【正文】 ..................................................... 23 經(jīng)濟(jì)效益分析概述 ....................................................................... 23 計(jì)算參數(shù)與計(jì)算條件 ................................................................... 23 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) .............................................................................. 24 新增總成本費(fèi)用計(jì)算 ................................................................... 26 經(jīng)濟(jì)效益分析 .............................................................................. 27 項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) ............................................................... 29 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 .............................................................................. 36 項(xiàng)目社會(huì)效益分析 ....................................................................... 36 第九章 風(fēng)險(xiǎn)分析 ............................................................................... 42 存在的風(fēng)險(xiǎn)分析 ........................................................................... 42 避險(xiǎn)對(duì)策 ...................................................................................... 42 第十章 結(jié)論和建議 ............................................................................. 43 結(jié)論 ............................................................................................ 43 建議 ............................................................................................ 44 1 第一章 總 論 項(xiàng)目概述 項(xiàng)目名稱： XXXX 市 XX 鄉(xiāng)基本農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目 執(zhí)行單位： XX 市 XX 鄉(xiāng) 農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室 建設(shè)單位： XX 市 XX 鄉(xiāng) 鄉(xiāng)政府 建設(shè)地點(diǎn)： XX 鄉(xiāng)以東 7 公里處 XX 村 建設(shè)性質(zhì)：新建 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 項(xiàng)目總投資及資金來(lái)源： 本項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元，其中： （ 1） 工程建設(shè)費(fèi) 615 萬(wàn)元，占總投資的 %。 依靠科技創(chuàng)品牌。推廣“132”模式標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)殖戶 565 戶，重大動(dòng)物疫病免疫密度達(dá) 100％；預(yù)計(jì)年末牲畜存欄 萬(wàn)頭（只）、出欄 萬(wàn)頭（只）。耕地類型為中低產(chǎn)田，其中，旱澇交替型 萬(wàn)畝，瘠薄型的 萬(wàn)畝，項(xiàng)目區(qū)中低產(chǎn)田的開(kāi)發(fā)潛力蘊(yùn)藏在節(jié)水灌溉配套、輸變電設(shè)施改造、土壤改良、防洪除澇、良種良法推廣等多個(gè)環(huán)節(jié)，需輔之以路林等綜合治理措施。 6 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 目前，項(xiàng)目區(qū)滯后農(nóng)業(yè)生產(chǎn) 條件，已經(jīng)嚴(yán)重影響到了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村發(fā)展的步伐，圍繞中低產(chǎn)田改造，進(jìn)行高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)迫在眉睫。農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施改善，可以推動(dòng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)節(jié) 水、節(jié)電、節(jié)能、省工，實(shí)現(xiàn)節(jié)本增效，大大提高勞動(dòng)生產(chǎn)率、水資源利用率和土地產(chǎn)出率，是農(nóng)民增加收入的重要途徑。 農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu) 根據(jù)市場(chǎng)的需求，我鄉(xiāng)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，一是在穩(wěn)定棉花生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，不斷擴(kuò)大糧食種植面積，規(guī)模種植醬用番茄，繼續(xù)保持?jǐn)U大瓜果、蔬菜面積，二是大力發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)。 2021 年全鄉(xiāng)完成工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值14900 萬(wàn)元，人均收入達(dá) 5471 元，比上年增加 300 元。 水文 XX 市地處歐亞大陸腹地，位于 XX 北部中緯度盛行西風(fēng)帶內(nèi)，屬于典型的大陸性干旱氣候。XX 市區(qū)外入境水量 108m3，河川徑流總量 108m3。交通條件優(yōu)越，交通便利；具備一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)；選定區(qū)域位于基本農(nóng)田保護(hù)區(qū)，耕地集中連片，規(guī)模較大，耕地面積 萬(wàn)畝，而且從未進(jìn)行過(guò)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)治理。 市鄉(xiāng) 兩級(jí)黨委政府將農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田示范工程項(xiàng)目建設(shè)作為事關(guān)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作全局的一項(xiàng)工作來(lái)抓，高度重視，全力支持，積極落實(shí)資金配套、物資采購(gòu)等各方面措施。根據(jù) 鄉(xiāng) 省主要農(nóng)作物灌溉定額和農(nóng)村綜合用水定額分析，項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)狀年和設(shè)計(jì)水平年在平水年（ P=50%）需水量為 萬(wàn) m3；枯 13 水年（ P=75%）需水量為 萬(wàn) m3。新打井和原有舊井全面配套，含井房、潛水泵、機(jī)電設(shè)備及水錘消除器，達(dá)到劃卡上水目標(biāo)。 農(nóng)業(yè)措施布局：根據(jù)項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)有道路布局，進(jìn)一步降低勞動(dòng)強(qiáng)度，方便農(nóng)用生產(chǎn)物資的運(yùn)送，機(jī)械進(jìn)地耕作以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理，統(tǒng)一規(guī)劃項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)道路，道路路面寬 5m，進(jìn)行灰土和砂石硬化。 （ 3） 全項(xiàng)目區(qū)內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)的推廣應(yīng)用，縣農(nóng)技推廣中心工作人員，負(fù)責(zé)搞好技術(shù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，做好小麥標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)為“三推遲、四減少”和玉米標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)為 “一增一防三改”推廣工作。 （ 7）主要設(shè)備、材料價(jià)格，是根據(jù)廠家提供的參考價(jià)計(jì)算或國(guó)內(nèi)設(shè)備和材料采用現(xiàn)行市場(chǎng)報(bào)價(jià)（含運(yùn)雜費(fèi)）計(jì)算。 招投標(biāo)承辦單位：委托招投標(biāo)公司。 項(xiàng)目招標(biāo)組織的步驟 （ 1）招標(biāo)階段：對(duì)項(xiàng)目建設(shè)工程進(jìn)行招標(biāo)方案研究，編招標(biāo)文件，發(fā)布招標(biāo)公告，對(duì)投標(biāo)人資格預(yù)審?fù)ㄟ^(guò)后向其出售招標(biāo)文件； （ 2）投標(biāo)階段：投標(biāo)人參加現(xiàn)場(chǎng)踏勘并出席答疑會(huì)，編制投標(biāo)文件，在招標(biāo)文件確定的地點(diǎn)和期限投標(biāo)； （ 3）開(kāi)標(biāo)階段：招標(biāo)人按招標(biāo)順序進(jìn)行符合性審查，依次開(kāi)標(biāo)、唱標(biāo)并請(qǐng)投標(biāo)人澄清； （ 4）評(píng)標(biāo)階段：組織評(píng)委進(jìn)行閱讀標(biāo)書(shū)、填寫(xiě)評(píng)審意見(jiàn)，推薦中標(biāo)人選； （ 5）定標(biāo)階段：根據(jù)評(píng)委意見(jiàn)匯總結(jié)果確定中標(biāo)人 順序、公布中標(biāo)結(jié)果。 22 項(xiàng)目完工后，立即恢復(fù)地表、植被、綠化帶。本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析，所改造的 5000畝節(jié)水灌溉土地，按只種植冬小麥來(lái)進(jìn)行計(jì)算、分析。 國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 費(fèi)用計(jì)算依據(jù) （ 1）新增固定資產(chǎn)投資，根據(jù) SL7294171?！?。 項(xiàng)目實(shí)施后，項(xiàng)目區(qū) 5000畝作物灌溉需水量為 84萬(wàn) m3，作物綜合灌溉定額為 280m3/畝。 （ 2）維護(hù)費(fèi) 工程維護(hù)費(fèi)按水利設(shè)施費(fèi)的（ 180萬(wàn)元）的 2%取為 。 計(jì)算分析評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： （ 1）財(cái)務(wù)（經(jīng)濟(jì)）內(nèi)部效益率： % （ 2）（經(jīng)濟(jì)）凈現(xiàn)值：（ ic=12%） （ 3）投資回收期： 。 29 敏感性分析圖如下： 敏感性分析圖5% 0% 5%敏感性因素變化率（%）凈現(xiàn)值（萬(wàn)元）收入經(jīng)營(yíng)成本固定資產(chǎn)投資 項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目是一項(xiàng)國(guó)家投資的農(nóng)田節(jié)水灌溉項(xiàng)目，旨在通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，改善農(nóng)作物品質(zhì)，提高提高產(chǎn)量和水資源利用率，緩解農(nóng)業(yè)用水和 生態(tài)用水之間的矛盾，改變項(xiàng)目區(qū)用水日趨緊張的局面，提高農(nóng)民節(jié)水意識(shí)，真正起到科技典型示范帶動(dòng)作用。因而對(duì)農(nóng)民增收效果十分顯著。 盈虧平衡圖0% 20% 40% 60% 80% 100%經(jīng)營(yíng)能力增長(zhǎng)率（%）銷售額（萬(wàn)元）銷售收入扣稅金及附加總成本固定成本 敏感性分析 敏感性分析是通過(guò)分析和測(cè)算擬建項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并確定其敏感程度。項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行。 43 第 十 章 結(jié)論和建議 結(jié)論 本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家及自治區(qū)大力推廣應(yīng)用高新節(jié)水技術(shù)的 新形勢(shì)，符合 XX牧民定居集新農(nóng)村建設(shè)的總體規(guī)劃和項(xiàng)目要求，有利于改善項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施條件、農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)和綜合競(jìng)爭(zhēng)力。 二、要嚴(yán)把項(xiàng)目實(shí)施的工作質(zhì)量關(guān)，做到高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求。 本項(xiàng)目無(wú)論 從項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、組織管理、資金管理和項(xiàng)目的可操作性方面，還是從項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)及典型性、帶動(dòng)性等方面評(píng)價(jià)，均符合優(yōu)質(zhì)棉基地建設(shè)項(xiàng)目管理與申報(bào)的要求和目的，符合 XX農(nóng)業(yè)大開(kāi)發(fā)、大調(diào)整和大發(fā)展的趨勢(shì)，對(duì)促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)生產(chǎn)技術(shù)升級(jí)具有積極的作用。 37 總成本估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期 合計(jì) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 生產(chǎn)負(fù)荷（％） 0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 工資及福利費(fèi)用 2 維修 3 折舊及攤銷費(fèi)用 4 總成本合計(jì) 其中：經(jīng)營(yíng)成本 固定成本 可變成本 38 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表（損益表） 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 建設(shè) 期 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 合計(jì) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 新增效益 2 總成本費(fèi)用 4 銷售稅金及附加 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 利潤(rùn)總額（ 123） 9 特種基金 10 可供分配利潤(rùn)（ 67） 10.1 盈余公積金 10.2 應(yīng)付利潤(rùn) 10.3 未分配利潤(rùn) 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 389.40 39 11 累計(jì)未分配利潤(rùn) 12 投資利潤(rùn)率 % % % % % % % % % % % % % % % % 13 投資利稅率 % % % % % % % % % % % % % % % % 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 建設(shè)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)內(nèi)部 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12