受 理 單 位 轉(zhuǎn)讓 票 面 金 額 實(shí) 收 金 額 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 生物質(zhì)電廠貨幣資金管理辦法 版次： A/0 頁次： 應(yīng)付票據(jù)備查簿 13/15 年 憑證 簽 發(fā) 票據(jù)基本情況 到 期 到期付款 延期付款 月 日 字 號 摘要 合同字 號 號 碼 日 期 日 期 收款 人 金額 日 期 金額 日 期 金額 本文件為 XX生物質(zhì)電廠 版權(quán)所有 未經(jīng)許可不得影印 。 電廠應(yīng)加強(qiáng)銀行印鑒章的控制和管理，在開設(shè) “ 銀行帳戶 ” 時，一般在開戶銀 行預(yù)留二枚 “ 銀行印鑒章 ” ， 其中一枚財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或會計(jì)保管，另一枚法人 代表或其授權(quán)人章由出納保管 。 出納人員應(yīng)將收取的 “ 銀行承兌匯票 ” 及時登記到 “ 應(yīng)收票據(jù)備查薄 ” ，將票據(jù) 所有的要素在 “ 應(yīng)收票據(jù)備查薄 ” 上列示清楚，并關(guān)注票據(jù)的到期日，以便將到期的銀行票 據(jù)及時解交到銀行兌換資金。 會計(jì)核對完所有賬戶后，編制 “ 銀行存款余額匯總表 ” 。 電廠應(yīng)按融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心的資金撥付金額支付資金占用費(fèi)，即對電廠當(dāng)月資 金收入不能滿足資金支出部分金額，按銀行同期貸款利率支付資金占用費(fèi)。電廠可將目前正在使用的銀行賬戶作為支出結(jié)算賬戶。抽盤形成 “現(xiàn)金盤點(diǎn)表 ”， 由出納和會計(jì)簽字確認(rèn)后予以存檔。 電廠經(jīng)營過程中，所有涉及現(xiàn)金的收入，出納人員應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)，并注意辨別現(xiàn)金 的真?zhèn)?，在確定現(xiàn)金金額與應(yīng)收金額一致的情況下，應(yīng)填開公司統(tǒng)一印制的 “ 現(xiàn)金收款繳款 單 ” 給交款方。 經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照審批人的批準(zhǔn)意見辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。在融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心的業(yè)務(wù)指 導(dǎo)下開展貨幣資金的相關(guān)工作。 4 職 責(zé) 電廠財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)本電廠貨幣資金的歸口管理。 審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)制度的規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超 越審批權(quán)限。取得的貨幣資 金收入必須及時入賬，不得私設(shè) “ 小金庫 ” ，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬。 會計(jì)應(yīng)每周進(jìn)行現(xiàn)金抽盤，并確保庫存現(xiàn)金賬實(shí)相符。電廠所發(fā)生的全部支出（包括不限于購建固定資產(chǎn)、支付原材料款、支付日常費(fèi)用） 必須通過支出結(jié)算賬戶開支。 電廠因臨時工作需要或因增補(bǔ)資金計(jì)劃，經(jīng)審批后若有撥款需求，由電廠提出書 面申請，并填制 “ 資金劃撥審批單 ” ，經(jīng)電廠總經(jīng)理審核后
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