【正文】 票信息， 如圖 42所示。 2020 年 1 月 10 日，銷售部向 元祥公司 銷售 B 產(chǎn)品 ，數(shù)量 100 件 ，無稅單價(jià) 300 元， 貨物從成品庫發(fā)出，企業(yè) 開出專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)為 1234， 增值稅率 17%，銷售類型為普通銷售， 發(fā)票到期日 2020 年 1 月 31 日 。 輸入收款單 ? 例 44 輸入收款單 。 圖 44 輸入收款單 ? 操作演示 參見“操作演示 \4\”。 (4) 在表體中找到與收款單對(duì)應(yīng)的發(fā)票，在本次 結(jié)算欄中輸入“ 35100”。手工核銷 是 指由用戶確定收款單 和 應(yīng)收單 匹配關(guān)系進(jìn)行核銷 。 ? 說 明 應(yīng)收系統(tǒng)查詢的賬表主要包括客戶往來余額表、客戶往來明細(xì)賬、客戶對(duì)賬單、應(yīng)收賬齡分析表、應(yīng)收賬款預(yù)警表等。 類別名稱：臨時(shí)人員 部門只 包括 生產(chǎn)部。例如，某企業(yè)正式職工和臨時(shí)職工工資組成項(xiàng)目不同，需要進(jìn)行不同的工資核算，則可以設(shè)置正式職工和臨時(shí)職工兩個(gè)工資類別。 55 (5) “長度”采用系統(tǒng)默認(rèn)值“ 8”。系統(tǒng)中有一些固定項(xiàng)目是工資賬中必不可少的，包括“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)”、“實(shí)發(fā)合計(jì)”等，這些項(xiàng)目不能刪除和重命 名；其他項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際情況定義或參照增加，如基本工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、請(qǐng)假天數(shù)等。 (6) 單擊下拉列表框選擇“ 事假 扣款”選項(xiàng)。 定義公式可通過選擇工資項(xiàng)目、運(yùn)算符、關(guān)系符、函數(shù)等組合完成。 (3) 在“基本信息”選項(xiàng)卡中，輸入或選擇如下人員檔案數(shù)據(jù)。 輸入工資原始數(shù)據(jù) ? 例 55 輸入員工“辛宏”的工資數(shù)據(jù) 。 ? 說 明 在工資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理開始前，將所有人員的每月相對(duì)不發(fā)生變化的工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)或變化較小工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)，作為工資計(jì)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 (6) 根據(jù)資料，輸入“部門名稱”、“人員類別”、“項(xiàng)目”、“借貸方科目”等數(shù)據(jù)。如圖 56 所示。 (4) 擊“否”按鈕。人員檔案的操作是針對(duì)某個(gè)工資類別的，即應(yīng)先打開相應(yīng)的工資類別。 人員編碼： 102 人員姓名：辛宏 部門名稱：管理部 人員類別：管理人員 銀行名稱：工商上地分理處 銀行賬號(hào)： 1111111119 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“工資→設(shè)置→人員檔案”命令，進(jìn)入“人員檔案”窗口。例如：缺勤扣款 =基本工資 /月工作日缺勤天數(shù)。 (4) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“ 事假扣款 ” 工資項(xiàng)目 ， 同理選擇“事假天簌”工資項(xiàng)目，單擊“移動(dòng)“按鈕，將選擇的工資項(xiàng)目調(diào)整到適當(dāng)位置 。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。 (3) 單擊“名稱參照”下拉列表框，從下拉列表中選擇“事假扣款”工資項(xiàng)目或直接輸入“事假扣款”。 ? 操作演示 參見“操作演示 \5\”。部門檔案的設(shè)置在基礎(chǔ)設(shè)置中完成。 圖 46 查詢客戶往來余額表 (3) 單擊“ 退出 ”按鈕。核銷分自動(dòng)核銷和手工核銷兩種方式。 (2) 選擇客戶“元祥公司”。 (4) 單擊“保存”按鈕。銷售發(fā)票是指給客戶開具的增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票及其所附清單等原始銷售票據(jù)，一般包括產(chǎn)品或服務(wù)的說明、客戶名稱地址，以及貨物的名稱、單價(jià)、數(shù)量、總價(jià)、稅額等資料。 由于應(yīng)收和應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)非常相似，此處只介紹應(yīng)收系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理。 2020 年 12 月 15 日，采購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一張，發(fā)票號(hào)為 1111，商品為甲材料，數(shù)量 500 千克，單價(jià) 80 元，增值稅率 17%，貨物在途，發(fā)票到期日為 2020 年 1 月31 日。 編碼： 02 付款條件： 4/5， 2/15， n/30 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 基礎(chǔ)設(shè)置 → 收付結(jié)算 → 付款條件 ”命令， 打開“付款條件”對(duì)話框 。 圖 39 生成資產(chǎn)負(fù)債表 ? 操作演示 參見“操作演示 \3\”。 (2) 選擇您所在的行業(yè)“ 一般企業(yè)（ 2020 新 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則） ”，財(cái)務(wù)報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”。如圖 38 所示。 ? 單擊“ fx”按鈕或雙擊某公式單元或按“ =”鍵，都可打開“定義公式”對(duì)話框。 ? 說 明 報(bào)表公式包括計(jì)算公式、審核公式和舍位平衡公式三種。如圖 34 所示。 關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來表示，負(fù)數(shù)表示向左移，正數(shù)表示向右移。 報(bào)表的表間項(xiàng)目是指報(bào)表的文字內(nèi)容，主要包括表頭內(nèi)容、表體項(xiàng)目和表尾項(xiàng)目等。 (9) 單擊 “ 保存 ” 按鈕 ， 將報(bào)表保存到指定文件夾下。 固定資產(chǎn)狀況表 年 月 日 單位：元 項(xiàng)目 期初數(shù) 期末數(shù) 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊 凈值 說明：年、月、日設(shè)置為關(guān)鍵字 ? 操作步驟 (1) 在“格式”狀態(tài)下， 執(zhí)行“ 格式 → 表尺寸 ”命令， 設(shè)置報(bào)表為 6 行 3 列 。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行 “格式→報(bào)表模板”命令 ，打開“報(bào)表模板”對(duì)話框。 （ 4）自其他報(bào)表取數(shù)的函數(shù)。 ●方向即 “借 ”或 “貸 ”，可以省略。 一個(gè)報(bào)表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。建立一個(gè)新表時(shí)，所有單 元的缺省類型為數(shù)值型。單擊這個(gè)按鈕可以在 “ 格式狀態(tài) ” 和 “ 數(shù)據(jù)狀態(tài) ” 之間切換。 財(cái)務(wù)報(bào)表編制概述 格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 報(bào)表 編制 分為兩大部分來處理，即報(bào)表 定義 以及報(bào)表數(shù)據(jù)處理工作。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證。 結(jié)賬工作應(yīng)由具有結(jié)賬權(quán)的人員進(jìn)行。 (4) 單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“ 01 月工作報(bào)告”。 輔助賬簿查詢 輔助核算賬簿包括個(gè)人往來、部門核算、客戶往來和供應(yīng)商往來的總賬、明細(xì)賬查詢輸出。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“總賬”窗口。 （ 3）記賬 32 記賬之前，系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行硬盤備份，保存記賬前的數(shù)據(jù)，一旦記賬過程異常中斷，可以利用這個(gè) 備份將系統(tǒng)恢復(fù)到記賬前狀態(tài)。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對(duì)話框。 (2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。 (3)單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。 （ 2）聯(lián)查明細(xì)賬、輔助明細(xì)及原始單據(jù) 當(dāng)光標(biāo)位于憑證某分錄科目時(shí)，選擇“聯(lián)查明細(xì)賬”命令，系統(tǒng)將顯示該科目的明細(xì)賬。 (3) 單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多輔助查詢條件。為此，系統(tǒng)提供了憑證修改功能，但僅限于對(duì)已輸入未審核狀態(tài)的憑證。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目 26 在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。輔助核算信息包 括客戶往來、供應(yīng)商往來、個(gè)人往來、部門核算、項(xiàng)目核算。 附單據(jù)數(shù)：本張記賬憑證應(yīng)附的原始憑證的張數(shù)。 (1) 憑證頭：反映憑證編號(hào)和制單日期等內(nèi)容。 (4)輸入摘要“ 購辦公用品 ”；輸入 借方 科目“ 660203”， 選擇輔助核算部門“管理部” ,輸入借方金額“ 3000”，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行， (5)輸入 貸方 科目“ 100201” ， 選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”并輸入票號(hào)“ ZP101”， 輸入貸方金額 “ 3000” 或按“ =”鍵 。 用戶名“ 102；密碼 為空 ； 賬套“ 900”；會(huì)計(jì)年度“ 2020”；日期“ 20200131”。 2 日常 及期末 業(yè)務(wù)處理 在總賬系統(tǒng)中，當(dāng)初始設(shè)置完成后，便能夠進(jìn)行日常 及期末 業(yè)務(wù)處理。 （ 1）無輔助核算科目期初余額錄入 余額和累計(jì)發(fā)生額的錄入要從最末級(jí)科目開始，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。單擊保存按鈕。 20 圖 119 設(shè)置憑證類別 設(shè)置限制類型及科目 (6)設(shè) 置完后，單擊“退出”按鈕。 設(shè)置憑證類別 ? 例 112 設(shè)置憑證類別。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總賬、明細(xì)賬核算外，還提供部門核算、個(gè)人往來核算、客戶往來核算、供應(yīng)商往來核算、項(xiàng)目核算五種專項(xiàng)核算功能供選用。用于幫助記憶科目，提高錄入和查詢速度?？颇棵Q是指本級(jí)科目名稱，通常分為科目中文名稱和科目英文名稱。財(cái)會(huì)人員可以根據(jù)會(huì)計(jì)核算和管理的需要，設(shè)置適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目體系。 設(shè)置會(huì)計(jì)科目 ? 例 111 科目代碼 科 目 名 稱 輔 助 核 算 100203 中行存 款 銀行賬、日記賬、外幣美元核算 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 基礎(chǔ) 設(shè)置→ 財(cái)務(wù)→ 會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口，顯示所有“按新會(huì) 17 計(jì)制度” 預(yù)置的科目。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→財(cái)務(wù)→外幣設(shè)置”命令，打開“外幣設(shè)置”窗口。如圖 115 所示。 ? 說 明 企業(yè)如果需要進(jìn)行往來管理，就必須建立客戶檔案。 ? 說 明 職 員檔案主要用于記錄本單位職員個(gè)人的信息資料，設(shè)置職員檔案可以方便地進(jìn)行個(gè)人往來核算和管理等操作。部門檔案需按照已定義好的部門編碼級(jí)次原則輸入部門相關(guān)信息。 設(shè)置 部門檔案 ? 例 16 部門編碼 部門名稱 部門屬性 6 人事部 人事管理 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門檔案”命令，打開“部門檔案”窗口。 用戶名“ 101”； 密碼為空； 賬套“ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ”；會(huì)計(jì)年度“ 2020”；日期“ 20200101”。 10 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 ? 所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。 圖 19 增加操作員 (4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。級(jí)次是指編碼共分幾級(jí)，級(jí)長是指每級(jí)編碼的位數(shù)。在確定賬套啟用日期的同時(shí)，一般還要設(shè)置企業(yè)的會(huì)計(jì)期間，即確認(rèn)會(huì)計(jì)月份的起始日期和結(jié)賬日期。為了方便操作，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中大都設(shè)置了建賬向?qū)?，用來引?dǎo)用戶的建賬過程。 6 圖 17 創(chuàng)建賬套 數(shù)據(jù)精度定義 (9) 單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套 {北京宏遠(yuǎn)科技有限公司： [333]}成功。 圖 13 創(chuàng)建賬套 單位信息 (4) 單擊“下一步”按鈕，輸入核算類型。 (3) 核算類型 該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（ RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為 2020 年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管為 demo；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。一是以系統(tǒng)管理員（ admin）的身份，二是以賬套主管的身份。 啟動(dòng)與注系統(tǒng)管理 ? 例 11 以系統(tǒng)管理員（ admin）的身份 啟動(dòng)并 注冊(cè)系統(tǒng)管理。 (3) 輸入用戶名： admin；密碼：（空）。 2．以賬套主管的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理 賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。 (7) 系統(tǒng)啟用 “總賬”模塊的啟用日期為“ 2020 年 1 月 1 日”。 圖 15 創(chuàng)建賬套 基礎(chǔ)信息 (6) 單 擊“下一步”按鈕，確定業(yè)務(wù)流程，全部采用默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)流程，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”。 (10)選中“ GL總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對(duì)話框，選擇日期“ 2020 年 1 月 1 日”。 賬套名稱一般用來描述賬套的基本特性，可以輸入核算單位簡(jiǎn)稱或用該賬套的用途命名。 行業(yè)性質(zhì)表明企業(yè)所執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員： demo、 SYSTEM 和 UFSOFT。 ? 說 明 操作員是指有權(quán)登錄系統(tǒng)并對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限” 窗口。 注意事項(xiàng)： ? 一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管。 用戶名“ 101”； 密碼為空； 賬套 “ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ” ；會(huì)計(jì)年度“ 2020”；日期“ 20200101”。 如圖 112 所示。 (2) 單擊“增加”按鈕。 (2) 在“客戶檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“增加客戶檔案”對(duì)話框。如果用戶設(shè)置了客戶分類，客戶檔案必須在末級(jí)客戶分類中設(shè)置，如果未進(jìn)行客戶分類，客戶檔案則應(yīng)在客戶分類的“無分類”項(xiàng)下設(shè)置客戶檔案。 ? 說 明 企業(yè)如果需要進(jìn)行往來管理 ，那么必須將企業(yè)中供應(yīng)商的詳細(xì)信息錄入供應(yīng)商檔案中。 (3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。 (4) 輸入編碼“ 100201”、科目名稱“工行存 款”；選擇“日記賬”、“銀行賬” ，選擇“外幣核算”選項(xiàng)，選擇幣種“美元” ?？颇烤幋a應(yīng)是科目全編碼，即從一級(jí)科目至本級(jí)科目的各級(jí)科目編碼組合。 科目類型：科目類型是指會(huì)計(jì)制度中規(guī)定的科目類型，分為：資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、成本、損益。增加記借方的科目，科目性質(zhì)為借方；增加記貸方的科目，科目性質(zhì)為貸方。 外幣核算。如圖 118 所示。 通常，系統(tǒng)提供五種常用分類方式供選擇： 記賬憑證 收款、付款、轉(zhuǎn)賬憑證 現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證 現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證 自定義憑證類別 某些類別的憑證在制單時(shí)對(duì)科目有一定限制，通常系統(tǒng)有五種限制類型供選擇： 借方必有：制單時(shí)，此類憑證